Приложение N 8. Справка о переводах электронных денежных средств (Форма по КНД 1114310)

Приложение N 8
к приказу ФНС России
от 31.12.2019 г. N ММВ-7-2/679@

 

Форма по КНД 1114310

 

________________N __________________                         _______________________________________

  дата справки      номер справки                               наименование и код налогового органа

 

                                             Справка

                         о переводах электронных денежных средств

 

     Банк (филиал банка)____________________________________________________________________________

                         сокращенное наименование банка (филиала банка), представляющего информацию

/-------------------\ /-----------------\  /-----------------\   /-------\              /-------\

| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |  | | | | | | | | | |   | | | | |              | | | | |

\-------------------/ \-----------------/  \-----------------/   \-------/              \-------/

         ИНН                  КПП                 БИК         регистрационный         порядковый

                                                           N банка по КГРКО (1)  N филиала по КГРКО(1)

в соответствии с запросом налогового органа от __________N_______ идентификатор_____________________

                                                                     запроса

представляет информацию__________________________________________________________________________(2)

                                    сведения о представляемой информации

в отношении_________________________________________________________________________________________

            сокращенное наименование организации (обособленное подразделение организации), Ф.И.О.(3)

____________________________________________________________________________________________________

индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем,

       нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет

                         (указывается в именительном падеже)

              /-----------------------\          /-----------------\

ИНН(4)/КИО(5) | | | | | | | | | | | | |   КПП(4) | | | | | | | | | |

              \-----------------------/          \-----------------/

____________________________________________________________________________________________________

     дата рождения, место рождения, адрес проживания, документ, удостоверяющий личность,

              физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем

 

/----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\

|сведения о переводах электронных денежных средств в отношении электронного средства платежа, право использования          /-\ п(6)|

|которых было предоставлено указанному лицу, действовавших___________________________________(7)в:                         | |     |

|                                                                                                                          \-/     |

|  /------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\(8)   |

|  |__________ _________________________________________________________________________(10)                                |      |

|  | N п/п(9)                    сокращенное наименование банка (филиала банка)                                             |      |

|  |                                                                                                                        |      |

|  |/-------------------\ /-----------------\ /-----------------\       /-------\             /-------\                     |      |

|  || | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |       | | | | |             | | | | |                     |      |

|  |\-------------------/ \-----------------/ \-----------------/       \-------/             \-------/                     |      |

|  |         ИНН                 КПП                 БИК              регистрационный        порядковый                     |      |

|  |                                                               N банка по КГРКО(1)   N филиала по КГРКО(1)              |      |

|  |/----------------------------------------------------------------------------------------------------------------\      |      |

|  ||                                     /---------------------------------------\                                  |(11)  |      |

|  ||                                     | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |                                  |      |      |

|  ||  а)_____________________________ б) \---------------------------------------/                                  |      |      |

|  ||       N п/п(9)                       идентификатор (номер) электронного средства платежа                       |      |      |

|  || в) __________________________________________________ г) ___________________________________________________   |      |      |

|  ||        дата предоставления права использования             дата прекращения права пользования электронным      |      |      |

|  ||        электронного средства платежа (дд.мм.гг)             средством платежа (дд.мм.гг)(12)                   |      |      |

|  ||                                                                        /--------------------\                  |      |      |

|  ||                                                                        |      |      |      |                  |      |      |

|  || д)__________________________________________________________        е) \--------------------/                  |      |      |

|  ||   дата изменения реквизитов электронного средства платежа                 цифровой код валюты                  |      |      |

|  ||  (дд.мм.гг); идентификатор (N) измененного электронного                   электронных денежных )               |      |      |

|  ||  средства платежа (до изменения/после изменения) (13)                      средств (14)                        |      |      |

|  ||ж)___________________________________________________ з)____________________________________________________    |      |      |

|  ||  дата начала периода, за который представлена справка   дата окончания периода, за который представлена        |      |      |

|  ||                    (дд.мм.гг)                                      справка (дд.мм.гг)                          |      |      |

|  || Таблица 1(15)                                                                                                  |      |      |

|  ||/--------------------------------------------------------------------------------------------------------------\|      |      |

|  |||    остаток электронных   | сумма переводов, вле-  | сумма переводов, влекущих увели-| остаток электронных    ||      |      |

