Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Постановление Администрации Златоустовского городского округа Челябинской области от 6 декабря 2019 г. N 477-П "О внесении изменений в постановление Администрации Златоустовского городского округа от 29.11.2013 г. N 485-П "Об утверждении муниципальной программы Златоустовского городского округа "Управление муниципальными финансами и обеспечение сбалансированности бюджета Златоустовского городского округа" (документ утратил силу)
- Приложение
Приложение
Приложение
к постановлению Администрации
Златоустовского городского округа
от 06.12.2019 г. N 477-П
Муниципальная программа
Златоустовского городского округа "Управление муниципальными финансами и обеспечение сбалансированности бюджета Златоустовского городского округа"
Паспорт
муниципальной программы Златоустовского городского округа "Управление муниципальными финансами и обеспечение сбалансированности бюджета Златоустовского городского округа" (далее - муниципальная программа)
I. Характеристика текущего состояния, основные показатели и анализ рисков реализации муниципальной программы
1. Настоящая муниципальная программа разработана на основании Перечня муниципальных программ Златоустовского городского округа, утвержденного распоряжением Администрации Златоустовского городского округа от 08.11.2012 г. N 1951(1)-р "Об утверждении Перечня муниципальных программ Златоустовского городского округа" в соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации от 13.06.2013 г. "О бюджетной политике в 2014-2016 годах", Посланием Президента Российской Федерации Федеральному Собранию на 2017 год от 01.12.2016 г., Порядком разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ Златоустовского городского округа, утвержденного постановлением Администрации Златоустовского городского округа от 23.06.2011 года N 252-п.
Мероприятия муниципальной программы направлены на совершенствование механизмов управления муниципальными финансами в целях обеспечения сбалансированности и устойчивости бюджета Златоустовского городского округа и, соответственно, повышения уровня и качества жизни граждан Златоустовского городского округа.
2. Современное состояние и развитие системы управления муниципальными финансами в Златоустовском городском округе характеризуется проведением ответственной и прозрачной бюджетной политики, связанной с организацией бюджетного процесса в Златоустовском городском округе, эффективным использованием бюджетных средств в рамках приоритетных задач, стоящих перед исполнительными органами местного самоуправления Златоустовского городского округа на всех стадиях бюджетного процесса, обеспечением устойчивости и сбалансированности бюджета Златоустовского городского округа в долгосрочной перспективе.
3. В период 2011-2012 годов осуществлялась реализация долгосрочной целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов в Златоустовском городском округе на 2011 - 2012 годы", аналогичная программа реализовывалась и в 2013 году, а также осуществлялась реализация ведомственной целевой программы "Совершенствование бюджетной и налоговой политики Златоустовского городского округа на 2012 - 2014 годы", в результате чего:
1) осуществлен переход к формированию и утверждению бюджета на очередной финансовый год и плановый период: внесены изменения в Положение о бюджетном процессе муниципального образования - Златоустовский городской округ, в Порядок составления проекта бюджета Златоустовского городского округа, График подготовки и рассмотрения материалов, необходимых для составления проекта решения о бюджете Златоустовского городского округа на очередной финансовый год, разработки среднесрочного финансового плана и создания бюджетной комиссии.
В результате бюджет Златоустовского городского округа, начиная с 2012 года, утверждается на три года, что позволило обеспечить преемственность и предсказуемость бюджетной политики, долгосрочную сбалансированность и устойчивость бюджета Златоустовского городского округа;
2) совершенствованы процедуры разработки, утверждения, реализации и оценки долгосрочных и ведомственных целевых программ.
Эффективность реализации программ оценивается ежегодно по утвержденной методике: определяется их эффективность за прошедший год и за весь период действия программы в случае истечения срока ее реализации.
В результате проведенной работы в сфере бюджетного планирования 90 процентов расходов бюджета Златоустовского городского округа в 2012 году переведено в программно-целевой формат (в 2009 году - 75 процентов), возросла доля долгосрочных целевых программ с достаточной эффективностью в общем количестве реализуемых за счет средств бюджета Златоустовского городского округа долгосрочных целевых программ с 57 % в 2010 году до 92 % в 2012 году.
В целях совершенствования программно-целевого метода формирования бюджета Златоустовского городского округа в Златоустовском городском округе осуществлена работа по формированию "программного бюджета", начиная с бюджета на 2014-2016 годы, в том числе внесены соответствующие изменения в муниципальные правовые акты Златоустовского городского округа, принят Порядок разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ Златоустовского городского округа, утвержден перечень муниципальных программ Златоустовского городского округа и организована работа по их разработке;
3) всеми главными распорядителями бюджетных средств разработаны и реализуются ведомственные планы повышения эффективности бюджетных расходов и качества финансового менеджмента.
Создана система оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств. С 1 полугодия 2011 года Финансовым управлением осуществляется проведение ежеквартального и ежегодного мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета, отчеты о котором размещаются на официальном сайте Златоустовского городского округа.
Осуществление финансового менеджмента ориентировано, главным образом, на создание условий и методологическое обеспечение внутренних преобразований и совершенствования процедур внутри главных распорядителей средств бюджета.
Проведенный мониторинг качества финансового менеджмента за 2011, 2012, 2014, 2016 и 2017 годы показал положительную динамику средней итоговой оценки главных распорядителей средств.
В рамках совершенствования системы мониторинга качества финансового менеджмента в декабре 2012 года, в апреле 2013 года, в апреле 2014 года, в феврале 2016 года, в феврале-марте 2017 года, в феврале-апреле 2018 года и в феврале 2019 года были внесены изменения в Положение об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств и главными администраторами доходов бюджета Златоустовского городского округа, утвержденный постановлением Администрации Златоустовского городского округа от 30.03.2011 г. N 118-п.
С 2011 до 2015 года главными распорядителями бюджетных средств разрабатывались Доклады о результатах и основных направлениях деятельности на предстоящий финансовый год (далее именуются - ДРОНДЫ), которые являлись по существу планами действий исполнительных органов местного самоуправления Златоустовского городского округа, увязанных с реализацией стратегических направлений развития Златоустовского городского округа.
В этот период все исполнительные органы местного самоуправления Златоустовского городского округа осуществляли свою деятельность на основании утвержденных ДРОНДОВ, разработанных в соответствии с Положением о порядке подготовки и представления докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования, утвержденным постановлением Администрации Златоустовского городского округа от 23.09.2010 г. N 322-п.
С 2014 года бюджет Златоустовского городского округа формируется в соответствии с Положением о бюджетном процессе муниципального образования - Златоустовский городской округ в разрезе муниципальных программ. Муниципальные программы в своей структуре содержат положения, аналогичные докладам о результатах и основных направлениях деятельности.
С 2011 года утверждаются перечни муниципальных услуг (работ), оказываемые (выполняемые) подведомственными исполнительным органам местного самоуправления Златоустовского городского округа муниципальными учреждениями.
Базовая роль в сфере оказания муниципальных услуг возложена на формирование муниципальных заданий на оказание (выполнение) муниципальных услуг (работ) в соответствии с постановлением Администрации Златоустовского городского округа от 12.07.2016 г. N 309-П "Об утверждении Положения о порядке формирования муниципального задания в отношении муниципальных учреждений и финансового обеспечения выполнения муниципального задания".
Муниципальные задания на оказание (выполнение) муниципальных услуг (работ) формируются исполнительными органами местного самоуправления Златоустовского городского округа для каждого муниципального учреждения, участвующего в предоставлении муниципальных услуг (выполнении работ).
4. Златоустовский городской округ проводит взвешенную политику в области управления муниципальным долгом. До 2013 года округ не привлекал кредиты кредитных организаций. Однако в 2013 году Президентом России была поставлена задача по увеличению средней заработной платы работников бюджетной сферы до уровня средней по региону, выполнить эту задачу стало возможным только с привлечением муниципальных заимствований.
На 1 января 2015 года муниципальный долг составил 102 000 тыс. рублей. В последующие годы объем муниципального долга уменьшался, и на 01.11.2019 г. составил 0 рублей.
5. В результате планомерной и постоянной работы всех участников бюджетного процесса по повышению эффективности расходования бюджетных средств, улучшению качества финансового менеджмента Златоустовский городской округ по итогам 2012 года стал призером VI Всероссийского конкурса "Лучшее муниципальное образование в сфере управления общественными финансами", по результатам оценки качества управления муниципальными финансами Министерством финансов Челябинской области Златоустовский городской округ признан городским округом с надлежащим качеством организации бюджетного процесса.
По результатам проведенной Министерством Финансов Челябинской области за 2014 год, за 2016-2018 годы оценки соблюдения органами местного самоуправления городских округов и муниципальных районов Челябинской области требований бюджетного законодательства, Златоустовский городской округ вошёл в число муниципальных образований с высоким уровнем организации бюджетного процесса, что соответствует I степени качества соблюдения требований бюджетного законодательства и качества управления муниципальными финансами.
6. Все указанные мероприятия позволили вывести систему управления муниципальными финансами Златоустовского городского округа на качественно новый уровень, однако остается ряд проблем, требующих решения:
1) стратегическое планирование остается слабо увязанным с бюджетным планированием, отсутствует оценка всего набора инструментов (бюджетных, налоговых, нормативного регулирования), применяемых для достижения целей бюджетной и налоговой политики городского Златоустовского городского округа;
2) несоблюдение условий качественного и своевременного предоставления главными распорядителями бюджетных средств бюджетной отчётности;
3) низкий уровень мотивации исполнительных органов местного самоуправления Златоустовского городского округа (главных распорядителей средств бюджета), а также муниципальных учреждений в повышении эффективности бюджетных расходов и своей деятельности в целом;
4) недостаточно высокое качество финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями бюджетных средств;
5) недостаточный уровень открытости и публичности информации о деятельности исполнительных органов местного самоуправления Златоустовского городского округа и муниципальных учреждений.
Для решения указанных проблем и задач Программы разработаны мероприятия муниципальной программы.
7. Реализация мероприятий муниципальной программы связана с различными группами рисков, обусловленных как внутренними факторами, зависящими от исполнителя (технологические риски и организационные риски), так и рисками, относящимися к внешним (изменения законодательства и внешней экономической ситуации, риски финансового обеспечения). Оказать существенное влияние на последнюю категорию исполнитель не может, поскольку это выходит за пределы его возможностей.
Комплексная оценка и информация о предполагаемых рисках, полученные на этапе подготовки муниципальной программы, в значительной степени упрощают оперативное управление действиями исполнителей и способствуют предупреждению негативных тенденций, связанных с невыполнением поставленных задач.
8. К внешним факторам могут быть отнесены:
1) возможные изменения в социально-экономической и политической обстановке Российской Федерации, а также в финансово-бюджетной сфере;
2) изменения законодательства Российской Федерации и Челябинской области, касающегося сферы качества управления муниципальными финансами и повышения эффективности бюджетных расходов, в части регулирования порядка определения объемов межбюджетных трансфертов муниципальному образованию, приведшему к их снижению;
3) принятие решений по введению новых (увеличению действующих) расходных обязательств, не обеспеченных финансовыми ресурсами.
