Приложение. Положение о порядке разработки и реализации муниципальных целевых программ

Приложение
к решению городской Думы
от 27 октября 2006 г. N 441

Положение
о порядке разработки и реализации муниципальных целевых программ

I. Общие положения

1. Муниципальная целевая программа - комплекс мероприятий, инициируемых, разрабатываемых, утверждаемых и осуществляемых в порядке, определяемом настоящим Положением, и обеспечивающих эффективное решение задач в области муниципального управления, социально-экономического, экологического и культурного развития муниципального образования городского округа - города Барнаула Алтайского края (далее - программа).

Инициатором разработки программы могут выступать любые юридические и физические лица, а также должностные лица органов местного самоуправления.

Заказчиком разработки программы выступает орган местного самоуправления, который инициирует разработку программы, координирует управление реализацией программы, отвечает за ее выполнение.

Основные функции заказчика:

- утверждение исходного задания на разработку проекта программы;

- согласование с основными заинтересованными участниками программы возможных сроков выполнения мероприятий, объема и источников финансирования программы;

- определение механизма реализации программы;

- осуществление текущего контроля за ходом разработки и реализации программы, целевым использованием бюджетных средств;

- подписание с организациями соглашений (договоров) о намерениях, предусматривающих финансирование программы за счет средств внебюджетных источников;

- заключение с организациями соглашений (договоров) о закупке товаров, выполнении работ и/или оказании услуг, необходимых для реализации программы.

Заказчик несет ответственность за качество и своевременность выполнения возложенных на него функций в соответствии с действующим законодательством.

Заказчик может разрабатывать проект программы самостоятельно либо осуществляет отбор разработчика в соответствии с действующим законодательством и выдает ему задание на разработку проекта программы.

Проект программы разрабатывается в соответствии с действующим законодательством и требованиями настоящего Положения.

2. К компетенции Барнаульской городской Думы относится:

- утверждение порядка разработки и реализации программ;

- утверждение программ;

- утверждение объемов финансирования программ из средств бюджета города;

- контроль за реализацией программ.

К компетенции администрации города относится:

- отбор проблем и принятие решения о разработке программ;

- утверждение заказчиков программ;

- реализация программ;

- контроль за реализацией программ.

3. В процессе разработки и реализации программы выделяются следующие этапы:

- оценка ситуации и определение проблем для программной разработки, требующих конкретных мер по их решению;

- принятие решения о разработке программы;

- разработка программы;

- оценка и экспертиза разработанной программы;

- утверждение программы;

- реализация и финансирование программы;

- контроль за ходом реализации программы.

4. Методическое руководство и координацию работ по разработке и реализации программ осуществляет комитет по экономике и инвестициям администрации города Барнаула.

5. Стратегическая цель программы - описание ожидаемого конечного общественно значимого результата реализации одной или нескольких основных функций органов местного самоуправления муниципального образования городского округа - города Барнаула Алтайского края.

Программы разрабатываются для решения следующих задач:

- повышения эффективности развития отраслей экономики в городском округе;

- развития социальной сферы, здравоохранения, образования, культуры, физической культуры и спорта, сферы молодежной политики;

- социальной защиты населения;

- обеспечения занятости населения;

- обеспечения экологической безопасности и рационального природопользования;

- развития местного самоуправления;

- охраны общественной безопасности и обеспечения правопорядка;

- других задач, являющихся приоритетными для социально-экономического развития муниципального образования городского округа - г. Барнаула Алтайского края.

6. Программа может включать в себя несколько подпрограмм, направленных на решение конкретных задач в рамках программы. Деление программы на подпрограммы осуществляется исходя из масштабности и сложности решаемых проблем, а также необходимости рациональной организации их реализации.

Требования к содержанию и оформлению подпрограмм аналогичны требованиям к содержанию и оформлению муниципальных целевых программ.

7. В рамках программы могут осуществляться в соответствии с действующим законодательством один или несколько инвестиционных проектов.

8. Программа должна включать в себя всю деятельность и расходы субъекта бюджетного планирования, в том числе содержание бюджетной сети (заработная плата, коммунальные услуги, закупка товаров, капитальный ремонт и т.д.).

9. В первоочередном порядке должна осуществляться разработка программ, принятие которых обусловлено нормативными правовыми актами Российской Федерации, Алтайского края, а также реализацией федеральных и краевых целевых программ, действие которых распространяется на муниципальное образование городской округ - город Барнаул Алтайского края.

