Постановление Администрации Кинешемского муниципального района Ивановской области от 12 декабря 2019 г. N 420 "Об утверждении программы Кинешемского муниципального района "Долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджета Кинешемского муниципального района" (с изменениями и дополнениями) (документ не действует)

Постановление Администрации Кинешемского муниципального района Ивановской области
от 12 декабря 2019 г. N 420
"Об утверждении программы Кинешемского муниципального района "Долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджета Кинешемского муниципального района"

В соответствии с Федеральным законом от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", Бюджетным кодексом Российской Федерации, руководствуясь частью 4 статьи 9, частью 6 статьи 12 и статьей 36 Устава Кинешемского муниципального района Ивановской области, постановлением Администрации Кинешемского муниципального района от 28 октября 2013 N 639 (в редакции постановления Администрации Кинешемского муниципального района от 21.10.2019 N 353) "О порядке разработки, реализации и оценки эффективности программ Кинешемского муниципального района", Администрация Кинешемского муниципального района постановляет:

1. Утвердить прилагаемую программу Кинешемского муниципального района "Долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджета Кинешемского муниципального района".

2. Обнародовать настоящее постановление в официальном сетевом издании - на официальном сайте Кинешемского муниципального района в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

3. Настоящее постановление вступает в силу с 1 января 2020 года и применяется к правоотношениям, возникающим при составлении проекта бюджета Кинешемского муниципального района на 2020 год и плановый период 2021 - 2022 годов.

Глава Кинешемского

муниципального района

С.В. Герасимов

Утверждена
постановлением
Администрации Кинешемского
муниципального района
от 12.12.2019 N 420

Программа
Кинешемского муниципального района "Долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджета Кинешемского муниципального района"

I. Паспорт программы Кинешемского муниципального района "Долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджета Кинешемского муниципального района"

Наименование Программы	"Долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджета Кинешемского муниципального района" (далее - Программа)
Срок реализации Программы	2020 - 2025 годы
Администратор Программы	Финансовое управление Кинешемского муниципального района
Исполнители Программы	Финансовое управление Кинешемского муниципального района
Перечень подпрограмм	1. "Управление муниципальным долгом" 2. "Обеспечение финансирования непредвиденных расходов бюджета Кинешемского муниципального района" 3. "Повышение эффективности управления муниципальными финансами" 4. "Обеспечение организации бюджетного процесса в Кинешемском муниципальном районе"
Цель (цели) программы	Целями Программы являются обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Кинешемского муниципального района; обеспечение эффективной организации и качественного осуществления бюджетного процесса в Кинешемском муниципальном районе
Объемы и источники финансирования Программы	Общий объем финансирования Программы составляет 31 381 225,68 рубля, в том числе: 2020 год - 6 601 604,28 рубля; 2021 год - 4 948 004,28 рубля; 2022 год - 4 957 904,28 рубля; 2023 год - 4 957 904,28 рубля; 2024 год - 4 957 904,28 рубля; 2025 год - 4 957 904,28 рубля. За счет средств бюджета Кинешемского муниципального района - 31 381 225,68 рублей, в том числе: 2020 год - 6 601 604,28 рубля; 2021 год - 4 948 004,28 рубля; 2022 год - 4 957 904,28 рубля; 2023 год - 4 957 904,28 рубля; 2024 год - 4 957 904,28 рубля; 2025 год - 4 957 904,28 рубля

II. Анализ текущей ситуации в сфере реализации Программы

Бюджет Кинешемского муниципального района (далее - бюджет района, районный бюджет) характеризуется низким уровнем независимости, развивается в условиях непрерывно меняющего законодательства Российской Федерации, что приводит к его неустойчивости и невозможности осуществления достоверных среднесрочных и долгосрочных финансовых прогнозов. В течение года финансовое управление Кинешемского муниципального района вынуждено неоднократно пересматривать и корректировать показатели бюджета Кинешемского муниципального района на текущий год.

Основными причинами неустойчивости бюджета являются:

- недостаточная собственная доходная база;

- несоответствие объема полномочий органов местного самоуправления имеющимся в их распоряжении материально-финансовым ресурсам;

- зависимость бюджета района от объемов дотаций из бюджета ивановской области.

При этом Кинешемский муниципальный район не обладает достаточными собственными финансовыми средствами, которыми можно свободно распоряжаться при осуществлении своих функций.

Вместе с тем в 2014 - 2018 годах удавалось сохранять стабильность исполнения расходных обязательств при отсутствии муниципального долга и кредиторской задолженности.

