Приложение N 2. Расчеты к бюджетной смете

Приложение N 2
к Порядку ...

Расчеты
к бюджетной смете на_______________год

(рекомендуемый образец)

Наименование учреждения_______________________________________________

Наименование бюджета_________________________________________________

Код операций сектора государственного управления (КОСТУ) к каждому виду расходов указывается казенным учреждением самостоятельно в соответствии с показателями бюджетной сметы.

В "Расчет к бюджетной смете" допускается внесение изменений казенным учреждением, если отсутствуют нужные виды расходов, детализация по статьям КОСТУ, наименования расходов и т.п.

Вид расходов 111 "Фонд оплаты труда учреждений".

Необходимый объем денежных средств по этой статье рассчитывается на основании:

- штатного расписания, в котором приведен полный перечень должностей, размеры окладов и количество ставок по каждой должности в соответствии с утвержденным штатным перечнем;

- нормативного акта (актов), регламентирующего размер окладов, надбавок, премий, материальной помощи.

(копии документов прилагаются в качестве обоснования расчетов).

Наименование расходов	Сумма в месяц (согласно штатному расписанию), руб.	Количество месяцев	Сумма, руб. (гр. 2 х гр. 3)
1	2	3	4
Оплата по окладам (должностным окладам), ставкам заработной платы, всего
в том числе: 1) Компенсационные выплаты, всего
в том числе:
2) Стимулирующие выплаты, всего
в том числе:
Итого:

Всего по виду расходов 111:

Вид расходов 112 "Иные выплаты персоналу учреждений, за исключением фонда оплаты труда".

При расчете используются:

- план повышения квалификации, данные о среднегодовом количестве командировок и их продолжительности (для расчета суточных);

- сведения о лицах, находящихся в отпуске по уходу за ребенком до достижения им трехлетнего возраста.

(копии документов прилагаются в качестве обоснования расчетов)

Наименование расходов	Место назначения	Количество командировок	Численность командированных работников	Количество суток пребывания в командировке	Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4 х гр.5 х у*)
1	2	3	4	5	6
Суточные при служебных командировках
Итого:

---------------------------------

у* Размер суточных в соответствии с действующими на дату составления сметы нормативными правовыми актами.

Наименование расходов	Численность работников, использующих право на выплату (пособие)	Количество платежей в год	Размер выплаты (пособия), руб.	Сумма, руб. (гр. 2 х гр. 3 х гр. 4)
1	2	3	4	5
Пособие на ребенка

Наименование расходов	Место назначения	Количество командировок	Численность командированных работников за год	Средняя стоимость проезда в одну сторону, тыс. руб.	Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4 х гр. 5 х 2)
1	2	3	4	5	6
Оплата проезда при служебных командировках
Итого:

Наименование расходов	Место назначения	Количество командировок	Количество человеко-дней	Стоимость проживания за 1 сутки, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4 х гр. 5)
1	2	3	4	5	6
Наем жилых помещений при служебных командировках
Итого:

Социальные пособия и компенсации персоналу в денежной форме

Наименование расходов	Численность работников	Размер пособия, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4)
1	2	3	4
Выплата выходного пособия при увольнении

Всего по виду расходов 112:

Вид расходов 119 "Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда работников и иные выплаты работникам учреждений".

Наименование расходов	Размер начислений на выплаты по оплате труда*	Сумма, руб.
1	2	3
Заработная плата
Итого

---------------------------------

* Размер начислений на выплаты по оплате труда в соответствии с действующими на дату составления бюджетной сметы нормативными правовыми актами.

Наименование расходов	Численность работников, использующих право на компенсацию (пособие)	Количество платежей в год	Размер компенсации (пособия), тыс. руб.	Сумма, руб. (гр. 2 х гр. 3 х гр. 4)
1	2	3	4	5
Пособие на ребенка

При расчете используются:

- сведения о количестве лиц, которым в соответствии с действующим законодательством полагаются компенсации;

- нормативный акт (акты), регламентирующий размер и порядок выплаты компенсаций;

- сведения о лицах, находящихся в отпуске по уходу за ребенком до достижения им полутора лет.

(копии документов прилагаются в качестве обоснования расчетов).

Всего по виду расходов 112:

Всего по виду расходов 110 "расходы на выплаты персоналу казенных учреждений" (КВР 111,112, 119):

Вид расходов 242 "Закупка товаров, работ, услуг в сфере информационно-коммуникационных технологий".