II. Оценка и выделение проблем, требующих конкретных мер по их решению

1. При обосновании необходимости решения проблем программными методами должны учитываться цели и приоритеты Стратегии развития Барнаула до 2010 года, прогноза социально-экономического развития города, результаты анализа экономического, социального, культурного и экологического состояния города Барнаула.

2. Критерии, на основе которых производится отбор проблем для их программной разработки:

- значимость проблемы для муниципального образования городского округа - города Барнаула Алтайского края в целом и ее соответствие установленным приоритетам социально-экономического развития города;

- невозможность комплексно решить проблему в приемлемые сроки за счет использования действующего рыночного механизма и необходимость муниципальной поддержки для ее решения;

- возможность решения проблемы программным методом, ожидаемая эффективность и сроки решения проблемы;

- принципиальная новизна и высокая эффективность организационных и иных мероприятий;

- необходимость координации действий органов и организаций, предполагаемых для участия в программных мероприятиях, со стороны местного самоуправления;

- возможность привлечения для финансирования программы средств федерального и краевого бюджетов, а также внебюджетных источников.

III. Принятие решения о разработке программы

1. Предложения о разработке программы с обоснованиями направляются инициатором в специально созданную комиссию в соответствии с типовой формой (приложение 1). Состав и порядок работы комиссии определяются главой города Барнаула.

2. Комиссия на основе предоставленных предложений принимает решение о подготовке соответствующей программы и сроках ее разработки.

В случае принятия решения о нецелесообразности разработки программы комиссия направляет мотивированное заключение инициатору программы с указанием причин отказа.

3. В случае принятия комиссией решения о разработке программы по внесенному предложению (проблеме) готовится распоряжение главы города о разработке программы, в котором указывается:

- наименование программы;

- основные цели и задачи программы;

- заказчик программы;

- разработчик программы;

- состав рабочей группы по разработке проекта программы и источник финансирования ее работы (при необходимости);

- срок разработки программы.

4. В случае, если разработку программы осуществляет несколько заказчиков, для координации их деятельности назначается заказчик-координатор, который несет ответственность за своевременную и качественную разработку и реализацию программы.

Заказчики представляют заказчику - координатору все запрашиваемые им необходимые для работы документы.

IV. Разработка программы

Структура программы состоит из следующих разделов:

1. Паспорт программы (приложение 2).

2. Характеристика проблемы (задачи), решение которой осуществляется путем реализации программы, включая анализ причин ее возникновения, целесообразность и необходимость ее решения программными методами.

3. Основные цели и задачи программы, которые должны быть измеримы индикаторами результативности.

4. Индикаторы оценки результативности и планируемых результатов.

Оценка результативности и планируемых результатов представляет собой анализ эффективности мероприятий с точки зрения затрат на их выполнение и получение конкретных результатов. Анализируются мероприятия по привлечению денежных средств из всех источников. Для коммерческих инвестиционных проектов осуществляется расчет альтернативных вариантов проектов.

Оценка результативности и планируемых результатов представляется в табличной форме в виде целевых индикаторов (приложение 3).

Целевые индикаторы - измеряемые количественные показатели решения поставленных задач, позволяющие оценить ход реализации программы по этапам. Они разрабатываются исходя из поставленных целей целевой программы, планируемых ожидаемых результатов и представляются в виде показателей прямого результата, показателей конечного результата и показателей экономической эффективности.

5. Перечень программных мероприятий (приложение 4).

Данный раздел программы должен содержать перечень мероприятий, которые предлагается реализовать для решения задач программы и достижения поставленных целей, а также информацию о необходимых для реализации каждого мероприятия ресурсах (с указанием статей расходов и источников финансирования), программных исполнителях и сроках. Программные мероприятия должны быть увязаны по срокам и ресурсам и обеспечивать решение задач программы.

Программные мероприятия должны предусматривать комплекс мер по предотвращению негативных последствий, которые могут возникнуть при их реализации.

6. Источники финансирования программы. При определении размера средств, выделяемых на реализацию мероприятий программы из бюджета города, учитывается необходимый для их осуществления объем финансирования в целом (приложение 5).

7. Описание системы управления реализацией программы, включающей в себя распределение полномочий и ответственности между структурными подразделениями, отвечающими за ее реализацию.

8. Сроки и этапы реализации программы определяются разработчиком исходя из сложности проблем и путей их решения.

9. Описание социальных, экономических и экологических последствий реализации программы, общей оценки ее вклада в достижение соответствующей стратегической цели, оценки рисков ее реализации.

