Приложение. Бюджетный прогноз муниципального образования "город Екатеринбург" на долгосрочный период 2020 - 2025 годов

Приложение
к Постановлению
Администрации
города Екатеринбурга
от 14.02.2020 N 281

Бюджетный прогноз
муниципального образования "город Екатеринбург" на долгосрочный период 2020 - 2025 годов

1. Бюджетный прогноз муниципального образования "город Екатеринбург" на долгосрочный период 2020 - 2025 годов (далее - бюджетный прогноз) разработан на основе прогноза социально-экономического развития муниципального образования "город Екатеринбург" на период до 2035 года (далее - прогноз социально-экономического развития города) с учетом Стратегического плана развития Екатеринбурга, утвержденного Решением Екатеринбургской городской Думы от 10.06.2003 N 40/6 "О Стратегическом плане развития Екатеринбурга" (в редакции Решения Екатеринбургской городской Думы от 25.05.2018 N 12/81) (далее - Стратегический план).

Целью долгосрочного бюджетного планирования в муниципальном образовании "город Екатеринбург" является оценка долгосрочных тенденций изменения объемов доходов и расходов, что позволяет вырабатывать на их основе соответствующие меры, направленные на повышение устойчивости и эффективности функционирования бюджетной системы муниципального образования "город Екатеринбург".

Основная задача долгосрочного бюджетного планирования состоит во взаимоувязке реализуемой бюджетной политики с задачами по обеспечению развития человеческого капитала, повышению качества городской среды, обеспечению устойчивого экономического роста, эффективного управления и развития гражданского общества.

2. Бюджетная политика муниципального образования "город Екатеринбург", реализуемая в долгосрочный период, направлена на обеспечение исполнения существующих обязательств, обеспечение социальной стабильности и основана на следующих подходах:

определение основных параметров бюджета муниципального образования "город Екатеринбург" (далее - бюджет города) исходя из ожидаемого прогноза поступления доходов и допустимого уровня дефицита с последующим его сокращением;

проведение мероприятий по увеличению доходной базы бюджета города, в том числе за счет повышения качества администрирования доходов;

повышение эффективности использования муниципального имущества;

использование программно-целевого метода планирования расходов бюджета города с учетом результатов реализации муниципальных программ за предыдущий период в увязке с целевыми индикаторами и показателями, характеризующими достижение поставленных целей;

проведение постоянной работы по повышению эффективности бюджетных расходов и обеспечению целевого расходования бюджетных средств;

обеспечение сбалансированного распределения финансовых ресурсов между текущими расходами и расходами капитального характера;

планирование расходов на осуществление бюджетных инвестиций на основании муниципальных программ и фактической обеспеченности объектами инфраструктуры;

повышение качества планирования и исполнения бюджета главными распорядителями бюджетных средств.

Реализация основных направлений долгосрочной бюджетной политики позволит снизить темпы роста расходов за счет повышения эффективности использования бюджетных средств, сформировать оптимальную структуру расходов бюджета города исходя из приоритетов Стратегического плана.

3. Налоговая политика муниципального образования "город Екатеринбург" направлена на сохранение, укрепление и расширение доходного потенциала, в том числе за счет повышения качества налогового администрирования.

Налоговая политика муниципального образования "город Екатеринбург", реализуемая в долгосрочный период, основывается на следующих подходах:

обеспечение предсказуемости управленческих решений в налоговой сфере;

создание условий и стимулов для легализации доходов, в том числе проведение работы по снижению уровня неформальной занятости и легализации заработной платы;

проведение мероприятий, направленных на повышение собираемости налогов, сокращение задолженности по платежам в бюджет города;

проведение постоянной работы над повышением эффективности применения налоговых льгот.

При реализации налоговой политики планируется проведение следующих мероприятий:

совершенствование законодательства о налогах и сборах в целях недопущения снижения доходов бюджета;

стимулирование рационального и эффективного землепользования, направленного на развитие городских территорий;

эффективное взаимодействие органов местного самоуправления с федеральными и региональными органами исполнительной власти.

Реализация планируемых мероприятий позволит увеличить доходный потенциал муниципального образования "город Екатеринбург", поступление доходов в бюджет города и уровень бюджетной обеспеченности.

