Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Постановление Администрации Савинского муниципального района Ивановской области от 28 декабря 2018 г. N 1128-п "Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных Программ Савинского муниципального района и Савинского городского поселения Ивановской области и Методических рекомендаций по разработке и реализации муниципальных программ Савинского муниципального района и Савинского городского поселения Ивановской области" (с изменениями и дополнениями)
- Приложение 2. Методические указания по разработке и реализации муниципальных программ Савинского муниципального района и Савинского городского поселения Ивановской области
Приложение 2. Методические указания по разработке и реализации муниципальных программ Савинского муниципального района и Савинского городского поселения Ивановской области
Приложение 2
к постановлению
администрации Савинского
муниципального района
от 28.12.2018 N 1128-п
Методические указания
по разработке и реализации муниципальных программ Савинского муниципального района и Савинского городского поселения Ивановской области
Общие положения
1. Настоящие Методические указания по разработке и реализации муниципальных программ Савинского муниципального района и Савинского городского поселения (далее - Методические указания, Программы) определяют правила формирования разделов и приложений Программ, требования к содержанию сопроводительных материалов к проектам Программ и проектам изменений, вносимых в утвержденные Программы, устанавливают требования к формированию отчетных материалов о ходе реализации Программ.
2. В целях настоящих Методических указаний используются следующие сокращения и обозначения:
Порядок - порядок разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ Савинского муниципального района и Савинского городского поселения Ивановской области, утвержденный настоящим постановлением администрации Савинского муниципального района Ивановской области;
Перечень - перечень Программ, подлежащих формированию и реализации, утвержденный постановлением администрации Савинского муниципального района в соответствии с Порядком;
Методика оценки эффективности реализации Программ - методика оценки эффективности реализации муниципальных программ Савинского муниципального района, утвержденная в составе Порядка;
Методика планирования бюджетных ассигнований - методика планирования бюджетных ассигнований бюджета Савинского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период, утвержденная Финансовым управлением администрации Савинского муниципального района
Финансовое управление - Финансовое управление администрации Савинского муниципального района;
Комитет по экономике - Комитет по экономике и предпринимательству администрации Савинского муниципального района;
Комиссия - Постоянная комиссия по финансам и имуществу при Совете Савинского муниципального района;
nн - первый год реализации Программы;
n-1 - год, предшествующий текущему году;
n - текущий год (год в котором осуществляется плановая корректировка государственной программы);
n+1 - первый год планового периода;
n+2- второй год планового периода.
3. В целях настоящих Методических указаний используются термины и определения, установленные Порядком.
4. Формирование, реализация, мониторинг и проведения оценки эффективности реализации Программ осуществляется в соответствии с настоящими Методическими указаниями и требованиями Порядка.
5. Проект Программы или проект по внесению изменений в Программу согласовывается с Финансовым управлением и Комитетом по экономике после согласования проекта Программы со структурными подразделениями администрации Савинского муниципального района.
6. Внесение изменений в Программу осуществляется в соответствии с Порядком. При внесении изменений в Программу в рамках текущей корректировки основные параметры прошедших периодов реализации Программы изменению не подлежат.
2. Требования к содержанию пояснительных записок, представляемых в составе сопроводительных материалов
2.1. Пояснительная записка к проекту Программы
Пояснительная записка должна содержать:
1) указание на основание для утверждения Программы.
Приводится ссылка на Перечень. При подготовке проекта Программы, указываются причины разработки.
2) обоснование соответствия цели (целей) Программы стратегическим целям и приоритетам развития Савинского муниципального района в соответствующей сфере.
Приводится информация о соответствии цели (целей) Программы стратегическим целям и приоритетам развития Савинского муниципального района, приведенным в Стратегии социально-экономического развития Савинского муниципального района, согласно таблице 5.
Таблица 5
Соответствие цели (целей) Программы стратегическим целям и приоритетам развития Савинского муниципального района
|
N |
Цели муниципальной программы |
Стратегические цели развития Савинского муниципального района |
|
1 |
<Цель 1> |
<Цель 1> |
|
2 |
<Цель 2> |
<Цель 2> |
|
... |
... |
... |
3) обоснование перечня аналитических мероприятий Программы.