10. Оценка эффективности расходования бюджетных средств по го дам или этапам в течение всего срока реализации программы, а при необходимости - и после ее реализации.

11. Методика оценки эффективности программы (с учетом ее особенностей). Раздел должен включать в себя показатели, которые необходимы для анализа и оценки:

- конкретных результатов выполнения программы по годам;

- использования средств бюджетов всех уровней и внебюджетных источников;

- эффективности реализации программных мероприятий.

Основными инструментами оценки социально-экономической эффективности программ являются сведения, показатели и методы их расчета, применяемые разработчиками программы. В разделе приводятся как конкретные показатели, так и методики, применяемые для оценки ожидаемой социально-экономической эффективности целевой программы.

12. Обоснование потребностей в необходимых ресурсах для достижения целей и результатов программы с указанием финансового обеспечения с распределением расходов по годам, статьям и источникам финансирования.

V. Оценка и экспертиза разработанной программы

1. Комиссия в течение одного месяца со дня получения проекта программы оценивает представленный заказчиком проект целевой программы, включая альтернативный вариант, делает заключение по итогам проведения экспертизы проекта программы и предварительной бюджетной заявки.

Критерии оценки для проведения экспертизы программы:

- наличие плана реализации программы (реалистичность и достаточная разработанность стратегии достижения целей, оценка внутренних и внешних обстоятельств, рисков для достижения поставленных целей, возможные сценарии изменений с учетом рисков, оценка внутренних и внешних условий, необходимых для успеха проекта);

- социальная эффективность (указание социальных эффектов, достигаемых в ходе выполнения программы, их влияние на развитие других сфер жизни города в долгосрочной перспективе);

- экономическая эффективность (оценка конкурентоспособности товаров и услуг, производимых в ходе реализации программы, эффективность программы с точки зрения затрат и уровня технологий, требуемых для достижения целей);

- финансовая эффективность (наличие стартовых условий для начала деятельности, объемы финансовых результатов в ходе реализации, эффективность финансовой политики, наличие дополнительных финансовых ресурсов, кроме средств городского бюджета);

- бюджетная эффективность (соизмеримость затрат городского бюджета, требуемых для выполнения целей программы с величиной поступлений или экономией бюджетных средств, наличие инструментов для оценки бюджетной эффективности программы);

- результативность программы (значительность перемен для тех, на кого она рассчитана, наличие плана оценки достигнутого эффекта и параметров для его измерения и описания, планирование дальнейшей стратегии с учетом результатов проведенной оценки, возможности привлечения дополнительных средств);

- использование опыта других организаций и взаимодействие с ними (установление связей с действующими программами, возможность кооперации с другими программами для достижения стратегических целей развития города).

2. Заключение комиссии направляется заказчику программы.

3. В случае, если заключение комиссии содержит замечания и предложения по проекту программы, заказчик в течение одного месяца со дня получения заключения организует доработку проекта программы.

4. Доработанный проект программы направляется повторно в комиссию для оценки и получения положительного заключения.

5. При необходимости заинтересованными лицами инициируется проведение независимой экспертизы проекта программы, срок проведения которой не должен превышать одного месяца.

6. При получении положительного заключения комиссии заказчик вносит проект программы на рассмотрение коллегии администрации города.

VI. Утверждение программы

1. Программа утверждается Барнаульской городской Думой.

2. Внесение программы на рассмотрение Барнаульской городской Думы осуществляется в порядке, установленном Регламентом Барнаульской городской Думы.

VII. Реализация и финансирование программы

1. Источниками финансирования программы могут быть средства федерального, краевого и городского бюджетов, а также привлекаемые средства внебюджетных источников.

2. Перечень программ, финансирование которых предусматривается в очередном финансовом году, представляется на рассмотрение коллегии администрации города и утверждение Барнаульской городской Думой в составе материалов к проекту бюджета города.

3. При подготовке проекта бюджета города определяется объем финансирования программ в очередном финансовом году на основе бюджетных заявок, представленных заказчиком, с соответствующим обоснованием (приложение 6 ,7).

4. Принятые к финансированию на очередной финансовый год программы финансируются из бюджета города согласно утвержденным объемам финансирования.

5. Режим сокращения, увеличения расходов программ может быть введен в случаях и порядке, предусмотренных Бюджетным кодексом РФ и нормативными правовыми актами органов местного самоуправления.