|  |||     денежных средств     | кущих уменьшение остат-| чение остатка электронных денеж-| денежных средств на    ||      |      |

|  ||| на начало периода (руб., |ка электронных денежных |     ных средств, за период      |     конец периода      ||      |      |

|  |||         коп./вал.)       |средств, за периода     |       (руб., коп./вал.)         |     (руб., коп./вал.)  ||      |      |

|  |||                          |   (руб., коп./вал.)    |                                 |                        ||      |      |

|  |||--------------------------+------------------------+---------------------------------+------------------------||      |      |

|  |||            1             |           2            |                3                |           4            ||      |      |

|  |||--------------------------+------------------------+---------------------------------+------------------------||      |      |

|  |||                          |                        |                                 |                        ||      |      |

|  ||\--------------------------------------------------------------------------------------------------------------/|      |      |

|  ||                                                                                                                |      |      |

|  || Таблица 2(16)                                                                                                  |      |      |

|  ||/---------------------------------------------------------------------------------------------------------------|      |      |

|  |||N п/п| дата |   реквизиты    |   реквизиты банка   |    реквизиты плательщика/    | сумма периода, вле-| код   |      |      |

|  |||     |совер-| распоряжения,  | плательщика/ банка  |     получателя средств       |кущего в отношении  | пере- |      |      |

|  |||     |шения | на основании   | получателя средств  |                              |остатка электронных | вода  |      |      |

|  |||     |пере--| которого был   |                     |                              |денежных средств    |       |      |      |

|  |||     | вода | осуществлен    |                     |                              |   (руб, коп/вал.)  |       |      |      |

|  |||     |(дд.мм|  перевод       |                     |                              |                    |       |      |      |

|  |||     | .гг) |                |                     |                              |                    |       |      |      |

|  |||     |      |----------------+---------------------+------------------------------+--------------------|       |      |      |

|  |||     |      | вид |но- |дата |   N   |наиме- | БИК |наимено- | ИНН/ | КПП  |иден- |уменьшение|увеличе- |       |      |      |

|  |||     |      |(шифр|мер |     |коррес-|нование|     | вание/  | КИО  |      |тифи- |          |  ние    |       |      |      |

|  |||     |      |  )  |    |     |пондент|       |     | Ф.И.О.  |      |      |катор |          |         |       |      |      |

|  |||     |      |     |    |     | ского |       |     |   (3)   |      |      |(N)   |          |         |       |      |      |

|  |||     |      |     |    |     | счета |       |     |         |      |      |элект-|          |         |       |      |      |

|  |||     |      |     |    |     |       |       |     |         |      |      |ронно-|          |         |       |      |      |

|  |||     |      |     |    |     |       |       |     |         |      |      |го    |          |         |       |      |      |

|  |||     |      |     |    |     |       |       |     |         |      |      |сред- |          |         |       |      |      |

|  |||     |      |     |    |     |       |       |     |         |      |      |ства  |          |         |       |      |      |

|  |||     |      |     |    |     |       |       |     |         |      |      |плате |          |         |       |      |      |

|  |||     |      |     |    |     |       |       |     |         |      |      |жа (N |          |         |       |      |      |

|  |||     |      |     |    |     |       |       |     |         |      |      |счета)|          |         |       |      |      |

|  |||-----+------+-----+----+-----+-------+-------+-----+---------+------+------+------+----------+---------+-------|      |      |

|  |||  1  |  2   |  3  | 4  |  5  |   6   |   7   |  8  |    9    |  10  |  11  |  12  |    13    |   14    |  15   |      |      |

|  |||-----+------+-----+----+-----+-------+-------+-----+---------+------+------+------+----------+---------+-------|      |      |

|  |||     |      |     |    |     |       |       |     |         |      |      |      |          |         |       |      |      |

|  ||\---------------------------------------------------------------------------------------------------------------|      |      |

|  |\----------------------------------------------------------------------------------------------------------------/      |      |

|  \------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/      |

\----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\

|сведения об отсутствии следующих электронных средств платежа, право использования           /-\   |

|которых было предоставлено указанному лицу, действовавших в:                                | |(6)|

|                                                                                            \-/   |

|  /----------------------------------------------------------------------------------------\      |

|  |        ______________________________________________________________________(10)      |      |

|  |                   сокращенное наименование банка (филиала банка)                       |      |

|  |                                                                                        |      |