Анализ рисков воздействия внешних факторов:
1) направленность мероприятий муниципальной программы на повышение качества управления муниципальными финансами, обеспечение сбалансированности бюджета Златоустовского городского округа, повышение эффективности бюджетных расходов Златоустовского городского округа в случае ухудшения финансовой ситуации будет носить еще более ярко выраженный антикризисный характер, а необходимость их проведения усилится;
2) социальная обстановка в Златоустовском городском округе на сегодня благоприятствует реализации программных мероприятий: заработная плата выплачивается своевременно, постоянно повышается. Задолженность по иным социальным обязательствам отсутствует. Вероятность изменения социальной обстановки взаимосвязана с характером проходящих экономических процессов. В условиях сжатых сроков реализации муниципальной программы неблагоприятные изменения социальной обстановки не приведут к политическим последствиям и, следовательно, свертыванию муниципальной программы. Кроме этого, основная цель муниципальной программы - обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Златоустовского городского округа, повышение качества управления муниципальными финансами, то есть укрепление бюджета округа как главного гаранта благосостояния и качества жизни населения, наоборот, направлена, в конечном счете, на стабилизацию социального климата. Негативное влияние этого фактора во многом снимается за счет подготовки и создания общественного мнения населения Златоустовского городского округа в необходимости повышения качества управления муниципальными финансами;
3) в связи с необходимостью поддержания сбалансированного бюджета Златоустовского городского округа принятие новых (увеличение действующих) расходных обязательств бюджета Златоустовского городского округа находится на контроле Главы Златоустовского городского округа, заместителя Главы Златоустовского городского округа по имуществу и финансам и Финансового управления.
Тем не менее, в период реализации муниципальной программы могут быть приняты "политические" решения по введению новых (увеличению действующих) расходных обязательств, что потребует изыскания источников для их обеспечения, усилит дисбаланс бюджета Златоустовского городского округа и потребует принятия соответствующих мер как на уровне исполнительной власти, так и на уровне Собрания депутатов Златоустовского городского округа.
Для минимизации данного риска реализации муниципальной программы в целях обеспечения сбалансированности бюджета Златоустовского городского округа необходимо при формировании бюджета Златоустовского городского округа на очередной финансовый год и плановый период руководствоваться проектировками предельных объемов бюджетных ассигнований, рассчитанными Финансовым управлением.
Кроме того, в целях ограничения принятия "популистских" решений как на уровне исполнительных органов местного самоуправления Златоустовского округа, так и на уровне Собрания депутатов Златоустовского городского округа, увеличивающих расходы и (или) уменьшающих доходную часть бюджета Златоустовского городского округа, в рамках установленных согласительных процедур следует отстаивать позицию объективности и целесообразности принятия соответствующих решений.
9. К внутренним факторам можно отнести:
1) нарушение сроков реализации как отдельных мероприятий, так и всей муниципальной программы в целом;
2) ограничение финансирования по причине неблагоприятных социально-экономических процессов в Златоустовском городском округе;
3) проблема координации деятельности большого числа участников;
4) низкий уровень квалификации исполнителей и участников;
5) неприятие идей повышения качества управления муниципальных финансов, эффективности бюджетных расходов участниками, нежелание преобразований.
Анализ рисков воздействия внутренних факторов:
1) программа построена исходя из принципа реалистичности реализации мероприятий. Однако, при принятии новых муниципальных правовых актов в силу ограниченности сроков необходимости их принятия и высокой загруженности органов местного самоуправления текущей работой возможны нарушения сроков принятия документов;
2) опасность создает вероятное сопротивление реализации муниципальной программы со стороны руководителей и специалистов органов местного самоуправления и муниципальных учреждений.
Риски, определенные внутренними факторами, будут минимизироваться путем осуществления организационных, разъяснительных мероприятий.
Для исключения рисков невыполнения задач муниципальной программы необходимо:
1) детально проработать схему взаимодействия участников и исполнителей процессов реализации муниципальной программы;
2) координировать деятельность участников и исполнителей по реализации мероприятий программы;
3) контролировать достижение поставленных задач;
4) осуществлять проведение аналитических мероприятий;
5) осуществлять корректировку показателей и мероприятий муниципальной программы;
6) регулярно осуществлять информационную поддержку реализации мероприятий муниципальной программы;
7) проводить повышение квалификации и переподготовку муниципальных служащих и работников муниципальных учреждений, принимающих участие в реализации муниципальной программы;
8) привлекать консультационные организации и экспертов, имеющих опыт проведения работ по совершенствованию системы управления муниципальными финансами и эффективности бюджетных расходов;
9) стимулировать деятельность исполнителей.
10. Основные риски реализации муниципальной программы и меры по их минимизации сгруппированы и представлены в таблице 1:
Таблица 1
Основные риски реализации муниципальной программы и меры по их минимизации
|
N п/п |
Наименование группы рисков (описание рисков) |
Меры по снижению рисков |
|
1 |
2 |
3 |
|
1. |
Непредсказуемость изменений федерального и регионального законодательства в бюджетной и налоговой сферах |
осуществление мониторинга изменений действующего законодательства с оценкой возможных последствий принятия тех или иных правовых актов, мониторинга экономической ситуации в России, Челябинской области |
|
2. |
Риск изменения экономической ситуации в мировой финансовой системе, в том числе риск изменения экономической обстановки в Златоустовском городском округе, влекущее снижение собственного доходного потенциала бюджета Златоустовского городского округа, в том числе в связи с изменениями функционирования основных бюджетообразующих предприятий |
|
|
3. |
Принятие решений по введению новых (увеличению действующих) расходных обязательств, не обеспеченных финансовыми ресурсами |
руководство проектировками предельных объемов бюджетных ассигнований, рассчитанными Финансовым управлением; осуществление контроля за принятием новых (увеличению действующих) расходных обязательств; организация взаимодействия с главными распорядителями средств бюджета по сбору предложений по приостановлению (отмене) расходных обязательств, не обеспеченных финансовыми ресурсами |
|
4. |
Недостаточный уровень квалификации сотрудников по отдельным направлениям муниципальной программы |
организация обучения сотрудников |
|
5. |
Риск невыполнения мероприятий в связи с вновь возникшими финансовыми, техническими и организационными сложностями |
мониторинг и контроль соблюдения сроков выполнения мероприятий и анализ причин их нарушения |
|
6. |
Возможные изменения структуры органов местного самоуправления Златоустовского городского округа или их функций в ближайшие годы |
проведение изменений системы управления Златоустовского городского округа во взаимосвязи с реализацией основных направлений программы |
|
7. |
Организационная инертность отдельных органов местного самоуправления и муниципальных учреждений при реализации мероприятий муниципальной программы |
мониторинг исполнительской дисциплины и максимальное использования внутренних ресурсов для выполнения мероприятий муниципальной программы |
11. Необходимость достижения стратегических целей социально-экономического развития Златоустовского городского округа в условиях ограниченности бюджетных ресурсов увеличивает необходимость принятия и реализации системных мер по дальнейшей модернизации системы управления финансами путем реализации комплекса взаимоувязанных мероприятий в рамках муниципальной программы.
12. Муниципальная программа имеет существенные отличия от большинства других муниципальных программ Златоустовского городского округа. Она является "обеспечивающей", то есть ориентирована (через развитие правового регулирования и методического обеспечения) на создание общих для всех участников бюджетного процесса, в том числе органов местного самоуправления, реализующих другие муниципальные программы, условий и механизмов их реализации.
Поэтому муниципальная программа не может быть непосредственно увязана с достижением определенных конечных целей долгосрочной стратегии развития Златоустовского городского округа, обеспечивая значительный (по ряду направлений - решающий) вклад в достижение практически всех стратегических целей, в том числе - путем создания и поддержания благоприятных условий для экономического роста за счет обеспечения экономической стабильности и соблюдения принятых ограничений по налоговой и долговой нагрузке.
13. Ожидаемыми основными результатами реализации муниципальной программы являются обеспечение исполнения расходных обязательств Златоустовского городского округа при сохранении экономической стабильности, долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы округа, оптимальной налоговой и долговой нагрузки с созданием механизмов и условий для оценки результативности бюджетных расходов и качества финансового менеджмента в секторе муниципального управления, а также достижение и соблюдение определенных целевых параметров, характеризующих состояние и (или) тенденции динамики бюджетной и налоговой системы, а также "качество" бюджетной, налоговой и долговой политики, нормативно-правового регулирования и методического обеспечения, организации процедур бюджетного и налогового администрирования.
II. Приоритеты муниципальной политики Златоустовского городского округа в сфере реализации муниципальной программы, основные цели, задачи и показатели результативности муниципальной программы
14. Приоритетами муниципальной политики Златоустовского городского округа в сфере реализации муниципальной программы являются:
1) организация совершенствования бюджетного процесса;
2) повышение финансовой устойчивости бюджета Златоустовского городского округа;
3) повышение эффективности использования средств бюджета Златоустовского городского округа;
4) обеспечение публичности бюджета Златоустовского городского округа.
Исходя из данных приоритетов сформулированы цель и задачи муниципальной программы.
15. Цель муниципальной программы - обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Златоустовского городского округа, повышение качества управления муниципальными финансами.
16. Для достижения цели муниципальной программы необходимо обеспечить реализацию следующих задач муниципальной программы:
1) повышение качества формирования и исполнения бюджета Златоустовского городского округа, формирования бюджетной отчетности;
2) проведение взвешенной и предсказуемой бюджетной политики и укрепление собственной доходной базы Златоустовского городского округа;
3) создание условий для повышения эффективности использования средств бюджета Златоустовского городского округа и качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета;
4) эффективное управление муниципальным долгом Златоустовского городского округа;
5) обеспечение надежности и прозрачности бюджетного процесса в Златоустовском городском округе.
17. Задача 1 "Повышение качества формирования и исполнения бюджета Златоустовского городского округа, формирования бюджетной отчетности".
Конечным результатом решения данной задачи являются разработка и предоставление Администрации Златоустовского городского округа в установленные сроки и соответствующего требованиям бюджетного законодательства проекта решения о бюджете Златоустовского городского округа на очередной финансовый год и плановый период, качественная организация исполнения бюджета Златоустовского городского округа, утверждение решением Собрания депутатов Златоустовского городского округа отчета об исполнении бюджета Златоустовского городского округа.
От качества и своевременности подготовки проекта решения бюджета Златоустовского городского округа зависит стабильность функционирования органов местного самоуправления, муниципальных учреждений, своевременность и полнота осуществления социальных выплат населению, а также экономическая ситуация в целом в Златоустовском городском округе.
При подготовке проекта бюджета Златоустовского городского округа необходимо, прежде всего, обеспечить выполнение расходных обязательств Златоустовского городского округа, установленных нормативными правовыми актами Златоустовского городского округа.