Приводится информация о соответствии аналитических мероприятий Программы расходным обязательствам Савинского муниципального района, содержащая перечень аналитических мероприятий, сгруппированный по подпрограммам согласно таблице 6.
По каждому аналитическому мероприятию в таблице указывается код и наименование соответствующего расходного обязательства Савинского муниципального района, на основе реестра расходных обязательств Савинского муниципального района.
Таблица 6
Соответствие аналитических мероприятий Программы расходным обязательствам Савинского муниципального района
|
N |
Аналитическая подпрограмма/ мероприятие |
Расходное обязательство Савинского муниципального района |
|
|
Наименование |
Код |
||
|
1 |
<Подпрограмма 1> |
- |
- |
|
1.1 |
<Мероприятие 1.1> |
<расходное обязательство 1> |
<код 1> |
|
... |
... |
... |
... |
|
2 |
<Подпрограмма 2> |
- |
- |
|
2.1 |
<Мероприятие 2.1> |
<расходное обязательство 1> |
<код 1> |
|
... |
... |
... |
... |
4) обоснование отражения в Программе расходов по принимаемым обязательствам
Приводится информация, согласно таблице 7, содержащая одобренные Комиссией предложения по принимаемым расходным обязательствам в части, касающейся формирования Программы.
По каждому предложению в таблице приводятся следующие сведения:
- краткое описание предложения;
- указание наименования подпрограммы, или подпрограммы и мероприятий, в которых было учтено предложение;
- объемы бюджетных ассигнований, требуемых для реализации предложения, в разбивке по годам. Дополнительно приводится разбивка по источникам финансирования, если планируется, что источником финансового обеспечения будут выступать поступления в местный бюджет субсидий, субвенций, иных межбюджетных трансфертов и безвозмездных поступлений от физических и юридических лиц, имеющих целевое назначение.
При отсутствии согласованных Комиссией предложений по принимаемым расходным обязательствам в части, касающейся формирования Программы, соответствующее обоснование не приводится.
Таблица 7
Перечень одобренных предложений по принимаемым расходным обязательствам, учтенных при формировании Программы, (руб.)
|
N |
Описание предложения, учтенного в Программе |
Подпрограмма, мероприятия, в которых учтено предложение |
Источник финансирования |
<год n+1> |
<год n+2> |
... |
|
1 |
<описание предложения 1> |
<подпрограмма 1> |
Всего |
... |
... |
... |
|
Местный бюджет |
... |
... |
... |
|||
|
Областной бюджет |
... |
... |
... |
|||
|
Федеральный бюджет |
|
|
|
|||
|
Бюджеты государственных внебюджетных фондов |
... |
... |
... |
|||
|
От юридических и физических лиц |
... |
... |
... |
|||
|
2 |
<описание предложения 2> |
<подпрограмма 2, мероприятие 1, мероприятие 2> |
... |
... |
... |
... |
|
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
|
Всего |
|
|
|
<сумма строк 1, 2, ...> |
... |
... |
Примечание к Таблице 10 (при формировании пояснительной записки - удалить): n+1 - очередной финансовый год.
2.2. Пояснительная записка к проекту изменений, вносимых в Программу
Пояснительная записка готовится при проведении ежегодной плановой корректировки Программы. Пояснительная записка должна содержать:
1) обоснование перечня новых аналитических мероприятий Программы.
Обоснование приводится в соответствии с требованиями к изложению аналогичного раздела пояснительной записки к проекту Программы, но только в части новых аналитических мероприятий, включаемых в Программу при проведении ее корректировки.
Если включение новых мероприятий в Программу не предусмотрено, указанное обоснование не приводится;
2) обоснование отражения в Программе расходов по принимаемым обязательствам.
Обоснование приводится в соответствии с требованиями к изложению аналогичного раздела пояснительной записки к проекту Программы.
3. Требования к формированию отчетных материалов о ходе реализации Программы
3.1. Ежеквартальные сведения о ходе реализации Программы
В целях проведения мониторинга реализации Программы в течение текущего года ежеквартально формируется информация о реализации Программы в разрезе подпрограмм, основных мероприятий и мероприятий по форме согласно таблице 8.