|  | /-------------------\ /-----------------\ /-----------------\ /-------\      /-------\ |      |

|  | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |      | | | | | |      |

|  | \-------------------/ \-----------------/ \-----------------/ \-------/      \-------/ |      |

|  |         ИНН                  КПП                БИК         регистрационный  порядковый|      |

|  |                                                               N банка по   N филиала по|      |

|  |                                                               КГРКО (1)        КГРКО(1)|      |

|  |                                                                                        |      |

|  |/----------------------------------------------------------------------------------\    |      |

|  ||                               /---------------------------------------\          |(11)|      |

|  || ___________ Идентификатор (N) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |          |    |      |

|  ||  N п/п(9)                     \---------------------------------------/          |    |      |

|  |\----------------------------------------------------------------------------------/    |      |

|  \----------------------------------------------------------------------------------------/      |

|                                                                                                  |

\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\

|сведения об отсутствии электронных средств платежа, право использования которых было        /-\   |

|представлено указанному лицу, действовавших___________________________________(7) в:        | |(6)|

|                                                                                            \-/   |

| /-----------------------------------------------------------------------------------------\      |

| |_________   _____________________________________________________________________(10)    |(8)   |

| |N п/п(9)             сокращенное наименование банка (филиала банка)                      |      |

| | /-------------------\ /-----------------\ /-----------------\  /-------\      /-------\ |      |

| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |  | | | | |      | | | | | |      |

| | \-------------------/ \-----------------/ \-----------------/  \-------/      \-------/ |      |

| |         ИНН                  КПП                БИК         регистрационный   порядковый|      |

| |                                                               N банка по    N филиала по|      |

| |                                                               КГРКО (1)        КГРКО(1) |      |

| \-----------------------------------------------------------------------------------------/      |

\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\

|сведения о филиалах банка, которыми справка об остатках электронных денежных средств в      /-\   |

|части информации этих филиалов будет представлена самостоятельно:                           | |(6)|

|                                                                                            \-/   |

| /-----------------------------------------------------------------------------------------\      |

| |_________   _____________________________________________________________________(10)    |(8)   |

| |N п/п(9)             сокращенное наименование банка (филиала банка)                      |      |

| | /-------------------\ /-----------------\ /-----------------\  /-------\      /-------\ |      |

| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |  | | | | |      | | | | | |      |

| | \-------------------/ \-----------------/ \-----------------/  \-------/      \-------/ |      |

| |         ИНН                  КПП                БИК         регистрационный   порядковый|      |

| |                                                               N банка по    N филиала по|      |

| |                                                               КГРКО (1)        КГРКО(1) |      |

| \-----------------------------------------------------------------------------------------/      |

\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

 

Представитель банка   _________________________________ _______________   _______________________

                              должность                    Ф.И.О.(3)              подпись

 

------------------------------

(1) Регистрационный номер, присвоенный Банком России, порядковый номер филиала банка заполняются в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее - КГРКО). При этом для филиала банка указывается регистрационный номер, присвоенный Банком России, и порядковый номер филиала.

(2) Указывается один из следующих вариантов:

"банка с учетом информации всех филиалов банка" (выбирается банком в случае самостоятельного представления сведений в отношении банка и всех филиалов на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой "в банке с учетом информации филиалов банка");

"банка с учетом информации отдельных филиалов банка. Информация в части оставшихся филиалов будет представлена этими филиалами самостоятельно" (выбирается банком в случае самостоятельного представления сведений в отношении информации банка и отдельных филиалов на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой "в банке с учетом информации филиалов банка". Информация в части оставшихся филиалов представляется филиалами банка самостоятельно, при этом банком в специально отведенном поле перечисляются филиалы, в которые банком перенаправлен указанный запрос налогового органа для самостоятельного представления этими филиалами информации в налоговый орган);

"банка без учета информации филиалов банка. Информация филиалов будет представлена этими филиалами самостоятельно" (выбирается банком в случае самостоятельного представления сведений в отношении информации банка без указания информации филиалов на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой "в банке с учетом информации филиалов банка". Информация филиалов представляется филиалами банка самостоятельно, при этом банком в специально отведенном поле перечисляются филиалы, в которые банком перенаправлен указанный запрос налогового органа для самостоятельного представления этими филиалами информации в налоговый орган);

"банка без учета информации филиалов банка" (выбирается банком в случае представления им сведений в отношении информации банка на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой "в банке без учета информации филиалов банка");

"филиала банка. Информация представляется по запросу налогового органа, полученному от банка для самостоятельного представления сведений филиалом банка" (выбирается филиалом банка в случае самостоятельного представления сведений по данному филиалу банка на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой "в банке с учетом информации филиалов банка", но в дальнейшем перенаправленный банком в филиал банка для самостоятельного представления сведений);

"филиала банка" (выбирается филиалом банка в случае представления сведений в отношении информации филиала банка на запрос налогового органа, направленный в филиал банка с отметкой "в указанном филиале банка").