Решение указанной задачи предполагает также организацию исполнения бюджета Златоустовского городского округа в соответствии с требованиями бюджетного законодательства при минимальном по значению и в полном объеме, обоснованном отклонении от утвержденных решением о бюджете параметров. Кроме того включает в себя организацию и проведение мероприятий по вопросам муниципальной политики в финансовой, бюджетной и налоговой сферах в Златоустовском городском округе, в том числе в связи со 100-летием со дня образования финансовой системы Челябинской области, а именно:
- организацию и проведение конференций, конкурсов, дней финансовой грамотности среди учащихся и студентов;
- организацию и проведение выставки, посвящённой 100-летию финансовой системы Челябинской области;
- организацию освещения в средствах массовой информации мероприятий, проводимых в связи со 100-летием со дня образования финансовой системы Челябинской области.
Своевременное и качественное формирование отчетности об исполнении бюджета Златоустовского городского округа позволяет оценить выполнение расходных обязательств Златоустовского городского округа, предоставить участникам бюджетного процесса необходимую для анализа, планирования и управления бюджетными средствами информацию, обеспечить подотчетность деятельности органов местного самоуправления и администраторов бюджетных средств, оценить финансовое состояние муниципальных учреждений.
18. Задача 2. "Проведение взвешенной и предсказуемой бюджетной политики и укрепление собственной доходной базы Златоустовского городского округа".
Предсказуемая бюджетная политика подразумевает долгосрочную сбалансированность бюджета Златоустовского городского округа.
Разработка бюджета Златоустовского городского округа на очередной финансовый год и плановый период обеспечивает предсказуемость и преемственность бюджетной политики, способствует ее устойчивости при различных сценариях социально-экономического развития Златоустовского городского округа.
Решение этой задачи предполагает обеспечение реалистичности экономических прогнозов и увеличения доходов бюджета Златоустовского городского округа, организацию работы с главными администраторами по прогнозированию доходов, выявлению резервов увеличения налоговой базы по администрируемым ими налогам и сборам, совершенствование системы налогообложения Златоустовского городского округа, проведению анализа поступления в бюджет Златоустовского городского округа налогов и сборов с целью выявления причин снижения поступлений по тем или иным платежам и принятию мер по их увеличению, в том числе работа с крупными налогоплательщиками, принятию мер по повышению эффективности управления муниципальной собственностью Златоустовского городского округа.
Конечным результатом решения данной задачи является надежное прогнозирование, планирование и формирование среднесрочного бюджета, его исполнение в соответствии с планами, а также максимизация поступления доходов с учетом имеющихся реальных возможностей увеличения мобилизации доходных инструментов и как следствие - обеспечение исполнения расходных обязательств Златоустовского городского округа.
19. В связи с тем, что задачи, указанные в пунктах 17 и 18 тесно взаимосвязаны друг с другом, финансовое обеспечение их реализации планируется в рамках основного мероприятия 1 "Организация составления, исполнения бюджета Златоустовского городского округа и формирования бюджетной отчетности", основного мероприятия 2 "Управление резервным фондом Администрации Златоустовского городского округа", основного мероприятия 6 "Управление средствами на обеспечение своевременной и полной выплаты заработной платы", основного мероприятия 7 "Управление средствами на обеспечение своевременной уплаты налоговых обязательств", основного мероприятия 8 "Управление средствами на обеспечение своевременной оплаты топливно-энергетических ресурсов" и основного мероприятия 9 "Управление средствами на исполнение судебных решений по искам к Златоустовскому городскому округу".
20. Задача 3. "Создание условий для повышения эффективности использования средств бюджета Златоустовского городского округа и качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета" будет решаться путем:
1) совершенствования системы мониторинга качества финансового менеджмента в соответствии с меняющимся законодательством и основными направлениями бюджетной и налоговой политики Российской Федерации и Челябинской области;
2) реализации мероприятий по повышению эффективности бюджетных расходов.
Конечным результатом решения данной задачи должна стать систематическая реализация главными распорядителями средств бюджета городского округа мероприятий, направленных на повышение эффективности использования средств бюджета и качества финансового менеджмента.
21. Задача 4. "Эффективное управление муниципальным долгом Златоустовского городского округа".
В рамках решения данной задачи необходимо обеспечить приемлемый и экономически обоснованный объем и структуру муниципального долга Златоустовского городского округа.
Конечным результатом решения данной задачи должно стать соблюдение ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации объема муниципального долга Златоустовского городского округа и экономически обоснованная стоимость его обслуживания.
22. Задача 5. "Обеспечение надежности и прозрачности бюджетного процесса в Златоустовском городском округе" предполагает повышение информированности населения и общественности Златоустовского городского округа о состоянии дел в бюджетной сфере Златоустовского городского округа посредством организации публичных слушаний по проекту бюджета Златоустовского городского округа и проекту отчета об исполнении бюджета, размещения информации о состоянии муниципальных финансов и других материалов в печатных средствах массовой информации и на официальном интернет-сайте Златоустовского городского округа, а также надежное функционирование информационных систем и аппаратного оборудования, обеспечивающих в том числе автоматизацию бюджетного процесса в Златоустовском городском округе.
Конечным результатом решения данной задачи является обеспечение открытости и доступности информации о формировании и исполнении бюджета Златоустовского городского округа.
23. Общая характеристика системы целей и задач Финансового управления и основные показатели, характеризующие их достижение, приведены в приложении 1 к муниципальной программе.
III. Прогноз конечных результатов муниципальной программы
24. Реализация муниципальной программы позволит обеспечить исполнение расходных обязательств Златоустовского городского округа при сохранении экономической стабильности, долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы округа, оптимальной налоговой и долговой нагрузки с созданием механизмов и условий для оценки результативности бюджетных расходов и качества финансового менеджмента в секторе муниципального управления, а также достижение и соблюдение определенных целевых параметров, характеризующих состояние и (или) тенденции динамики бюджетной и налоговой системы, а также "качество" бюджетной, налоговой и долговой политики, нормативно-правового регулирования и методического обеспечения, организации процедур бюджетного и налогового администрирования.
IV. Сроки реализации муниципальной программы
25. Срок реализации муниципальной программы: 2014 - 2022 годы.
Муниципальная программа носит постоянный характер.
В силу постоянного характера решаемых в рамках муниципальной программы задач, выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.
V. Основные мероприятия муниципальной программы
26. Перечень основных мероприятий муниципальной программы с указанием сроков их реализации, целевых индикаторов представлен в приложении 1 к муниципальной программе.
Реализация основных мероприятий муниципальной программы предполагает проведение целого комплекса организационных мероприятий. Система мероприятий муниципальной программы приведена в приложении 3 к муниципальной программе.
VI. Основные меры правового регулирования муниципальной программы
27. Муниципальная программа действует на основании следующих основных нормативно-правовых актов:
Бюджетный кодекс Российской Федерации;
Федеральный закон от 6 октября 2003 г. N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации";
Устав Златоустовского городского округа, утвержденный решением Собрания депутатов Златоустовского городского округа от 23.06.2005 г. N 10-ЗГО;
Положение о бюджетном процессе муниципального образования Златоустовский городской округ, утвержденное решением Собрания депутатов Златоустовского городского округа от 03.11.2009 г. N 82-ЗГО;
Положение о Финансовом управлении Златоустовского городского округа, утвержденное решением Собрания депутатов Златоустовского городского округа от 12.12.2013 г. N 58-ЗГО.
В рамках муниципальной программы предусматривается совершенствование нормативной правовой базы, регламентирующей порядок осуществления бюджетного процесса в Златоустовском городском округе, в связи с необходимостью повышения эффективности использования средств бюджета Златоустовского городского округа и качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета Златоустовского городского округа, эффективности управления муниципальным долгом Златоустовского городского округа, обеспечения публичности бюджета Златоустовского городского округа.
Информация о правовом регулировании муниципальной программы представлена в приложении 4 к настоящей муниципальной программе.
В соответствии с меняющимся законодательством Российской Федерации и Челябинской области в сфере муниципальных финансов будут вноситься изменения и дополнения в действующие муниципальные правовые акты Златоустовского городского округа либо, при необходимости, разрабатываться новые.
VII. Перечень и краткое описание подпрограмм муниципальной программы
28. Настоящей муниципальной программой не предусмотрена реализация подпрограмм.
VIII. Обоснование состава и значений соответствующих целевых индикаторов и показателей муниципальной программы по этапам ее реализации
29. Индикативные показатели муниципальной программы представлены в приложении 1 к муниципальной программе.
С учетом специфики муниципальной программы для измерения ее результатов будут использоваться не только и не столько количественные индикаторы, сколько качественные оценки, основанные на подходах к качеству управления муниципальными финансами, сформулированных в Порядке проведения Министерством финансов Челябинской области мониторинга соблюдения органами местного самоуправления городских округов (городских округов с внутригородским делением) и муниципальных районов Челябинской области требований бюджетного законодательства и оценки качества управления муниципальными финансами, утвержденном приказом Министерства финансов Челябинской области от 27.12.2018 г. N 01/5-389.
Количественные индикаторы предлагается использовать в качестве дополнительной или справочной информации.
30. При реализации муниципальной программы возможно возникновение рисков невыполнения программных мероприятий и недостижения запланированных результатов. Анализ рисков муниципальной программы приведен в пунктах 7-10 настоящей муниципальной программы.
31. Следует также учитывать, что качество управления муниципальными финансами, в том числе эффективность расходов бюджета Златоустовского городского округа, зависит от действий всех участников бюджетного процесса, а не только Финансового управления, осуществляющего организацию составления и исполнения бюджета Златоустовского городского округа.
IX. Ресурсное обеспечение муниципальной программы
32. Распределение расходов муниципальной программы по мероприятиям приведено в приложении 2 к муниципальной программе.
Источниками расходов муниципальной программы являются:
- субсидия из областного бюджета, рассчитанная по методике расчета субсидии местным бюджетам на организацию работы финансовых органов муниципальных образований, утвержденной законом Челябинской области;
- бюджетные ассигнования, утвержденные Решением Собрания депутатов Златоустовского о бюджете Златоустовского городского округа на очередной финансовый год и плановый период.
Показатели расходов рассчитаны с применением метода индексации - определение объема расходов в плановом периоде путем индексации объемов расходов текущего периода.
Муниципальная программа включает особые, не имеющие аналогов в других муниципальных программах Златоустовского городского округа расходы, составляющие основную часть расходов на ее реализацию. К таким расходам, прежде всего, относятся расходы на обслуживание муниципального долга, которые предопределены накопленным объемом и структурой муниципального долга, не могут перераспределяться внутри программы в рамках определенного "потолка" расходов, не имеют прямого влияния на достижение ее целей.
При дальнейшей работе возможно изменение в отчетном и плановом периодах распределения расходов. К изменению могут привести следующие факторы:
1) изменение экономической ситуации;
2) изменение федерального законодательства и законодательства Челябинской области;
3) невыполнение поставщиками товаров и (или) услуг условий договоров (муниципальных контрактов), заключенных с Финансовым управлением.
Ресурсное обеспечение реализации муниципальной программы в разрезе основных мероприятий муниципальной программы представлено в приложении 2 к муниципальной программе.
X. Организация управления муниципальной программой и контроль за ходом ее реализации, в том числе управление рисками с целью минимизации их влияния на достижение цели муниципальной программы
33. Ответственным исполнителем, осуществляющим формирование, реализацию, внесение изменений и контроль за ходом реализации муниципальной программы является Финансовое управление.