Указанная информация представляется ежеквартально нарастающим итогом с начала текущего года:
1) ответственный исполнитель подпрограммы представляет администратору подпрограммы сведения о ходе реализации основных мероприятий (мероприятий) в срок до 10 числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
2) администратор Программы обобщает представляемые ответственным исполнителем подпрограммы сведения о ходе реализации подпрограммы и в срок до 15 числа, месяца следующего за отчетным кварталом, представляет в Комитет по экономике отчет о ходе реализации Программы.
Финансовое управление в срок до 17 числа, месяца следующего за отчетным кварталом, представляет в Комитет по экономике информацию о кассовом исполнении бюджета Савинского муниципального района сформированную по каждой Программе, подпрограмме, основным мероприятиям (с расшифровкой основных мероприятий по главным распорядителям средств бюджета Савинского муниципального района и источникам финансирования с выделением средств федерального, областного бюджетов и средств государственных внебюджетных фондов).
Обобщенная ежеквартальная информация о ходе реализации Программ подлежит размещению на официальном сайте Савинского муниципального района в сети "Интернет". И в ФИС СП, созданную посредством ГАС "Управление"
Таблица 8
Отчет о ходе реализации Программы (рублей). (по состоянию на отчетную дату <1>)
|
N |
Наименование Программы, подпрограммы, основного мероприятия, мероприятия |
Исполнитель |
Источник финансирования |
Объем ресурсного обеспечения, утвержденный Программой |
Объем кассовых расходов на отчетную дату <1> |
Краткое описание текущего состояния процесса реализации основного мероприятия, мероприятия |
Наименование целевого индикатора (показателя) |
Единица измерения показателя |
План |
Факт |
Справочно
Объем бюджетных ассигнований, утвержденный Законом о бюджете |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
<Программа> |
<Исполнитель> |
Всего |
<значение> |
... |
- |
<Показатель 1> |
|
<значение> |
<значение> |
<значение> |
|
бюджетные ассигнования всего, в том числе: |
<значение> |
... |
- |
... |
... |
... |
... |
... |
|||
|
- бюджет Савинского муниципального района |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
- областной бюджет |
<значение> |
... |
- |
... |
... |
... |
... |
... |
|||
|
- федеральный бюджет |
<значение> |
... |
- |
... |
... |
... |
... |
... |
|||
|
- бюджеты государственных внебюджетных фондов |
<значение> |
... |
- |
... |
... |
... |
... |
... |
|||
|
внебюджетное финансирование |
<значение> |
... |
- |
... |
... |
... |
... |
... |
|||
|
. |
<Подпрограмма 1> |
|
Всего |
<значение> |
... |
- |
... |
... |
... |
... |
... |
|
бюджетные ассигнования всего, в том числе: |
<значение> |
... |
- |
... |
... |
... |
... |
... |
|||
|
- бюджет Савинского муниципального района |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
- областной бюджет |
<значение> |
... |
- |
... |
... |
... |
... |
... |
|||
|
- федеральный бюджет |
<значение> |
... |
- |
... |
... |
... |
... |
... |
|||
|
- бюджеты государственных внебюджетных фондов |
<значение> |
... |
- |
... |
... |
... |
... |
... |
|||
|
внебюджетное финансирование |
<значение> |
... |
- |
... |
... |
... |
... |
... |
|||
|
1.1. |
<Основное мероприятие 1> |
|
Всего |
<значение> |
... |
<пояснение> |
... |
... |
... |
... |
... |
|
бюджетные ассигнования всего, в том числе: |
<значение> |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
||||
|
- бюджет Савинского муниципального района |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
- областной бюджет |
<значение> |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
||||
|
- федеральный бюджет |
<значение> |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
||||
|
- бюджеты государственных внебюджетных фондов |
<значение> |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
||||
|
внебюджетное финансирование |
<значение> |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
||||
|
1.1.1. |
<мероприятие 2> |
|
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
|
... |
... |
|
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
|
2. |
<Подпрограмма 2> |
|
... |
... |
... |
|
... |
... |
... |
... |
... |
|
... |
... |
|
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
|
... |
... |
|
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
|
... |
... |
|
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
<1> под отчетной датой понимается первое число месяца, следующего за отчетным периодом
3.2. Годовой отчет о реализации Программы
Годовой отчет о реализации Программы формируется администратором Программы в соответствии с пунктом 5.4. Порядка совместно с ответственными исполнителями до 15 февраля года, следующего за отчетным годом, и направляется в Комитет по экономике и в Финансовое управление.