4. Долговая политика муниципального образования "город Екатеринбург" направлена на обеспечение сбалансированности бюджета города при сохранении высокой степени долговой устойчивости.

Долговая политика, реализуемая в долгосрочный период, основывается на следующих принципах:

обеспечение показателей объема муниципального долга на экономически безопасном уровне посредством осуществления контроля за объемом муниципального долга и расходами на его обслуживание;

недопущение необоснованных заимствований посредством обеспечения взаимосвязи принятия решений о заимствованиях с потребностями бюджета города в привлечении заемных средств.

5. Основными рисками реализации бюджетного прогноза являются:

сокращение доходной базы бюджета города, в том числе в результате принятия на федеральном и областном уровнях управленческих решений;

неравномерное поступление доходов в бюджет города;

принятие и (или) передача новых расходных обязательств;

сокращение межбюджетных трансфертов из областного бюджета.

Минимизацию бюджетных рисков планируется осуществлять за счет:

принятия эффективных мер, направленных на развитие экономического потенциала муниципального образования "город Екатеринбург" и рост бюджетной обеспеченности;

ограничения темпов роста расходных обязательств на основе оценки эффективности бюджетных расходов;

активного участия в привлечении средств вышестоящих бюджетов, в том числе в рамках реализации национальных проектов и государственных программ;

поддержания экономически безопасного уровня долговых обязательств и минимально возможной стоимости их обслуживания.

6. Бюджетный прогноз сформирован на шесть лет. Показатели бюджетного прогноза на период 2020 - 2022 годов соответствуют параметрам бюджета города на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов.

Показатели бюджетного прогноза на период 2023 - 2025 годов сформированы на основе базового варианта прогноза социально-экономического развития города, Свердловской области и Российской Федерации.

Прогноз основных характеристик бюджета города представлен в приложении N 1.

Показатели финансового обеспечения муниципальных программ муниципального образования "город Екатеринбург" на период их действия представлены в приложении N 2.

Приложение N 1
к Бюджетному прогнозу
муниципального образования
"город Екатеринбург"
на долгосрочный период 2020 - 2025 годов

Прогноз
основных характеристик бюджета муниципального образования "город Екатеринбург" на период до 2025 года

Тыс. руб.

N п/п	Показатель	2020 год	2021 год	2022 год	2023 год	2024 год	2025 год
1	Доходы	47 406 355	48 052 765	45 439 412	46 308 767	47 216 836	48 165 367
2	Расходы	49 282 142	48 998 680	46 166 386	47 068 134	48 005 951	48 981 282
3	Дефицит (профицит)	1 875 787	945 915	726 974	759 367	789 115	815 915
4	Муниципальный долг	1 029 152	1 660 518	2 348 002	2 142 157	1 608 066	769 408

Приложение N 2
к Бюджетному прогнозу
муниципального образования
"город Екатеринбург"
на долгосрочный период
2020 - 2025 годов

Показатели
финансового обеспечения муниципальных программ муниципального образования "город Екатеринбург" на период их действия*(1)

Тыс. руб.