Соисполнители муниципальной программы отсутствуют.
Финансовое управление ежегодно уточняет объемы затрат на обеспечение своей деятельности по выполнению программных мероприятий и осуществляет подготовку предложений по финансированию мероприятий муниципальной программы в проект бюджета Златоустовского городского округа на очередной финансовый год и на плановый период.
Финансовое управление обеспечивает исполнение программных мероприятий с соблюдением установленных сроков и объемов бюджетного финансирования, разрабатывает предложения по продлению сроков реализации мероприятий и несет ответственность за несвоевременное выполнение мероприятий соответствующих разделов муниципальной программы.
34. Финансовое управление как ответственный исполнитель:
1) осуществляет текущее управление реализацией муниципальной программы;
2) в соответствии с действующим законодательством несет ответственность за реализацию муниципальной программы и обеспечивает целевое и эффективное использование средств, выделяемых на ее реализацию;
3) с учетом выделяемых ежегодно на реализацию муниципальной программы средств распределяет их по программным мероприятиям;
4) организует использование информационных технологий в целях управления муниципальной программой и контроля за ходом ее реализации.
35. Результативность муниципальной программы будет оцениваться на основе целевых показателей, определенных для оценки эффективности реализуемых основных мероприятий муниципальной программы.
36. Отчет о ходе реализации и оценке эффективности муниципальной программы представляется в порядке, установленном постановлением Администрации Златоустовского городского округа от 23.06.2011 г. N 252-п "Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ Златоустовского городского округа".
В целом реализация муниципальной программы позволит формировать бюджет Златоустовского городского округа, посредством которого будут решаться задачи создания условий для инновационного социально ориентированного развития и модернизации экономики, повышения уровня и качества жизни граждан, повышения эффективности и прозрачности муниципального управления.
XI. Методика оценки достижения конечных результатов муниципальной программы
Оценка эффективности реализации муниципальной программы будет осуществляться путем ежегодного сопоставления:
1) фактических (в сопоставимых условиях) и планируемых значений целевых индикаторов муниципальной программы (целевой параметр - 100%);
2) фактических (в сопоставимых условиях) и планируемых объемов расходов бюджета Златоустовского городского округа на реализацию муниципальной программы и ее основных мероприятий (целевой параметр менее 100%);
3) числа выполненных и планируемых основных мероприятий реализации муниципальной программы (целевой параметр - 100%).
Приложение 1
к муниципальной программе Златоустовского
городского округа "Управление муниципальными
финансами и обеспечение сбалансированности
бюджета Златоустовского городского округа"
Перечень целевых показателей (индикаторов)
муниципальной программы Златоустовского городского округа "Управление муниципальными финансами и обеспечение сбалансированности бюджета Златоустовского городского округа"
|
N п/п |
Наименование показателя |
Единица измерения |
2014 год |
2015 год |
2016 год |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
2021 год |
2022 год |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Цель: Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Златоустовского городского округа, повышение качества управления муниципальными финансами | |||||||||||
|
1. |
Надлежащее или высокое качество управления муниципальными финансами в Златоустовском городском округе по результатам оценки, проведенной Министерством финансов Челябинской области |
да/нет |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
|
Задача 1. Повышение качества формирования и исполнения бюджета Златоустовского городского округа, формирования бюджетной отчетности | |||||||||||
|
Задача 2. Проведение взвешенной и предсказуемой бюджетной политики и укрепление собственной доходной базы Златоустовского городского округа | |||||||||||
|
Основное мероприятие 1 "Организация составления, исполнения бюджета Златоустовского городского округа и формирования бюджетной отчетности" | |||||||||||
|
2. |
Использование среднесрочных бюджетных проектировок |
- |
Трехлетний бюджет |
||||||||
|
3. |
Соответствие решения о бюджете Златоустовского городского округа требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации и муниципальным правовым актам Златоустовского городского округа, обеспечение необходимыми бюджетными ассигнованиями для исполнения расходных обязательств Златоустовского городского округа, принятие его Собранием депутатов городского округа и подписание Главой Златоустовского городского округа до начала очередного финансового года |
да/нет |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
|
4. |
Доля резервов налоговых и неналоговых доходов бюджета Златоустовского городского округа в общем объеме налоговых и неналоговых доходов бюджета Златоустовского городского округа |
% |
6,2 |
6,1 |
6,0 |
6,0 |
6,0 |
6,0 |
6,0 |
6,0 |
6,0 |
|
5. |
Процент исполнения плана поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет Златоустовского городского округа |
% |
102 |
102 |
102 |
102 |
102 |
102 |
102 |
102 |
102 |
|
6. |
Процент исполнения плановых бюджетных назначений по расходам |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. |
Равномерность расходов главных распорядителей бюджетных средств (доля кассовых расходов IV квартала в годовом объеме кассовых расходов) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. |
Соответствие исполнения бюджета Златоустовского городского округа бюджетному законодательству (утверждение годового отчета об исполнении бюджета Златоустовского городского округа решением Собрания депутатов Златоустовского городского округа) |
да/нет |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
|
9. |
Своевременное представление достоверной отчетности в соответствии с установленными требованиями и сроками |
да/нет |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
|
10. |
Количество проведенных мероприятий по вопросам муниципальной политики в финансовой, бюджетной и налоговой сферах в Златоустовском городском округе, в том числе в связи со 100-летием со дня образования финансовой системы Челябинской области |
ед. |
- |
- |
- |
- |
- |
5 |
- |
- |
- |
|
Основное мероприятие 2 "Управление резервным фондом Администрации Златоустовского городского округа" | |||||||||||
|
11. |
Доля расходов, направленных на формирование резервного фонда Администрации Златоустовского городского округа, в общем объеме расходов бюджета Златоустовского городского округа |
% |
не более 3 |
не более 3 |
не более 3 |
не более 3 |
не более 3 |
не более 3 |
не более 3 |
не более 3 |
не более 3 |
|
Основное мероприятие 6 "Управление средствами на обеспечение своевременной и полной выплаты заработной платы" | |||||||||||
|
12. |
Объем просроченной кредиторской задолженности по заработной плате органов местного самоуправления и муниципальных учреждений к общему объему расходов бюджета Златоустовского городского округа |
% |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Основное мероприятие 7 "Управление средствами на обеспечение своевременной уплаты налоговых обязательств" | |||||||||||
|
13. |
Объем просроченной кредиторской задолженности по налоговым обязательствам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений к общему объему расходов бюджета Златоустовского городского округа |
% |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Основное мероприятие 8 "Управление средствами на обеспечение своевременной оплаты топливно-энергетических ресурсов" | |||||||||||
|
14. |
Объем просроченной кредиторской задолженности за топливно-энергетические ресурсы органов местного самоуправления и муниципальных учреждений к общему объему расходов бюджета Златоустовского городского округа |
% |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Основное мероприятие 9 "Управление средствами на исполнение судебных решений по искам к Златоустовскому городскому округу" | |||||||||||
|
15. |
Отсутствие судебных актов, взыскание по которым осуществляется за счет средств казны муниципального образования - Златоустовский городской округ, исполненных с нарушением сроков, предусмотренных Бюджетным кодексом РФ |
да/нет |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
|
Задача 3. Создание условий для повышения эффективности использования средств бюджета Златоустовского городского округа и качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета | |||||||||||
|
Основное мероприятие 3 "Предоставление гранта главным распорядителям бюджетных средств за достижение высокой оценки качества осуществляемого финансового менеджмента в соответствии с Порядком предоставления гранта главным распорядителям средств Златоустовского городского округа" | |||||||||||
|
16. |
Средний рейтинг качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета (без учета повышающих коэффициентов в 2011 и 2012 годах) |
баллов |
90 |
91 |
92 |
92 |
92 |
92 |
92 |
92 |
92 |
|
17. |
Доля расходов бюджета Златоустовского городского округа, охваченных муниципальными и ведомственными целевыми программами, в общем объеме расходов бюджета Златоустовского городского округа |
% |
90 |
94 |
95 |
95 |
95 |
95 |
96 |
96 |
96 |
|
Задача 4. Эффективное управление муниципальным долгом Златоустовского городского округа | |||||||||||
|
Основное мероприятие 4 "Обслуживание муниципального долга Златоустовского городского округа" | |||||||||||
|
18. |
Муниципальный долг Златоустовского городского округа в % к общему годовому объему доходов бюджета Златоустовского городского округа без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, на конец года |
% |
8,7 |
26,0 |
26,0 |
26,0 |
26 |
26 |
20 |
20 |
20 |
|
19. |
Доля расходов на обслуживание муниципального долга в расходах бюджета Златоустовского городского округа |
% |
0,12 |
0,4 |
0,4 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
20. |
Доля расходов на обслуживание муниципального долга в объемах расходов бюджета Златоустовского городского округа, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций |
ед. |
- |
- |
- |
0,15 |
0,15 |
0,15 |
0,15 |
0,10 |
0,10 |
|
21. |
Уровень исполнения долговых обязательств Златоустовского городского округа |
% |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
|
Задача 5: Обеспечение надежности и прозрачности бюджетного процесса в Златоустовском городском округе | |||||||||||
|
Основное мероприятие 5 "Сохранение уровня автоматизации бюджетного процесса и развития информационных систем Финансового управления, обеспечение производительности локальной сети" | |||||||||||
|
22. |
Максимальная оценка по направлению "Прозрачность бюджетного процесса" в соответствии с методикой, утвержденной Минфином Челябинской области |
да/нет |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
|
23. |
Функционирование аппаратного оборудования Финансового управления в соответствии с техническими нормами и регламентами |
да/нет |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
|
24. |
Сохранение степени автоматизации функций Финансового управления по осуществлению бюджетного процесса |
да/нет |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
Приложение 2
к муниципальной программе Златоустовского
городского округа "Управление муниципальными
финансами и обеспечение сбалансированности
бюджета Златоустовского городского округа"
Ресурсное обеспечение реализации муниципальной программы Златоустовского городского округа "Управление муниципальными финансами и обеспечение сбалансированности бюджета Златоустовского городского округа"
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1 |
|
|
N п/п |
Наименование муниципальной программы, основного мероприятия |
Ответственный исполнитель, участники |
Источники средств |
Расходы, тыс. рублей |
|||||||
|
2014 год |
2015 год |
2016 год |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
Итого по годам |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
9 |
|
|
|
Муниципальная программа Златоустовского городского округа "Управление муниципальными финансами и обеспечение сбалансированности бюджета Златоустовского городского округа" |
Всего |
Х |
100370,1 |
90140,463 |
77524,508 |
67539,703 |
84371,89 |
90484,83 |
510431,494 |
|
|
Финансовое управление Златоустовского городского округа (далее - Финансовое управление) |
областной бюджет |
19071,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
19071,000 |
|||
|
местный бюджет |
81299,100 |
90140,463 |
77524,508 |
67539,703 |
84371,890 |
90484,83 |
491360,494 |
||||
|
1. |
Основное мероприятие 1 "Организация составления, исполнения бюджета Златоустовского городского округа и формирования бюджетной отчетности" |
Всего |
Х |
19071,0 |
18639,93 |
18914,39 |
21258,688 |
23123,15 |
23844,12192 |
124851,27992 |
|
|
Финансовое управление |
областной бюджет |
19071 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0,00 |
19071,000 |
|||
|
местный бюджет |
0 |
18639,93 |
18914,39 |
21258,688 |
23123,15 |
23844,12192 |