Финансовое управление в срок до 17 февраля года, следующего за отчетным годом, представляет в Комитет по экономике информацию о кассовом исполнении бюджета Савинского муниципального района сформированную по каждой Программе, подпрограмме, основным мероприятиям (с расшифровкой основных мероприятий по главным распорядителям средств бюджета Савинского муниципального района и источникам финансирования с выделением средств областного и федерального бюджетов и средств государственных внебюджетных фондов).
Годовой отчет о реализации Программы включает:
1) титульный лист;
2) информацию о результатах реализации Программы, достигнутых за отчетный период.
Титульный лист, содержит следующие сведения:
- наименование Программы;
- наименование администратора Программы;
- перечень исполнителей, участвовавших в реализации Программы в отчетном году;
- отчетный год, за который подготовлен отчет;
- дату подготовки отчета;
- ФИО, контактный телефон и адрес электронной почты сотрудника, ответственного за подготовку отчета.
Титульный лист подписывается руководителем (заместителем) структурного подразделения администрации Савинского муниципального района Ивановской области - администратора Программы.
Информация о результатах реализации Программы, достигнутых за отчетный период, представляется в текстовой и табличной форме и содержит:
1) сведения о достижении ожидаемых результатов реализации Программы и подпрограмм:
- описание ключевых результатов реализации Программы и каждой из подпрограмм, достигнутых в отчетном году;
- указание наиболее значимых ожидаемых результатов реализации Программы и каждой из подпрограмм, запланированных к достижению, но не достигнутых в отчетном году. Также указываются причины недостижения запланированных результатов;
- оценка возможностей достижения запланированных конечных результатов Программы и каждой из подпрограмм к моменту завершения, с учётом фактически достигнутых результатов;
2) сведения о реализации Программы в разрезе подпрограмм, основных мероприятий и мероприятий по форме согласно таблице 9:
- сведения об использовании бюджетных ассигнований и иных средств на выполнение основных мероприятий (мероприятий) подпрограмм (Программы);
- сведения о достижении целевых индикаторов (показателей) подпрограммы и Программы в целом;
3) пояснение причин отклонений между объемом бюджетных ассигнований утвержденных Программой и объемом кассовых расходов и недостижения запланированных значений целевых индикаторов (показателей) подпрограмм и Программы в целом.
4) предложения по дальнейшей реализации Программы. Приводятся предложения о необходимости прекращения реализации или изменении, начиная с очередного финансового года, ранее утвержденных Программ, в т.ч. необходимости изменения объема бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение реализации Программ, а также указывается обоснование данных предложений.
Обобщенная информация о ходе реализации Программ подлежит размещению на официальном сайте Савинского муниципального района в сети Интернет.
Таблица 9
Годовой отчет о ходе реализации Программы (руб.)