Услуги телефонной связи и электронной почты

N п/п	Наименование расходов	Единица измерения	Количество номеров	Количество платежей в год	Стоимость за единицу, руб.	Сумма, руб. (гр. 4 х гр. 5 х гр. 6)
1	2	3	4	5	6	7
1	Абонентская оплата за номер	ед.
2	Повременная оплата междугородных, международных и местных телефонных соединений	мин
3	Услуги электронной почты (электронный адрес)	ед.
4	Оплата сотовой связи по тарифам	ед./мин

Услуги Интернета

	Наименование расходов	Объем информации (гигабайт в год)	Стоимость 1 гигабайта, руб.	Стоимость аренды канала, руб.	Сумма, руб. (гр. 2 х гр. 3 + гр. 4)
	1	2	3	4	5
	Подключение и использование сети Интернет
Итого:

Наименование расходов	Количество договоров	Стоимость услуг, руб.
1	2	3
Оплата услуг за пусконаладочные работы, техническое обслуживание, ремонт оборудования
в том числе:
Итого:

Прочие работы, услуги

Наименование расходов	Количество договоров	Стоимость услуг, руб.
1	2	3
Оплата информационно-вычислительных и информационно-правовых услуг
в том числе:
программа 1C
СЭД
приобретение программного обеспечения
Итого:

Увеличение стоимости основных средств

Наименование расходов	Количество	Средняя стоимость, руб.	Сумма, руб. (гр. 2 х гр. 3)
1	2	3	4
Приобретение ПК, коммуникационного оборудования, копировально-множительной техники и т.д. (шт.)
в том числе:
Итого:

Увеличение стоимости материальных запасов

Наименование расходов	Единица измерения	Количество	Цена за единицу, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4)
1	2	3	4	5
Приобретение комплектующих, запчастей и расходных материалов к ПЭВМ, средствам связи, оргтехнике	шт.
в том числе:
Итого:

Всего по виду расходов 242:

Вид расходов 243 "Закупка товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного имущества".

Работы, услуги по содержанию имущества

Наименование расходов	Количество договоров	Стоимость в соответствии с локальными сметными расчетами, руб.
1	2	3
Капитальный ремонт*
в том числе по объектам:
Итого:

------------------------------------

* К расчетам дополнительно представляется:

- план капитального ремонта зданий и сооружений (составляется на основании актов технического состояния зданий и сооружений, дефектных ведомостей, сметных расчетов);

- план ремонта коммунальных систем;

- сводная информация по плану проведения ремонтных работ по следующей форме:

Сводная информация по плану проведения ремонтных работ

Код бюджетной классификации			Основные технико-экономические показатели				Сроки проведения работ		Проектно-сметная документация
РЗПР	ЦСР	ВР	общая площадь зданий учреждения, кв. м	площадь зданий учреждения, подлежащая капитальному и текущему ремонту, кв. м	площадь зданий, подлежащая капитальному и текущему ремонту, из общей площади, %	стоимость капитального ремонта за 1 кв. м (в тыс. рублей)	начало	окончание	наименование и адрес объекта	основные виды работ в соответствии с утвержденной проектно-сметной документацией	кем и когда утверждена проектно-сметная документация (дата, N)	сметная стоимость (в руб.)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
Капитальный ремонт
									Итого:

Прочие работы, услуги

Наименование расходов	Количество договоров	Стоимость услуги, руб.
1	2	3
Итого:

Всего по виду расходов 243:

Вид расходов 244 "Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных нужд".

Услуги связи

N п/п	Наименование расходов	Единица измерения	Стоимость за единицу, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4)
1	2	3	4	5
1	Услуги по пересылке почтовых отправлений	ед.
2	Услуги других видов связи	ед.
3	Оплата почтовых конвертов и марок	шт.
Итого:

Транспортные услуги

Наименование расходов	Количество услуг	Стоимость за услугу, руб.	Сумма, руб. (гр. 2 х гр. 3)
1	2	3	4
Оплата услуг по пассажирским и грузовым перевозкам
Итого:

Коммунальные услуги

N п/п	Наименование расходов	Единица измерения	Потребление в год	Тариф (стоимость за единицу), руб.	Сумма, руб. (гр. 4 х гр. 5)
1	2	3	4	5	6
1	Оплата потребления газа	куб. м
2	Оплата потребления электроэнергии	кВт/час
3	Оплата потребления теплоэнергии	Гкал
4	Оплата потребления воды	куб. м
Итого:

Арендная плата за пользование имуществом

Наименование расходов	Количество объектов	Площадь арендуемых помещений, земли (кв. м)	Средняя стоимость в месяц 1 кв. м площади (1 объекта автотранспорта), руб.	Период пользования имуществом (мес.)	Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4 х гр. 5)
1	2	3	4	5	6
Арендная плата за пользование имуществом, всего
в том числе по объектам:
Итого:

Работы, услуги по содержанию имущества

N п/п	Наименование расходов	Количество договоров	Стоимость, руб.
1	2	3	4
1	Оплата договоров на текущий ремонт зданий и сооружений*, всего
	в том числе по объектам:
2	Оплата услуг за пусконаладочные работы, техническое обслуживание, ремонт оборудования, инженерных систем, коммуникаций, всего
	в том числе:
3	Оплата услуг за содержание в чистоте помещений, зданий, дворов, иного имущества, всего
	в том числе:
Итого:

-------------------------------

* К расчетам представляется сводная информация по плану проведения ремонтных работ по следующей форме:

Сводная информация по плану проведения ремонтных работ

Код бюджетной классификации

Основные технико-экономические показатели

Сроки проведения работ

Проектно-сметная документация

РЗПР

ЦСР

ВР

общая площадь зданий учреждения, кв. м

площадь зданий учреждения, подлежащая капитальному и текущему ремонту, кв. м

площадь зданий, подлежащая капитальному и текущему ремонту, из общей площади, %

стоимость капитального ремонта за 1 кв. м (в руб.)