105780,27992 |
||||
|
2. |
Основное мероприятие 2 "Управление резервным фондом Администрации Златоустовского городского округа" |
Финансовое управление |
местный бюджет |
34882,2 |
41546,033 |
25563,594 |
18109,713 |
19966,58 |
27311,63 |
167379,750 |
|
|
3. |
Основное мероприятие 3 "Предоставление гранта главным распорядителям бюджетных средств за достижение высокой оценки качества осуществляемого финансового менеджмента в соответствии с Порядком предоставления гранта главным распорядителям средств Златоустовского городского округа" |
Финансовое управление |
местный бюджет |
200,00 |
200,00 |
0 |
200,00 |
200,00 |
200,00 |
1000,000 |
|
|
4. |
Основное мероприятие 4 "Обслуживание муниципального долга Златоустовского городского округа" |
Финансовое управление |
местный бюджет |
4972,2 |
12218,1 |
7313,5 |
7291,1 |
5206,10 |
14,37808 |
37015,37808 |
|
|
5. |
Основное мероприятие 5 "Сохранение уровня автоматизации бюджетного процесса и развития информационных систем Финансового управления, обеспечение производительности локальной сети" |
Финансовое управление |
местный бюджет |
2421,5 |
2560,37 |
3594,71 |
3488,512 |
6671,65 |
3619,80 |
22356,542 |
|
|
6. |
Основное мероприятие 6 "Управление средствами на обеспечение своевременной и полной выплаты заработной платы" |
Финансовое управление |
местный бюджет |
12979,1 |
0 |
1837,97 |
3096,55 |
0,00 |
20672,90 |
38586,520 |
|
|
7. |
Основное мероприятие 7 "Управление средствами на обеспечение своевременной уплаты налоговых обязательств" |
Финансовое управление |
местный бюджет |
0 |
71,0 |
0 |
0 |
0,00 |
500,00 |
571,000 |
|
|
8. |
Основное мероприятие 8 "Управление средствами на обеспечение своевременной оплаты топливно-энергетических ресурсов" |
Финансовое управление |
местный бюджет |
25844,1 |
14764,1 |
8000 |
3294,1 |
650,00 |
9331,80 |
61884,100 |
|
|
9. |
Основное мероприятие 9 "Управление средствами на исполнение судебных решений по искам к Златоустовскому городскому округу" |
Финансовое управление |
местный бюджет |
0 |
140,93 |
12300,344 |
10801,04 |
28554,41 |
4990,20 |
56786,924 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 2 |
||||
|
N п/п |
Наименование муниципальной программы, основного мероприятия |
Ответственный исполнитель, участники |
Источники средств |
Расходы, тыс. рублей |
|||||||
|
2020 год |
2021 год |
2022 год |
Итого по годам (2020-2022 годы) |
Итог по годам (2014-2022 годы) |
|||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|||
|
|
Муниципальная программа Златоустовского городского округа "Управление муниципальными финансами и обеспечение сбалансированности бюджета Златоустовского городского округа" |
Всего |
Х |
117880,9 |
28075,9 |
28075,9 |
174032,700 |
684464,194 |
|||
|
Финансовое управление Златоустовского городского округа (далее - Финансовое управление) |
областной бюджет |
0,0 |
0,0 |
|
0,000 |
19071,000 |
|||||
|
местный бюджет |
117880,900 |
28075,900 |
28075,900 |
174032,700 |
665393,194 |
||||||
|
1. |
Основное мероприятие 1 "Организация составления, исполнения бюджета Златоустовского городского округа и формирования бюджетной отчетности" |
Всего |
Х |
24255,9 |
24255,9 |
24255,9 |
72767,700 |
|
|||
|
Финансовое управление |
областной бюджет |
0 |
0 |
|
0,000 |
|
|||||
|
местный бюджет |
24255,9 |
24255,9 |
24255,9 |
72767,700 |
|
||||||
|
2. |
Основное мероприятие 2 "Управление резервным фондом Администрации Златоустовского городского округа" |
Финансовое управление |
местный бюджет |
21750 |
0 |
0 |
21750,000 |
|
|||
|
3. |
Основное мероприятие 3 "Предоставление гранта главным распорядителям бюджетных средств за достижение высокой оценки качества осуществляемого финансового менеджмента в соответствии с Порядком предоставления гранта главным распорядителям средств Златоустовского городского округа" |
Финансовое управление |
местный бюджет |
0 |
0 |
0 |
0,000 |
|
|||
|
4. |
Основное мероприятие 4 "Обслуживание муниципального долга Златоустовского городского округа" |
Финансовое управление |
местный бюджет |
0 |
0 |
0 |
0,000 |
|
|||
|
5. |
Основное мероприятие 5 "Сохранение уровня автоматизации бюджетного процесса и развития информационных систем Финансового управления, обеспечение производительности локальной сети" |
Финансовое управление |
местный бюджет |
5620 |
3820 |
3820 |
13260,000 |
|
|||
|
6. |
Основное мероприятие 6 "Управление средствами на обеспечение своевременной и полной выплаты заработной платы" |
Финансовое управление |
местный бюджет |
55759,5 |
0 |
0 |
55759,500 |
|
|||
|
7. |
Основное мероприятие 7 "Управление средствами на обеспечение своевременной уплаты налоговых обязательств" |
Финансовое управление |
местный бюджет |
0 |
0 |
0 |
0,000 |
|
|||
|
8. |
Основное мероприятие 8 "Управление средствами на обеспечение своевременной оплаты топливно-энергетических ресурсов" |
Финансовое управление |
местный бюджет |
8495,5 |
0 |
0 |
8495,500 |
|
|||
|
9. |
Основное мероприятие 9 "Управление средствами на исполнение судебных решений по искам к Златоустовскому городскому округу" |
Финансовое управление |
местный бюджет |
2000 |
0 |
0 |
2000,000 |
|
|||
Приложение 3
к муниципальной программе Златоустовского
городского округа "Управление муниципальными
финансами и обеспечение сбалансированности
бюджета Златоустовского городского округа"
Система мероприятий муниципальной программы Златоустовского городского округа "Управление муниципальными финансами и обеспечение сбалансированности бюджета Златоустовского городского округа"
|
N п/п |
Наименование мероприятия |
Срок исполнения |
Ответственный исполнитель, участники |
Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание) |
|
Основное мероприятие 1 "Организация составления, исполнения бюджета Златоустовского городского округа и формирования бюджетной отчетности" | ||||
|
1.1. |
Подготовка муниципальных правовых актов Златоустовского городского округа в области бюджетной политики и бюджетного процесса (приведение в соответствие с изменяющимися требованиями бюджетного законодательства) |
2014-2022 годы |
Финансовое управление Златоустовского городского округа (далее - Финансовое управление) |
Качественная организация бюджетного процесса в Златоустовском городском округе, соответствующего нормам действующего законодательства; |
|
1.2. |
Подготовка и утверждение муниципальных правовых актов Финансового управления по вопросам бюджетного планирования, организации исполнения бюджета Златоустовского городского округа и формирования бюджетной отчетности, внесение изменений в указанные правовые акты |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
разработка и внесение в Собрание депутатов Златоустовского городского округа в установленные сроки и соответствующего требованиям бюджетного законодательства проекта решения о бюджете Златоустовского городского округа на очередной финансовый год и плановый период; |
|
1.3. |
Экспертиза и согласование проектов муниципальных правовых актов Златоустовского городского округа, регулирующих расходные обязательства Златоустовского городского округа |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
|
|
1.4. |
Организация составления и составление проекта бюджета Златоустовского городского округа и материалов к нему |
в сроки, установленные бюджетным законодательством |
Финансовое управление |
|
|
1.5. |
Разработка основных направлений бюджетной политики, направленной на обеспечение долгосрочной сбалансированности бюджета городского округа, недопущение роста объема дефицита бюджета Златоустовского городского округа, объема муниципального долга |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
|
|
1.6. |
Ведение реестра расходных обязательств Златоустовского городского округа |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
реалистичность прогноза доходной части бюджета Златоустовского городского округа; |
|
1.7. |
Формирование основных параметров бюджета Златоустовского городского округа исходя из необходимости безусловного исполнения действующих обязательств и принятия новых расходных обязательств при наличии источников для их обеспечения на весь период планирования |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
|
|
1.8. |
Снижение размера дефицита бюджета Златоустовского городского округа и обеспечение сбалансированности бюджета Златоустовского городского округа |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
достоверная оценка влияния на бюджет Златоустовского городского округа налоговых льгот, предоставляемых на муниципальном уровне; |
|
1.9. |
Своевременная и качественная подготовка проекта решения о бюджете Златоустовского городского округа на очередной финансовый год и плановый период |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
|
|
1.10. |
Анализ представляемых главными администраторами доходов бюджета Златоустовского городского округа проектов муниципальных правовых актов Златоустовского городского округа на предмет недопущения снижения доходов бюджета Златоустовского городского округа в текущем финансовом году |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
сбалансированность бюджета Златоустовского городского округа; |
|
1.11. |
Проведение оценки эффективности действия налоговых льгот, предоставленных на муниципальном уровне |
2014-2019 годы |
Финансовое управление |
полное соответствие представляемой отчетности требованиям действующего законодательства, ее достоверность и прозрачность |
|
Формирование перечня налоговых расходов Златоустовского городского округа |
2020-2022 годы |
Финансовое управление |
||
|
1.11.1. |
Организация работы по проведению оценки налоговых расходов Златоустовского городского округа |
2020-2022 годы |
Финансовое управление |
|
|
1.12. |
Принятие мер по уменьшению краткосрочных резервов (недоимка) бюджета Златоустовского городского округа |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
|
|
1.13. |
Проведение мониторинга резервов роста доходов бюджета Златоустовского городского округа |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
|
|
1.14. |
Взаимодействие с администраторами доходов бюджета Златоустовского городского округа в процессе формирования и исполнения бюджета, с крупнейшими налогоплательщиками Златоустовского городского округа |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
|
|
1.15. |
Составление и утверждение сводной бюджетной росписи, кассового плана исполнения бюджета Златоустовского городского округа, предельных объемов финансирования в установленные сроки, своевременное доведение до участников бюджетного процесса показателей сводной бюджетной росписи и лимитов бюджетных обязательств, а также внесение изменений |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
|
|
1.16. |
Осуществление кассовых выплат и санкционирования оплаты денежных обязательств получателей средств бюджета Златоустовского городского округа, администраторов источников финансирования и муниципальных учреждений |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
|
|
1.17. |
Формирование бюджетной отчетности, принятие мер для повышения ее качества и достоверности, обеспечение идентичности показателей бюджетной отчётности с органами Федерального казначейства. |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
|
|
1.18. |
Методическая и разъяснительная работа по вопросам планирования и исполнения бюджета Златоустовского городского округа, бюджетного учета и составления отчетности |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
|
|
1.19. |
Организация проведения семинаров для исполнительных органов местного самоуправления Златоустовского городского округа по вопросам составления и исполнения бюджета Златоустовского городского округа, формирования бюджетной отчетности |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
|
|
1.20. |
Организация и проведение мероприятий по вопросам муниципальной политики в финансовой, бюджетной и налоговой сферах в Златоустовском городском округе, в том числе в связи со 100-летием со дня образования финансовой системы Челябинской области |
2019 год |
Финансовое управление |
|
|
Основное мероприятие 2 "Управление резервным фондом Администрации Златоустовского городского округа" | ||||
|
2.1. |
Финансовое обеспечение непредвиденных и чрезвычайных ситуаций за счет резервного фонда Администрации Златоустовского городского округа, в т.ч. согласование или разработка проектов распоряжений Администрации Златоустовского городского округа о выделении средств из резервного фонда Администрации Златоустовского городского округа |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
Сбалансированность бюджета Златоустовского городского округа |
|
2.2. |
Ведение учета использования средств, выделенных из резервного фонда Администрации Златоустовского городского округа |
2014-2022 годы |
|
|
|
Основное мероприятие 3 "Предоставление гранта главным распорядителям бюджетных средств за достижение высокой оценки качества осуществляемого финансового менеджмента в соответствии с Порядком предоставления гранта главным распорядителям средств Златоустовского городского округа" | ||||
|
3.1. |