6. Изменения или досрочное прекращение реализации программы могут происходить в случаях:

- досрочного выполнения программы;

- отсутствия (прекращения) финансирования;

- возникновения непредвиденных обстоятельств.

Решение о внесении изменений или досрочном прекращении реализации программы принимает Барнаульская городская Дума по предложению главы города Барнаула.

7. Заказчик программы ведет учет и осуществляет хранение документов, касающихся программы (заключения, соглашения, договоры, контракты, распорядительные документы, утвержденная программа, акты сверки выполненных работ, бюджетные заявки, результаты анализа хода выполнения мероприятий т.д.).

VIII. Контроль за ходом реализации программы

1. Комитет по финансам, налоговой и кредитной политике администрации города ежеквартально представляет в комитет по экономике и инвестициям администрации города отчет о выделении средств из бюджета города на финансирование программ.

2. Заказчик программы осуществляет текущий контроль над выполнением программных мероприятий и ежеквартально до 10-го числа месяца, следующего за отчетным периодом, направляют# в комитет по экономике и инвестициям администрации города отчет, содержащий:

- перечень выполненных мероприятий программы (приложение 8, 9);

- анализ причин несвоевременного выполнения программных мероприятий;

- предложения о привлечении дополнительных источников финансирования и иных способов достижения программных целей либо о прекращении дальнейшей реализации программы;

- подтверждение целевого использования выделенных на финансирование программы средств.

3. Контроль за ходом реализации программы может осуществляться в процессе комплексных проверок с участием заказчика, комитетов по экономике и инвестициям и по финансам, налоговой и кредитной политике администрации города.

4. Годовой отчет об исполнении программ представляется заказчиками программ в комитет по экономике и инвестициям администрации города.

Отчет должен содержать:

- данные о финансировании программы в целом и по отдельным мероприятиям с разбивкой по источникам финансирования;

- процент реализации программы;

- уровень достижения программных целей и запланированных показателей эффективности.

5. По истечении срока выполнения программы заказчик в течение одного месяца готовит и направляет в комитет по экономике и инвестициям администрации города сводный отчет о выполнении программы. К отчету прилагается пояснительная записка, отражающая состояние проблем, на решение которых была направлена программа, степень достижения поставленных целей и результатов, эффективность завершенной программы.

6. Комитет по экономике и инвестициям администрации города с учетом полученной информации проводит анализ и оценку социальных и экономических последствий выполнения программ, а также готовит сводный отчет о ходе реализации программ и представляет его главе города Барнаула.

7. Годовой отчет о реализации программ в отчетном финансовом году представляется комитетом по экономике и инвестициям администрации города на рассмотрение коллегии администрации города и утверждение Барнаульской городской Думой одновременно с отчетом об исполнении бюджета города за соответствующий финансовой# год.

Приложение 1
к Положению о порядке
разработки и реализации
муниципальных целевых программ

Типовая форма
предложения о разработке муниципальной целевой программы

1. Наименование проблемы и анализ причин ее возникновения.

2. Возможные способы решения проблемы, предполагаемый перечень мероприятий, которые необходимо осуществлять для решения проблемы, возможные сроки их реализации.

3. Заключения комитетов по экономике и инвестициям и по финансам, налоговой и кредитной политике администрации города Барнаула о необходимости и целесообразности решения поставленных проблем программными методами на городском уровне.

4. Потребность в финансовых ресурсах, возможные источники и средства их обеспечения.

5. Предварительная оценка социально-экономической эффективности и последствий от реализации целевой программы.

6. Перечень предполагаемых исполнителей и разработчика программы.

Приложение 2
к Положению о порядке
разработки и реализации
муниципальных целевых программ

Паспорт программы

/-----------------------------------------------------------------------------------\

|Наименование программы                                           |                 |

|-----------------------------------------------------------------+-----------------|

|Основание для разработки программы, наименование, дата принятия и|                 |

|номер правового акта о разработке программы                      |                 |

|-----------------------------------------------------------------+-----------------|

|Заказчик программы                                               |                 |

|-----------------------------------------------------------------+-----------------|

|Разработчик программы                                            |                 |

|-----------------------------------------------------------------+-----------------|

|Номер и дата учета программы в комитете по экономике и           |                 |

|инвестициям администрации города Барнаула                        |                 |

|-----------------------------------------------------------------+-----------------|

|Цели и задачи программы                                          |                 |

|-----------------------------------------------------------------+-----------------|

|Сроки реализации программы                                       |                 |

|-----------------------------------------------------------------+-----------------|

|Объемы и источники финансирования (по годам или кварталам)       |                 |

|-----------------------------------------------------------------+-----------------|

|Перечень основных программных мероприятий                        |                 |

|-----------------------------------------------------------------+-----------------|

|Ожидаемые социально-экономические результаты реализации программы|                 |

|(индикаторы и показатели)                                        |                 |

|-----------------------------------------------------------------+-----------------|

|Контроль за ходом выполнения программы                           |                 |