начало

окончание

наименование и адрес объекта

основные виды работ в соответствии с утвержденной проектно-сметной документацией

кем и когда утверждена проектно-сметная документация (дата, N)

сметная стоимость (в руб.)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Текущий ремонт

Итого:

Противопожарные мероприятия*

Итого:

Всего:

-----------------------------------

* Противопожарные мероприятия в рамках КОСГУ 225.

Прочие работы, услуги

N п/п	Наименование расходов	Количество договоров	Стоимость услуги, руб.
1	2	3	4
1	Оплата услуг вневедомственной, пожарной охраны, всего
	в том числе:
2	Оплата услуг на установку, наладку, эксплуатацию охранной и пожарной сигнализации
	в том числе:
3	Оплата услуг на страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств
	и т.д.

N п/п	Наименование расходов	Количество	Средняя стоимость за единицу, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4)
1	2	3	4	5
1	Приобретение периодической литературы (газеты, журналы)
2	Оплата рекламных объявлений
3	Изготовление бланков
4	Оплата иных услуг на основании заключаемых договоров, в т.ч. оплата труда внештатных сотрудников
	и т.д.
Итого:

Прочие расходы

N п/п	Наименование расходов	Сумма, руб.
1	2	3
1	в том числе:
Итого:

Увеличение стоимости основных средств

Наименование расходов	Количество	Средняя стоимость, руб.	Сумма, руб. (гр. 2 х гр. 3)
1	2	3	4
Приобретение машин, оборудования, инструментов, транспортных средств, инвентаря, библиотечного фонда, медицинского инструментария и прочих основных средств, всего
в том числе по группам объектов:
Итого:

Увеличение стоимости материальных запасов

Наименование расходов	Единица измерения	Количество	Цена за единицу, руб.	Сумма, тыс. руб. (гр. 3 х гр. 4)
1	2	3	4	5
в том числе:
Итого:

Всего по виду расходов 244:

Всего по виду расходов 240 "Иные закупки товаров, работ и услуг для обеспечения государственных нужд" (КВР 242, 243, 244)

Вид расходов 851 "Уплата налога на имущество организаций и земельного налога".

Расходы на уплату налога на имущество

Наименование расходов	Остаточная стоимость основных средств, руб.	Ставка налога, %	Сумма исчисленного налога, подлежащего уплате, руб. (гр. 2 х гр. 3/100)
1	2	3	4
Налог на имущество

Расходы на уплату земельного налога

Наименование расходов	Площадь земельного участка (кв. м)	Удельный показатель кадастровой стоимости земель, руб. за кв. м	Кадастровая стоимость земельного участка, руб. (гр. 2 х гр. 3)	Ставка налога, %	Сумма, руб. (гр. 4 х гр. 5 / 100)
1	2	3	4	5	6
Земельный налог, всего
в том числе по участкам:
Итого:

Всего по виду расходов 851:

Вид расходов 852 "Уплата прочих налогов, сборов".

N п/п	Наименование расходов	Сумма, руб.
1	2	3
1
2
Итого:

Всего по виду расходов 852:

Вид расходов 853 "Уплата иных платежей".

N п/п	Наименование расходов	Сумма, руб.
1	2	3
1
2
Итого:

Всего по виду расходов 853:

Всего по виду расходов 850 "Уплата налогов, сборов и иных платежей" (КВР 851, 852, 853)

Вид расходов 321 "Пособия, компенсации и иные социальные выплаты гражданам, кроме публичных нормативных обязательств".

Пенсии, пособия, выплачиваемые работодателями, нанимателями бывшим работникам*

N п/п	Наименование расходов	Количество бывших работников, использующих право на пособие	Размер пособия, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4)
1	2	3	4	5
1
2
	Итого		X

----------------------------------

* К расчетам представляются:

- сведения о количестве лиц, которым в соответствии с действующим законодательством полагаются выплаты пособий;

- нормативный акт (акты), регламентирующий размер и порядок выплаты пособий.

Вид расходов 414 "Бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства государственной собственности"*.

-----------------------------------------

* К расчетам представляются:

- оформленная в установленном порядке заявка на включение в адресную инвестиционную программу объектов строительства;

- технико-экономическое обоснование необходимости строительства объекта;

- нормативный акт (акты).

   Руководитель учреждения                        подпись (ФИО)

   Главный бухгалтер                              подпись (ФИО)

   дата