Организация проведения мониторинга и оценки качества финансового менеджмента и качества управления муниципальными финансами, публикация результатов мониторинга качества финансового менеджмента и качества управления муниципальными финансами в сети Интернет на официальном сайте Златоустовского городского округа |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
Систематическая реализация исполнительными органами местного самоуправления Златоустовского городского округа мероприятий, направленных на повышение эффективности использования средств бюджета Златоустовского городского округа и качества финансового менеджмента |
|
3.2. |
Утверждение (уточнение) ведомственных планов повышения эффективности бюджетных расходов и качества финансового менеджмента на 2014-2019 годы |
2014-2022 годы |
главные распорядители средств бюджета городского округа |
|
|
3.3. |
Сбор сведений, необходимых для расчетов индикаторов качества управления муниципальными финансами в Златоустовском городском округе и оценки достигнутых результатов в сфере повышения эффективности бюджетных расходов, приведенных в таблице 1 к приложению 3 к муниципальной программе, для регулярного мониторинга с целью недопущения отрицательной динамики их значений |
ежегодно в срок не позднее 15 марта текущего финансового года и ежеквартально в срок до 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом |
Финансовое управление |
|
|
3.4. |
Подготовка муниципальных правовых актов Златоустовского городского округа (их изменений), методических документов по вопросам финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета городского округа и повышения качества управления муниципальными финансами |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
|
|
Основное мероприятие 4 "Обслуживание муниципального долга Златоустовского городского округа" | ||||
|
4.1. |
Разработка программ внутренних заимствований и муниципальных гарантий, ведение долговой книги |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
Достижение приемлемых и экономически обоснованных объема и структуры муниципального долга Златоустовского городского округа, соблюдение ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации объема муниципального долга и экономически обоснованная стоимость его обслуживания |
|
4.2. |
Использование методов активного управления долговыми обязательствами, призванных минимизировать стоимость обслуживания и сопряженные с ними риски |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
|
|
4.3. |
Минимизация программы муниципальных внутренних заимствований исходя из текущего состояния долговых обязательств и потребности в заемном финансировании расходов бюджета Златоустовского городского округа, а также с учетом реальных темпов роста текущих доходов бюджета Златоустовского городского округа |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
|
|
4.4. |
Осуществление приоритетного использования в качестве заемных средств кредитов из областного бюджета |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
|
|
4.5. |
Экспертиза проектов муниципальных правовых актов Златоустовского городского округа, предполагающих внутренние заимствования |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
|
|
Основное мероприятие 5 "Сохранение уровня автоматизации бюджетного процесса и развития информационных систем Финансового управления, обеспечение производительности локальной сети" | ||||
|
5.1. |
Обеспечение оперативного размещения в публичном пространстве информации о бюджете в соответствии с требованиями к составу и качеству информации о финансовой деятельности публично-правовых образований, а также к открытости информации о результатах их деятельности, участие в публичных слушаниях по проекту решений о бюджете Златоустовского городского округа на очередной финансовый год и плановый период, об исполнении бюджета Златоустовского городского округа |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
Обеспечение открытости и доступности информации о формировании и исполнении бюджета Златоустовского городского округа; |
|
5.2. |
Реализация проекта "Открытый бюджет" |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
разработка аналитического варианта бюджета в виде, понятном для граждан |
|
5.3. |
Организация сопровождения и модернизации технических и программных комплексов организации бюджетного процесса в Златоустовском городском округе |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
|
|
Основное мероприятие 6 "Управление средствами на обеспечение своевременной и полной выплаты заработной платы" | ||||
|
6.1. |
Осуществления контроля за своевременностью выплаты заработной платы органами местного самоуправления Златоустовского городского округа и муниципальными учреждениями Златоустовского городского округа и доведение информации о фактах нарушения до руководителей главных распорядителей средств и (или) заместителей Главы Златоустовского городского округа, курирующим соответствующие сферы деятельности муниципальных учреждений |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
Отсутствие просроченной кредиторской задолженности по заработной плате |
|
6.2. |
Мониторинг информации о просроченной кредиторской задолженности по заработной плате муниципальных учреждений, предоставляемой в составе годовой отчетности, организация взаимодействия с главными распорядителями средств бюджета по принятию ими мер по снижению объема просроченной кредиторской задолженности по заработной плате |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
|
|
6.3. |
Подготовка проектов муниципальных правовых актов Златоустовского городского округа по распределению зарезервированных средств, предусмотренных на обеспечение своевременной и полной выплаты заработной платы |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
|
|
Основное мероприятие 7 "Управление средствами на обеспечение своевременной уплаты налоговых обязательств" | ||||
|
7.1. |
Мониторинг информации о просроченной кредиторской задолженности по налоговым обязательствам муниципальных учреждений, предоставляемой в составе годовой отчетности, организация взаимодействия с главными распорядителями средств бюджета по принятию ими мер по снижению объема просроченной кредиторской задолженности по налоговым обязательствам |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
Отсутствие просроченной кредиторской задолженности по налоговым обязательствам |
|
7.2. |
Подготовка проектов муниципальных правовых актов Златоустовского городского округа по распределению зарезервированных средств, предусмотренных на обеспечение своевременной уплаты налоговых обязательств |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
|
|
Основное мероприятие 8 "Управление средствами на обеспечение своевременной оплаты топливно-энергетических ресурсов" | ||||
|
8.1. |
Мониторинг информации о просроченной кредиторской задолженности по топливно-энергетическим ресурсам муниципальных учреждений, предоставляемой в составе годовой отчетности, организация взаимодействия с главными распорядителями средств бюджета по принятию ими мер по снижению объема просроченной кредиторской задолженности по топливно-энергетическим ресурсам |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
Отсутствие просроченной кредиторской задолженности по топливно-энергетическим ресурсам |
|
8.2. |
Подготовка проектов муниципальных правовых актов Златоустовского городского округа по распределению зарезервированных средств, предусмотренных на обеспечение своевременной оплаты топливно-энергетических ресурсов |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
|
|
Основное мероприятие 9 "Управление средствами на исполнение судебных решений по искам к Златоустовскому городскому округу" | ||||
|
9.1. |
Подготовка проектов муниципальных правовых актов Златоустовского городского округа по распределению зарезервированных средств, предусмотренных на исполнение судебных решений по искам к Златоустовскому городскому округу |
2014-2022 годы |
Финансовое управление |
Отсутствие судебных актов, исполненных с нарушением сроков, предусмотренных БК РФ |
Таблица 1
к приложению 3
к муниципальной программе
Златоустовского городского округа
"Управление муниципальными финансами
и обеспечение сбалансированности бюджета
Златоустовского городского округа"
Индикаторы
качества управления муниципальными финансами в Златоустовском городском округе и оценки достигнутых результатов в сфере повышения эффективности бюджетных расходов
|
N п/п |
Наименование индикатора |
Формула расчета индикатора |
Ответственный за предоставление сведений для расчета индикатора |
|
1. |
Отношение дефицита бюджета Златоустовского городского округа к доходам бюджета Златоустовского городского округа без учета объема безвозмездных поступлений (%), ОС1 |
|
Финансовое управление |
|
2. |
Отношение объема просроченной кредиторской задолженности Златоустовского городского округа и муниципальных учреждений Златоустовского городского округа к расходам бюджета Златоустовского городского округа (%), ОС3 |
|
Финансовое управление |
|
3. |
Процент абсолютного отклонения фактического объема доходов (без учета межбюджетных трансфертов) Златоустовского городского округа за отчетный период от первоначального плана (%), ОС5 |
Д - объем доходов бюджета Златоустовского городского округа; МБТ - объем поступлений в бюджет Златоустовского городского округа межбюджетных трансфертов; ППД(утв) - утвержденный на отчетный год объем доходов бюджета Златоустовского городского округа (в редакции решения о бюджете городского округа, действующей на 1 января отчетного года); ППМБТ(утв) - утвержденный на отчетный год объем поступлений в бюджет Златоустовского городского округа межбюджетных трансфертов (в редакции решения о бюджете Златоустовского городского округа, действующей на 1 января отчетного года) |
Финансовое управление |
|
4. |
Удельный вес расходов бюджета Златоустовского городского округа, формируемых в рамках программ в общем объеме расходов бюджета (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенции) (%), ПР1 |
РП - объем расходов бюджета Златоустовского городского округа на реализацию программ (муниципальных программ, ведомственных и иных программ); РПРСУБn - объем расходов бюджета Златоустовского городского округа на реализацию программ, осуществляемых за счет субвенций из областного и федерального бюджетов; РСУБВn - объем расходов бюджета Златоустовского городского округа, осуществляемых за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации; Р - общий объем расходов бюджета Златоустовского городского округа. В случае, если расходы на реализацию одной программы полностью или частично учитываются в расходах на реализацию иных программ, в целях расчета такие расходы учитываются только по одному типу программ. |
Финансовое управление, главные распорядители средств бюджета |
|
5. |
Доля расходов бюджета Златоустовского городского округа, охваченных муниципальными и ведомственными целевыми программами, в общем объеме расходов бюджета Златоустовского городского округа (%), ПР2 |
РБЦВП - объем расходов бюджета Златоустовского городского округа, включенных в состав программ; РБ - объем расходов бюджета Златоустовского городского округа. В случае, если расходы на реализацию одной программы полностью или частично учитываются в расходах на реализацию иных программ, в целях расчета такие расходы учитываются только по одному типу программ. |
Финансовое управление, главные распорядители средств бюджета |
|
6. |
Доля расходов бюджета Златоустовского городского округа на осуществление бюджетных инвестиций в рамках муниципальных программ (%), ПР3 |
РБИЦП - объем расходов бюджета Златоустовского городского округа на осуществление бюджетных инвестиций, включенных в состав муниципальных программ (за исключением аналитических ведомственных целевых программ), за исключением расходов, производимых за счет межбюджетных трансфертов из федерального и областного бюджетов на бюджетные инвестиции; РБИ - объем расходов бюджета Златоустовского городского округа на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности Златоустовского городского округа, за исключением расходов, производимых за счет межбюджетных трансфертов из федерального и областного бюджетов на бюджетные инвестиции. В случае, если расходы на реализацию одной программы полностью или частично учитываются в расходах на реализацию иных программ, в целях расчета такие расходы учитываются только по одному типу программ. |
Финансовое управление |
|
7. |
Доля руководителей органов местного самоуправления, руководителей муниципальных учреждений Златоустовского городского округа, главных распорядителей средств бюджета Златоустовского городского округа, для которых оплата труда определяется с учетом результатов их профессиональной деятельности (%), ПР4 |
|
Главные распорядители средств бюджета
|
|
8. |
Количество муниципальных учреждений, выполнивших муниципальное задание на 100%, в общем количестве муниципальных учреждений, которым установлены муниципальные задания (%), ГУ5 |
|
Главные распорядители средств бюджета |
|
9. |
Доля бюджетных расходов на финансовое обеспечение оказания бюджетными и автономными учреждениями муниципальных услуг, рассчитанных исходя из нормативов финансовых затрат (%), ГУ6 |
|
Финансовое управление, главные распорядители средств бюджета |
|
10. |