(3) Отчество указывается при наличии.

(4) В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.

В случае предоставления права пользования электронным средством платежа организации указывается КПП по месту нахождения (учета в качестве крупнейшего налогоплательщика) организации. В случае права пользования электронным средством платежа обособленному подразделению организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации.

(5) Код иностранной организации.

(6) Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемой справке не отражаются.

(7) Указывается один из следующих вариантов в соответствии с запросом:

"по состоянию на "____"_________________20___г.";

"за период с "___"_______________20___г. по "____"________________20____г.".

(8) Указывается раздельно по банку, по каждому филиалу банка, по подразделению Банка России необходимое количество раз.

(9) Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) банка, каждого филиала банка (или счета), в отношении которого представляется информация, если их в сумме больше 1.

(10) Указывается идентифицирующая информация банка (филиала банка): сокращенное наименование, ИНН, КПП, БИК, номера по КГРКО.

При заполнении сведений о переводах электронных денежных средств или об отсутствии электронных средствах платежа в отношении банка или филиала банка, представляющего информацию, вместо идентифицирующей информации банка (филиала банка) указывается:

"в вышеуказанном банке";

"в вышеуказанном филиале банка"".

При заполнении банком информации об отсутствии электронных средствах платежа в отношении филиалов банка вместо идентифицирующей информации всех филиалов банка или всех остальных филиалов банка, кроме указанных ранее, указывается соответственно:

"во всех филиалах банка";

"во всех остальных филиалах банка".

(11) Указывается раздельно по каждому электронному средству платежа необходимое количество раз.

(12) Указывается в случае, если прекращено право пользования электронным средством платежа.

(13) Указывается в случае изменения реквизитов электронного средства платежа необходимое количество раз.

(14) Указывается код валюты электронных денежных средств в соответствии с Общероссийским классификатором валют.

(15) В таблице 1 указываются суммы в единицах валюты электронного средства платежа, где целая часть отделяется от дробной части знаком тире "-", дробная часть указывается двумя знаками.

(16) Таблица 2 заполняется с учетом следующих особенностей.

Информация указывается в порядке осуществления переводов электронных денежных средств с использованием электронного средства платежа.

В графы 4-12 переносится без изменений вся информация из распоряжений, на основании которых осуществлены переводы, влекущие уменьшение или увеличение остатка электронных денежных средств, в том числе переводы на банковский счет или с банковского счета. При печати указанная информация может в рамках графы переноситься из строки в строку.

В графах 13 и 14 указываются суммы в единицах валюты электронных денежных средств, где целая часть отделяется от дробной части знаком тире "-", дробная часть указывается двумя знаками.

В графе 15 таблицы 2 указывается код перевода:

1 - перевод электронных денежных средств в пользу физических лиц, использующих персонифицированные электронные средства платежа, где

1.1 - перевод при возврате товара;

1.2 - перевод в целях выплаты заработной платы;

1.3 - перевод в целях выплаты страхового возмещения;

1.4 - перевод в целях предоставления займа;

1.5 - перевод в иных целях.

2 - перевод электронных денежных средств от физических лиц, использующих персонифицированные (неперсонифицированные) электронные средства платежа, где

2.1 - перевод в целях оплаты товаров (работ, услуг);

2.2 - перевод в целях возврата ранее предоставленного займа;

2.3 - перевод в иных целях.

3 - предоставление организацией денежных средств оператору электронных денежных средств в целях увеличения остатка электронных денежных средств.

4 - возврат остатка (его части) электронных денежных средств на банковский счет.

При указании в одной графе таблицы 2 данных из различных распоряжений, на основании которых были осуществлены переводы денежных средств, эти данные разделяются двумя точками с запятой.

Если информация для заполнения графы отсутствует, то на ее месте ставится прочерк.