|
N |
Наименование Программы, подпрограммы, основного мероприятия, мероприятия |
Исполнитель |
Источник финансирования |
Объем финансирования в соответствии с программой (в редакции на 31 декабря отчетного года) * |
Кассовые расходы ** |
Пояснения причин отклонений |
Наименование целевого индикатора (показателя) |
Единица измерения |
План |
Факт |
Пояснения причин отклонений |
|
|
<Программа> |
<Исполнитель> |
Всего |
<значение> |
... |
- |
<показатель 1> |
<ед. изм. показателя 1> |
<значение> |
<значение> |
<пояснение> |
|
бюджетные ассигнования всего, в том числе: |
<значение> |
... |
- |
... |
... |
... |
... |
... |
|||
|
- бюджет Савинского муниципального района |
<значение> |
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
- областной бюджет |
<значение> |
... |
- |
... |
... |
... |
... |
... |
|||
|
- федеральный бюджет |
<значение> |
... |
- |
... |
... |
... |
... |
... |
|||
|
- бюджеты государственных внебюджетных фондов |
<значение> |
... |
- |
... |
... |
... |
... |
... |
|||
|
внебюджетное финансирование |
<значение> |
... |
- |
... |
... |
... |
... |
... |
|||
|
1. |
<Подпрограмма 1> |
|
Всего |
<значение> |
... |
- |
... |
... |
... |
... |
... |
|
бюджетные ассигнования всего, в том числе: |
<значение> |
... |
- |
... |
... |
... |
... |
... |
|||
|
- бюджет Савинского муниципального района |
<значение> |
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
- областной бюджет |
<значение> |
... |
- |
... |
... |
... |
... |
... |
|||
|
- федеральный бюджет |
<значение> |
... |
- |
... |
... |
... |
... |
... |
|||
|
- бюджеты государственных внебюджетных фондов |
<значение> |
... |
- |
... |
... |
... |
... |
... |
|||
|
внебюджетное финансирование |
<значение> |
... |
- |
... |
... |
... |
... |
... |
|||
|
1.1. |
<Основное мероприятие 1> |
|
Всего |
<значение> |
... |
<пояснение> |
... ... ... ... ... ... |
... ... ... ... ... ... |
... ... ... ... ... ... |
... ... ... ... ... ... |
... ... ... ... ... ... |
|
бюджетные ассигнования всего, в том числе: |
<значение> |
... |
|||||||||
|
- бюджет Савинского муниципального района |
<значение> |
|
|||||||||
|
- областной бюджет |
<значение> |
... |
|||||||||
|
- федеральный бюджет |
<значение> |
... |
|||||||||
|
- бюджеты государственных внебюджетных фондов |
<значение> |
... |
|||||||||
|
внебюджетное финансирование |
<значение> |
... |
|||||||||
|
1.1.1. |
<мероприятие 2> |
|
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
|
... |
... |
|
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
|
2. |
<Подпрограмма 2> |
|
... |
... |
... |
|
... |
... |
... |
... |
... |
|
... |
... |
|
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
|
... |
... |
|
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
|
... |
... |
|
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
* - плановые значения по источникам финансирования бюджет Савинского муниципального района, "областной бюджет" и "федеральный бюджет" должны соответствовать одновременно Решению Совета Савинского муниципального района о бюджете Савинского муниципального района в последней редакции на 31 декабря отчетного года.
** - кассовые расходы по реализации мероприятий в отчетном году, по состоянию на конец отчетного года.
3.3. Сводный годовой доклад о ходе реализации и оценке эффективности Программ
Комитет по экономике ежегодно, до 1 апреля года, следующего за отчетным, готовит и представляет в Комиссию и Финансовое управление Сводный годовой доклад о ходе реализации и оценке эффективности Программ, который содержит:
1) сведения о ходе реализации Программ;
Данная часть сводного доклада формируется на основе годовых отчетов администраторов Программ и отражает основные итоги реализации Программ.
2) сведения об оценке эффективности реализации Программ. Данная часть сводного доклада составляется на основе результатов оценок, полученных с применением методики оценки эффективности реализации Программ, и приводится по форме согласно таблице 10.
Комитет по экономике по результатам проведенной оценки эффективности реализации Программ, в срок до 1 апреля доводит до администраторов Программ результаты оценки реализации соответствующих Программ.
Сводный годовой доклад о ходе реализации и оценке эффективности Программ подлежит размещению на официальном сайте Савинского муниципального района в сети Интернет.
Таблица 10
Сведения об оценке эффективности реализации Программ в отчетном году
|
N п/п |
Программа/ Подпрограмма |
Оценка эффективности реализации в отчетном году, результат реализации |
Предложения о целесообразности продолжения, необходимости прекращения реализации или изменении, начиная с очередного финансового года, ранее утвержденных Программ, в т.ч. необходимости изменения объема бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение реализации Программ |
|
1 |
<Программа 1> |
<значение оценки> <результат реализации> |
<предложения> |
|
1.1. |
<подпрограмма 1> |
<значение оценки> <результат реализации> |
<предложения> |
|
1.2. |
<подпрограмма 2> |
<значение оценки> <результат реализации> |
<предложения> |
|
|
... |
... |
... |
|
2 |
<Программа 2> |
... |
... |
|
2.1. |
<подпрограмма 1> |
... |
... |
|
|
... |
... |
... |