Наличие результатов контроля за исполнением муниципальных заданий на предоставление муниципальных услуг юридическим и физическим лицам в соответствии с порядком, утвержденным муниципальным правовым актом Златоустовского городского округа (имеется/не имеется) |
- |
Главные распорядители средств бюджета |
|
11. |
Доля расходов бюджета городского округа на финансирование услуг социальной сферы, оказываемых автономными учреждениями и немуниципальными организациями, в общем объеме расходов бюджета городского округа на финансирование отраслей социальной сферы (%), U 2.1i |
U 2.1i = Аi / Bi, х 100, где:
Аi - объем расходов бюджета на финансирование услуг социальной сферы, оказываемых автономными учреждениями и немуниципальными организациями в отчетном финансовом году; Bi - расходы бюджета городского округа на финансирование отраслей социальной сферы в отчетном финансовом году |
Финансовое управление |
|
12. |
Наличие утвержденного бюджета Златоустовского городского округа на очередной финансовый год и плановый период (да/нет) |
- |
Финансовое управление |
|
13. |
Наличие утвержденного порядка и методики планирования бюджетных ассигнований Златоустовского городского округа и определения предельных объемов бюджетных ассигнований, доводимых до главных распорядителей средств бюджета в процессе составления проекта бюджета (да/нет) |
Принимает положительное значение, если: - порядок (методика) планирования бюджетных ассигнований утверждает форму представления обоснований бюджетных ассигнований, предполагающую составление обоснований для отдельных расходных обязательств, либо выделение в сводной форме отдельных расходных обязательств; - методика планирования бюджетных ассигнований утверждает методы (порядки) расчета для различных видов (типов) расходных обязательств; - порядок и методика планирования бюджетных ассигнований утверждены правовым актом без ограничения срока действия; - порядок определения предельных объемов бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и плановый период, доводимых до главных распорядителей средств бюджета в процессе составления проекта бюджета, установлен муниципальным правовым актом Златоустовского городского округа; - порядок определения предельных объемов бюджетных ассигнований, доводимых до главных распорядителей средств бюджета, предполагает формульный метод их расчета, либо иной метод, предполагающий однозначность получения итоговых значений. Порядок может предусматривать определение предварительных предельных объемов бюджетных ассигнований, доводимых до главных распорядителей средств бюджета, с их последующим уточнением и корректировкой в процессе составления проекта бюджета. В случае если составление проекта бюджета не предусматривает доведения до главных распорядителей средств бюджета предельных плановых объемов бюджетных ассигнований, проверяется наличие аналогичного порядка доведения до главных распорядителей средств бюджета предельных объемов бюджетных ассигнований на исполнение принимаемых обязательств. |
Финансовое управление |
|
14. |
Формирование главными распорядителями средств бюджета муниципальных заданий на предоставление муниципальных услуг юридическим и физическим лицам на основании муниципального правового акта Златоустовского городского округа в отношении всех муниципальных услуг, утвержденных в реестре муниципальных услуг, оказываемых юридическим и физическим лицам в Златоустовском городском округе (осуществляется/не осуществляется) |
- |
Главные распорядители средств бюджета |
|
15. |
Наличие муниципального правового акта Златоустовского городского округа, устанавливающего стандарты (требования к качеству) предоставления муниципальных услуг юридическим и физическим лицам по перечню муниципальных услуг в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта (имеется/не имеется) |
- |
Главные распорядители средств бюджета |
|
16. |
Доля муниципальных услуг (работ), в отношении которых нормативно установлены требования к качеству их оказания (%), МУ4 |
МУ(стд) - количество муниципальных услуг, оказываемых за счет средств бюджета Златоустовского городского округа, в отношении которых муниципальными правовыми актами были установлены требования к качеству оказания (без учета муниципальных услуг по осуществлению юридически значимых действий); МУ - общее количество муниципальных услуг, оказываемых за счет средств бюджета городского округа, на отчетную дату (без учета муниципальных услуг по осуществлению юридически значимых действий). |
Главные распорядители средств бюджета |
|
17. |
Доля муниципальных услуг Златоустовского городского округа по осуществлению юридически значимых действий, предоставляемых в электронной форме (%), ГУ1 |
УЭ - число муниципальных услуг по осуществлению юридически значимых действий, предоставляемых в электронной форме; УО - общее число муниципальных услуг Златоустовского городского округа по осуществлению юридически значимых действий, утвержденных муниципальным правовым актом Златоустовского городского округа. При определении значения индикатора УЭ учитываются только те муниципальные услуги по осуществлению юридически значимых действий, организация предоставления которых после осуществления предоставления услуги в электронном виде не предполагает необходимости личного контакта физического или юридического лица с органом или организацией, предоставляющими муниципальную услугу. |
Главные распорядители средств бюджета
|
|
18. |
Наличие результатов оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета Златоустовского городского округа и формирование их ежегодного рейтинга на основе методики, утвержденной муниципальным правовым актом Златоустовского городского округа (имеется/не имеется) |
-
|
Финансовое управление
|
|
19. |
Наличие сайта Администрации Златоустовского городского округа в сети Интернет, на котором размещается информация о муниципальных финансах (да/нет) |
Принимает положительное значение, если: - на сайте размещена актуальная информация об исполнении бюджета Златоустовского городского округа, актуальные редакции решений о бюджете, актуальные редакции ведомственных и муниципальных программ, информация об исполнении программ, информация об объеме и структуре муниципального долга Златоустовского городского округа, информация об объеме кредиторской задолженности по расходам бюджета Златоустовского городского округа; - принят муниципальный правовой акт Златоустовского городского округа, устанавливающий перечень и периодичность размещения информации о муниципальных финансах в сети Интернет. |
Финансовое управление |
|
20. |
Доля муниципальных учреждений Златоустовского городского округа, информация о результатах деятельности которых за отчетный год размещена в сети Интернет (%), ИС4 |
КГУ(инф) - число муниципальных учреждений Златоустовского городского округа, информация о результатах деятельности которых за отчетный год размещена в сети Интернет (без учета казенных учреждений, являющихся органами местного самоуправления); КГУ - общее число муниципальных учреждений Златоустовского городского округа (без учета казенных учреждений, являющихся органами местного самоуправления). При расчете значения индикатора информация о результатах деятельности муниципальных учреждений должна: - быть размещена на сайте (портале) оказания муниципальных услуг, либо на сайте Администрации Златоустовского городского округа, либо на сайте раскрытия информации о муниципальных финансах; - содержать плановые и фактические значения показателей, характеризующих результаты деятельности отдельных учреждений, в том числе объемы и качество оказания учреждением отдельных муниципальных услуг (выполнения работ). |
Главные распорядители средств бюджета |
|
21. |
Доля исполнительных органов местного самоуправления Златоустовского городского округа, информация о результатах деятельности которых размещена в сети Интернет (%), ИС5 |
КОГВ(инф) - количество исполнительных органов местного самоуправления Златоустовского городского округа, информация о плановых и фактических результатах деятельности которых за отчетный год размещена на сайте Администрации Златоустовского городского округа и (или) соответствующего органа местного самоуправления; КОГВ - общее число исполнительных органов местного самоуправления Златоустовского городского округа. При расчете значения индикатора информация о результатах деятельности исполнительных органов местного самоуправления должна: - быть размещена на сайте Администрации Златоустовского городского округа и (или) соответствующего органа местного самоуправления; - содержать плановые и фактические значения показателей, характеризующих реализацию долгосрочных, ведомственных и иных целевых программ, ответственность за реализацию которых закреплена за соответствующими органами. |
Главные распорядители средств бюджета |
|
22. |
Размещение муниципальных правовых актов Златоустовского городского округа, устанавливающих стандарты (требования к качеству) предоставления муниципальных услуг юридическим и физическим лицам по перечню муниципальных услуг в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта на официальном сайте органов местного самоуправления Златоустовского городского округа (осуществляется/не осуществляется) |
- |
Главные распорядители средств бюджета |
|
23. |
Размещение муниципальных заданий на предоставление муниципальных услуг юридическим и физическим лицам на официальном сайте органов местного самоуправления Златоустовского городского округа (осуществляется/не осуществляется) |
- |
Главные распорядители средств бюджета |
|
24. |
Размещение материалов, информации о результатах контроля за исполнением муниципальных заданий на предоставление муниципальных услуг юридическим и физическим лицам на официальном сайте органов местного самоуправления Златоустовского городского округа (осуществляется/не осуществляется) |
- |
Главные распорядители средств бюджета |
|
25. |
Отклонение утвержденного объема расходов бюджета Златоустовского городского округа на очередной финансовый год от объема расходов соответствующего года при его утверждении на первый год планового периода в году, предшествующему отчетному году, U 16i |
где:
|
Финансовое управление |
|
26. |
Отношение прироста расходов бюджета Златоустовского городского округа в отчетном финансовом году, не обеспеченных соответствующим приростом доходов бюджета, к объему расходов бюджета Златоустовского городского округа, U 24i |
|
Финансовое управление |
|
27. |
Доля муниципальных учреждений Златоустовского городского округа, для которых установлены количественно измеримые финансовые санкции (штрафы, изъятия) за нарушение условий выполнения муниципальных заданий (%), U 53i |
|
Главные распорядители средств бюджета |
|
28. |
Проведение независимой оценки мнения населения о качестве оказания муниципальных услуг в соответствии с установленным в муниципальном образовании порядком (да/нет) |
- |
Главные распорядители средств бюджета, Экономическое управление |
Приложение 4
к муниципальной программе Златоустовского
городского округа "Управление муниципальными
финансами и обеспечение сбалансированности
бюджета Златоустовского городского округа"
Правовое регулирование муниципальной программы "Управление муниципальными финансами и обеспечение сбалансированности бюджета Златоустовского городского округа"
|
N п/п |
Наименование правового акта |
Ответственные исполнители, участники |
Ожидаемые сроки принятия (внесения изменений) |
|
1. |
Решение Собрания депутатов Златоустовского городского округа о Положении о бюджетном процессе муниципального образования - Златоустовский городской округ |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
2. |
Решение Собрания депутатов Златоустовского городского округа о бюджете Златоустовского городского округа на очередной финансовый год и на плановый период |
Финансовое управление Златоустовского городского округа (далее - Финансовое управление) |
Ежегодно в соответствии со сроками, установленными муниципальными правовыми актами Златоустовского городского округа |
|
3. |
Решение Собрания депутатов Златоустовского городского округа о внесении изменений в Решение Собрания депутатов Златоустовского городского округа о бюджете Златоустовского городского округа на очередной финансовый год и плановый период |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
4. |
Решение Собрания депутатов Златоустовского городского округа об исполнении бюджета Златоустовского городского округа за отчетный год |
Финансовое управление |
Ежегодно |
|
5. |
Решение Собрания депутатов Златоустовского городского округа о предоставлении муниципальных гарантий Златоустовского городского округа |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
6. |
Решение Собрания депутатов Златоустовского городского округа об управлении муниципальным долгом |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
7. |
Решение Собрания депутатов Златоустовского городского округа о внесении изменений в Решения Собрания депутатов Златоустовского городского округа по местным налогам |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
8. |
Постановление Администрации Златоустовского городского округа о порядке составления проекта бюджета Златоустовского городского округа |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