\-----------------------------------------------------------------------------------/

Приложение 3
к Положению о порядке
разработки и реализации
муниципальных целевых программ

Динамика
важнейших целевых индикаторов и показателей эффективности реализации
муниципальной целевой программы

Целевой индикатор	Единица измерения	Значение индикатора по годам
		200_г.	200_г.	200_г.

Приложение 4
к Положению о порядке
разработки и реализации
муниципальных целевых программ

Перечень программных мероприятий

N п/п	Наименование мероприятия	Сумма затрат				Направления расходов и источники финансирования	Исполни- тель	Ожидаемый результат от реализации мероприятия
		200_г.	200_г.	200_г.	Всего
	Итого

Приложение 5
к Положению о порядке
разработки и реализации
муниципальных целевых программ

Сводные финансовые затраты по направлениям
муниципальной целевой программы

Источники и направления расходов	Финансовые затраты в ценах 200_года (тыс. руб.)					Примечание
	Всего	В том числе по годам
		200_	200_	200_	200_
Всего финансовых затрат
в том числе:
из городского бюджета
из краевого бюджета
из федерального бюджета
из внебюджетных источников (указать каких)
Капитальные вложения
в том числе:
из городского бюджета
из краевого бюджета
из федерального бюджета
из внебюджетных источников (указать каких)
Эксплуатационные расходы
в том числе:
из городского бюджета
из краевого бюджета
из федерального бюджета
из внебюджетных источников (указать каких)
Прочие расходы
В том числе:
из городского бюджета
из краевого бюджета
из федерального бюджета
из внебюджетных источников (указать каких)

Приложение 6
к Положению о порядке
разработки и реализации
муниципальных целевых программ

Бюджетная заявка на финансирование муниципальной целевой программы
"________________________________________________________"
из бюджета города на______год

Заказчик_________________________________________________________

                                                             (тыс. руб.)

Направления расходов	Объем финансирования в действующих ценах текущего года
Объем финансирования из городского бюджета, всего
в том числе:
капитальные вложения
эксплуатационные расходы
прочие текущие расходы

                                              -----------------      -----------------------

                                                              (подпись)                Ф.И.О

                                                    "----"-------------г.

Приложение 7
к Положению о порядке
разработки и реализации
муниципальных целевых программ

Обоснование
бюджетной заявки по муниципальной целевой программе
"___________________________" на_____год

N п/п	Наименование мероприятия	Единица измерения	Количество	Стоимость единицы (в действующих ценах текущего года)	Сумма	Примечание
	Итого

                                                            ----------------  -------------------------------

                                                                                  (подпись)            Ф.И.О

                                                                     "---"--------------г.

Приложение 8
к Положению о порядке
разработки и реализации
муниципальных целевых программ

Информация
об освоении финансовых средств по муниципальной целевой программе
"_________________________________________________________"
на "____"______________г.

N п/п	Наименование мероприятия	Всего по программе, тыс. руб.	Профинансировано, тыс. руб.				Освоено, тыс. руб.				Источники финансиро- вания
			С начала реализации программы		За отчетный период		С начала реализации программы		За отчетный период
			План	Факт	План	Факт	План	Факт	План	Факт
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12

                                                                      ------------------  ----------------------------

                                                                                        (подпись)            Ф.И.О

                                                                         "----"-----------------г.

Приложение 9
к Положению о порядке
разработки и реализации
муниципальных целевых программ

Информация
о ходе реализации муниципальной целевой программы
"__________________________________________"
на "___" ___________________г.

N п/п	Наименование мероприятия	Освоено средств, тыс. руб.				Целевые индикаторы и показатели эффективности реализации программы		Полученный результат и эффективность реализации мероприятия
		С начала реализации программы		За отчетный период
		План	Факт	План	Факт	План	Факт
1	2	3	4	5	6	7	8	9

                                                         -------------------  --------------------------

                                                                          (подпись)           Ф.И.О

                                                            "---"-----------------г.