Показатель	2020 год	2021 год	2022 год	2023 год	2024 год	2025 год
Расходы бюджета муниципального образования "город Екатеринбург", всего	49 282 412	48 998 680	46 166 386	47 068 134	48 005 951	48 981 282
Расходы на реализацию муниципальных программ, из них	43 317 931	42 312 907	38 675 815	39 339 778	40 030 297	40 748 439
Муниципальная программа "Улучшение благоустройства территории муниципального образования "город Екатеринбург"	5 608 825	5 464 387	4 753 363	4 895 664	5 043 656	5 197 569
Муниципальная программа "Развитие системы общественного транспорта и обеспечение безопасности дорожного движения в муниципальном образовании "город Екатеринбург"	2 629 131	1 727 199	1 501 759	1 554 382	1 609 111	1 666 029
Муниципальная программа "Столица"*(2)	2 341 690	1 826 254	417 491	417 491	417 491	417 491
Муниципальная программа "Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства в муниципальном образовании "город Екатеринбург"	8 329	7 496	6 746	7 016	7 297	7 588
Муниципальная программа "Экология и охрана окружающей среды в муниципальном образовании "город Екатеринбург"	163 229	156 402	150 567	155 158	159 933	164 898
Муниципальная программа "Развитие рынка товаров и услуг в муниципальном образовании "город Екатеринбург"	23 338	22 583	21 982	22 374	22 781	23 205
Муниципальная программа "Электронный Екатеринбург"	209 826	193 294	178 637	185 782	193 214	200 942
Муниципальная программа "Комплексная профилактика зависимостей в муниципальном образовании "город Екатеринбург"	2 845	2 561	2 306	2 357	2 410	2 465
Муниципальная программа "Безопасность жизнедеятельности населения в муниципальном образовании "город Екатеринбург"	176 119	167 504	160 191	165 060	170 123	175 389
Муниципальная программа "Реализация молодежной политики и патриотическое воспитание граждан в муниципальном образовании "город Екатеринбург"	507 807	527 857	552 140	574 224	597 191	621 077
Муниципальная программа "Развитие системы образования и создание условий для организации труда, отдыха и оздоровления детей в муниципальном образовании "город Екатеринбург"	19 460 787	20 102 124	20 482 341	20 721 620	20 970 469	21 229 273
Муниципальная программа "Развитие физической культуры и спорта в муниципальном образовании "город Екатеринбург"	1 399 995	1 340 987	1 355 938	1 407 754	1 461 643	1 517 688
Муниципальная программа "Развитие здравоохранения в муниципальном образовании "город Екатеринбург"	1 018 712	842 496	826 369	845 662	865 727	886 595
Муниципальная программа "Улучшение жилищных условий отдельных категорий граждан, проживающих на территории муниципального образования "город Екатеринбург"	474 590	338 644	306 489	308 473	310 536	312 682
Муниципальная программа "Доступное жилье молодым семьям, проживающим на территории муниципального образования "город Екатеринбург"	21 895	21 895	21 895	22 771	23 682	24 629
Муниципальная программа "Екатеринбург - столичный город"	161 440	163 358	154 775	160 099	165 636	171 395
Муниципальная программа "Развитие жилищного и коммунального хозяйства, повышение энергетической эффективности в муниципальном образовании "город Екатеринбург"	521 386	469 247	422 322	431 976	442 016	452 458
Муниципальная программа "Развитие культуры и искусства в муниципальном образовании "город Екатеринбург"	2 367 481	2 207 608	2 277 200	2 365 689	2 457 717	2 553 427
Муниципальная программа "Управление земельными ресурсами на территории муниципального образования "город Екатеринбург"	14 524	13 072	11 763	12 234	12 723	13 232
Муниципальная программа "Управление муниципальной собственностью муниципального образования "город Екатеринбург"	268 253	250 715	235 388	240 203	245 211	250 419
Муниципальная программа "Создание новых мест в общеобразовательных организациях муниципального образования "город Екатеринбург"*(2)	2 973 883	3 411 714	1 788 372	1 788 372	1 788 372	1 788 372
Муниципальная программа "Формирование современной городской среды в муниципальном образовании "город Екатеринбург"	84 619	76 157	68 542	70 707	72 959	75 300
Муниципальная программа "Управление градостроительной деятельностью и землепользованием на территории муниципального образования "город Екатеринбург"	120 992	120 216	120 165	124 972	129 970	135 169
Муниципальная программа "Предоставление государственных и муниципальных услуг и мер социальной поддержки в муниципальном образовании "город Екатеринбург"	2 758 235	2 859 137	2 859 074	2 859 738	2 860 429	2 861 147

*(1) Значения показателей финансового обеспечения муниципальных программ муниципального образования "город Екатеринбург" на период, превышающий период их действия, указаны на основе базового варианта прогноза социально-экономического развития города Екатеринбурга.

*(2) Значения показателей финансового обеспечения муниципальных программ "Столица" и "Создание новых мест в общеобразовательных организациях муниципального образования "город Екатеринбург" на период 2022 - 2025 годов указаны без учета объемов межбюджетных трансфертов из вышестоящих бюджетов.