9. |
Постановление Администрации Златоустовского городского округа о публичных слушаниях по проекту решения Собрания депутатов Златоустовского городского округа о бюджете Златоустовского городского округа на очередной финансовый год и на плановый период |
Финансовое управление |
Ежегодно |
|
10. |
Постановление Администрации Златоустовского городского округа об итогах проведения публичных слушаний по проекту решения о бюджете Златоустовского городского округа на очередной финансовый год и плановый период |
Финансовое управление |
Ежегодно |
|
11. |
Постановление Администрации Златоустовского городского округа о мерах по реализации решения Собрания депутатов Златоустовского городского округа о бюджете Златоустовского городского округа на очередной финансовый год и плановый период |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
12. |
Постановление Администрации Златоустовского городского округа об утверждении перечня мероприятий, направленных на увеличение наполняемости доходной части бюджета Златоустовского городского округа |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
13. |
Постановление Администрации Златоустовского городского округа о Порядке использования бюджетных ассигнований резервного фонда Администрации Златоустовского городского округа, а также средств, иным образом зарезервированных в составе утвержденных бюджетных ассигнований |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
14. |
Постановление Администрации Златоустовского городского округа об утверждении Порядка определения объема и условий предоставления из бюджета Златоустовского городского округа муниципальным бюджетным и муниципальным автономным учреждениям целевых субсидий |
Финансовое управление, главные распорядители средств бюджета |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
15. |
Постановление Администрации Златоустовского городского округа о порядке осуществления муниципальным бюджетным учреждением полномочий органа местного самоуправления Златоустовского городского округа по исполнению публичных обязательств перед физическим лицом, подлежащих исполнению в денежной форме, и финансового обеспечения их осуществления |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
16. |
Постановление Администрации Златоустовского городского округа об утверждении Административного регламента предоставления муниципальной услуги по организации исполнения судебных актов о взыскании денежных средств по искам к Златоустовскому городскому округу и судебных актов, предусматривающих обращение взыскания на средства бюджета округа по денежным обязательствам получателей средств бюджета округа, учета и хранения исполнительных документов |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
17. |
Постановление Администрации Златоустовского городского округа об осуществлении муниципальных заимствований |
Финансовое управление |
По мере необходимости |
|
18. |
Постановление Администрации Златоустовского городского округа об утверждении типовых форм и перечня документов, представляемых для получения муниципальной гарантии Златоустовского городского округа |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
19. |
Постановление Администрации Златоустовского городского округа о порядке предоставления грантов главным распорядителям средств бюджета Златоустовского городского округа |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
20. |
Постановление Администрации Златоустовского городского округа об утверждении Положения об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств и главными администраторами доходов бюджета Златоустовского городского округа |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
21. |
Постановление Администрации Златоустовского городского округа об исполнении бюджета Златоустовского городского округа за отчетный период |
Финансовое управление |
Ежеквартально (по итогам 1 квартала, полугодие, 9 месяцев) |
|
22. |
Постановление Администрации Златоустовского городского округа о публичных слушаниях по проекту Решения Собрания депутатов Златоустовского городского округа об исполнении бюджета Златоустовского городского округа за отчетный год |
Финансовое управление |
Ежегодно |
|
23. |
Постановление Администрации Златоустовского городского округа об итогах проведения публичных слушаний по проекту решения об исполнении бюджета Златоустовского городского округа за отчетный год |
Финансовое управление |
Ежегодно |
|
24. |
Распоряжение Администрации Златоустовского городского округа о Графике подготовки и рассмотрения материалов, необходимых для составления проекта решения о бюджете Златоустовского городского округа на очередной финансовый год и плановый период и создании бюджетной комиссии |
Финансовое управление |
Ежегодно |
|
25. |
Распоряжение Администрации Златоустовского городского округа об утверждении мероприятий по формированию проекта бюджета Златоустовского городского округа на очередной финансовый год и плановый период |
Финансовое управление |
Ежегодно |
|
26. |
Приказ Финансового управления о Регламенте работы по составлению проекта бюджета городского округа на очередной финансовый год и плановый период |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
27. |
Приказ Финансового управления об утверждении Методики и порядка планирования бюджетных ассигнований бюджета Златоустовского городского округа на очередной финансовый год и плановый период |
Финансовое управление |
Ежегодно |
|
28. |
Приказ Финансового управления об утверждении Методики планирования долговых обязательств Златоустовского городского округа |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
29. |
Приказ Финансового управления об утверждении Положения о порядке ведения муниципальной долговой книги Златоустовского городского округа |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
30. |
Приказ Финансового управления об утверждении Перечня и кодов целевых статей расходов бюджета Златоустовского городского округа |
Финансовое управление |
Ежегодно |
|
31. |
Приказ Финансового управления об утверждении Порядка составления и ведения сводной бюджетной росписи бюджета Златоустовского городского округа, бюджетных росписей главных распорядителей средств бюджета и главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета Златоустовского городского округа |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
32. |
Приказ Финансового управления об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Златоустовского городского округа |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
33. |
Приказ Финансового управления об утверждении Порядка утверждения и доведения предельных объемов финансирования |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
34. |
Приказ Финансового управления о Порядке открытия и ведения лицевых счетов Финансовым управлением Златоустовского городского округа |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
35. |
Приказ Финансового управления о Порядке исполнения бюджета Златоустовского городского округа по расходам и источникам финансирования дефицита |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
36. |
Приказ Финансового управления об утверждении Регламента по организации исполнения бюджета Златоустовского городского округа |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
37. |
Приказ Финансового управления об утверждении Порядка санкционирования расходов муниципальных бюджетных и муниципальных автономных учреждений |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
38. |
Приказ Финансового управления об утверждении Порядка санкционирования расходов муниципальных унитарных предприятий, источником финансового обеспечения которых являются субсидии на осуществление капитальных вложений в объекты муниципальной собственности Златоустовского городского округа |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
39. |
Приказ Финансового управления о Порядке проведения Финансовым управлением Златоустовского городского округа кассовых выплат за счет средств муниципальных бюджетных учреждений и кассовых операций со средствами муниципальных автономных учреждений |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
40. |
Приказ Финансового управления об утверждении Порядка перечисления остатков средств муниципальных бюджетных и автономных учреждений с соответствующих счетов Финансового управления Златоустовского городского округа, открытых в учреждении Центрального банка Российской Федерации для отражения операций со средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений, в бюджет городского округа, а также их возврата на указанные счета |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
41. |
Приказ Финансового управления о взыскании неиспользованных остатков субсидий, предоставленных из бюджета Златоустовского городского округа муниципальным бюджетным учреждениям и муниципальным автономным учреждениям, муниципальным унитарным предприятиям |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
42. |
Приказ Финансового управления об утверждении Порядка учета сведений об обязательствах и договорах муниципальных бюджетных и автономных учреждений |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
43. |
Приказ Финансового управления об утверждении Порядка организации исполнения и ведения учета Финансовым управлением Златоустовского городского округа решений налогового органа о взыскании налога, сбора, страхового взноса, пеней и штрафов |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
44. |
Приказ Финансового управления об утверждении Порядка организации работы по исполнению судебных актов по обращению взыскания на средства бюджета Златоустовского городского округа, средства бюджетных и автономных учреждений, учета и хранения исполнительных документов, выданных на основании указанных судебных актов |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
45. |
Приказ Финансового управления об утверждении Порядка завершения операций по исполнению бюджета Златоустовского городского округа в текущем финансовом году |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
46. |
Приказ Финансового управления об утверждении графика завершения операций по исполнению бюджета Златоустовского городского округа и кассовых операций муниципальных бюджетных учреждений и муниципальных автономных учреждений в текущем году |
Финансовое управление |
Ежегодно |
|
47. |
Приказ Финансового управления о сроках представления главными администраторами бюджетных средств годовой отчетности об исполнении бюджета Златоустовского городского округа, сводной бухгалтерской отчетности бюджетных и автономных учреждений за отчетный год, месячной и квартальной отчетности в текущем году |
Финансовое управление |
Ежегодно |
|
48. |
Приказ Финансового управления об утверждении Порядка составления и представления годовой, квартальной и месячной бюджетной отчетности Златоустовского городского округа, сводной бухгалтерской отчетности муниципальных бюджетных и муниципальных автономных учреждений |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
49. |
Приказ Финансового управления о закреплении полномочий администратора доходов и источников внутреннего финансирования дефицита бюджета Златоустовского городского округа за Финансовым управлением Златоустовского городского округа |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
50. |
Приказ Финансового управления о внесении дополнительных кодов бюджетной классификации в перечень главных администраторов доходов бюджета Златоустовского городского округа |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
51. |
Приказ Финансового управления об утверждении перечней кодов подвидов по видам доходов |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
52. |
Приказ Финансового управления о внедрении юридически значимого электронного документооборота в автоматизированной системе "АЦК-Финансы" Финансового управления Златоустовского городского округа |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
53. |
Приказ Финансового управления о размещении информации о деятельности Финансового управления в сети Интернет |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
54. |
Приказ Финансового управления об утверждении Порядка применения бюджетной классификации Российской Федерации в части, относящейся к бюджету Златоустовского городского округа |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
55. |
Приказ Финансового управления об утверждении Порядка предоставления информации для формирования и ведения реестра участников бюджетного процесса, а также юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса Златоустовского городского округа |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
56. |
Приказ Финансового управления о Порядке взаимодействия при осуществлении контроля Финансового управления Златоустовского городского округа с субъектами контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд |
Финансовое управление |
Внесение изменений по мере необходимости |
|
<< Назад |
||
|
Содержание Постановление Администрации Златоустовского городского округа Челябинской области от 6 декабря 2019 г. N 477-П "О внесении... |