Показатели, характеризующие текущую ситуацию в сфере реализации Программы, представлены в нижеследующей таблице:

N п/п	Наименование показателя	Ед. изм.	2014 год	2015 год	2016 год	2017 год	2018 год	2019 год (оценка)
1	Отношение объема муниципального долга (за вычетом бюджетных кредитов) к доходам бюджета района (без учета безвозмездных поступлений)	процент	0	0	0	0	0	0
2	Отношение общего объема муниципального долга к доходам бюджета района (без учета безвозмездных поступлений из бюджетов других уровней)	процент	0	0	0	0	0	0
3	Отношение дефицита бюджета района к объему доходов бюджета района без учета объема безвозмездных поступлений	процент	0	19,8	6,0	5,1	0	31,2
4	Доля просроченной кредиторской задолженности по состоянию на конец отчетного периода в общем объеме расходов бюджета района	процент	0	0	0	0	0	0
5	доля дотаций и (или) налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений в размере, не превышающем расчетного объема дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности (части расчетного объема дотации), замененной дополнительными нормативами отчислений, в объеме собственных доходов бюджета района	процент	47,0	47,7	47,9	42,4	41,9	37,4
6	Численность лиц, занятых в финансовом управлении Кинешемского муниципального района	шт. ед.	9	8	9	9	8	8
6.1.	- в т.ч. численность муниципальных служащих	шт. ед.	8	7	8	8	7	7

В 2014 - 2019 годах мероприятия Программы реализовывалась за счет средств бюджета Кинешемского муниципального района, а 2016 году также за счет средств бюджетов поселений, входящих в состав Кинешемского муниципального района.

Финансовые средства направленные на выполнение Программы (в разрезе подпрограмм) за период с начала реализации по 2019 год приведены в таблице:

Рубли

N п/п	Наименование подпрограмм/Источник ресурсного обеспечения	2014 год	2015 год	2016 год	2017 год	2018 год	2019 год (оценка)	Всего
Программа, всего		50 000,00	200 000,00	3 972 241,02	4 416 961,88	3 916 636,37	4 945 000,00	17 500 839,27
бюджетные ассигнования:		50 000,00	200 000,00	3 972 241,02	4 416 961,88	3 916 636,37	4 945 000,00	17 500 839,27
бюджет Кинешемского муниципального района		50 000,00	200 000,00	3 723 741,02	4 416 961,88	3 916 636,37	4 945 000,00	17 252 339,27
бюджеты поселений		0,00	0,00	248 500,00	0,00	0,00	0,00	248 500,00
1.	Подпрограмма "Управление муниципальным долгом"	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	бюджетные ассигнования:	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	бюджет Кинешемского муниципального района	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	бюджеты поселений	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2.	Подпрограмма "Обеспечение финансирования непредвиденных расходов бюджета района"	50 000,00	200 000,00	20 000,00	280 338,00	0,00	500 000,00	1 050 338,00
	бюджетные ассигнования:	50 000,00	200 000,00	20 000,00	280 338,00	0,00	500 000,00	1 050 338,00
	бюджет Кинешемского муниципального района	50 000,00	200 000,00	20 000,00	280 338,00	0,00	500 000,00	1 050 338,00
	бюджеты поселений	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
3	Подпрограмма "Повышение качества управления муниципальными финансами"	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	бюджетные ассигнования:	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	бюджет Кинешемского муниципального района	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
4	Подпрограмма "Обеспечение составления и организации исполнения бюджета Кинешемского муниципального района"	0,00	0,00	3 952 241,02	4 136 623,88	3 916 636,37	4 445 000,00	16 450 501,27
	бюджетные ассигнования:	0,00	0,00	3 952 241,02	4 136 623,88	3 916 636,37	4 445 000,00	16 450 501,27
	бюджет Кинешемского муниципального района	0,00	0,00	3 703 741,02	4 136 623,88	3 916 636,37	4 445 000,00	16 202 001,27
	бюджеты поселений	0,00	0,00	248 500,00	0,00	0,00	0,00	248 500,00

В целях стабилизации финансовой ситуации и снижения бюджетной напряженности Администрацией Кинешемского муниципального района реализован ряд мер, направленных на повышение эффективности расходов бюджета:

переход к трехлетнему бюджетному планированию на основе действующих и принимаемых обязательств. Расширился горизонт бюджетного планирования;

утверждение и реализация бюджетного прогноза Кинешемского муниципального района на долгосрочный период;

осуществлен переход к составлению и исполнению бюджета района на основе программ Кинешемского муниципального района. Муниципальные программы охватывают более 95% расходов бюджета района, обеспечивая взаимосвязь расходов с целями и задачами развития муниципалитета;

утверждение плана мероприятий по росту доходов, оптимизации расходов и совершенствованию долговой политики Кинешемского муниципального района.

1. Долговая политика Кинешемского муниципального района является неотъемлемой частью финансовой политики Кинешемского муниципального района.

В рамках реализации Программы осуществляется выполнение комплекса мероприятий по управлению внутренним долгом Кинешемского муниципального района.

Под внутренним долгом Кинешемского муниципального района понимается совокупность долговых обязательств Кинешемского муниципального района.

Управление внутренним долгом Кинешемского муниципального района осуществляется в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, решением Совета Кинешемского муниципального района от 25 ноября 2010 г. N 55 "Об утверждении Положения о порядке управления долгом Кинешемского муниципального района".

Законодательно установлено, что долговые обязательства Кинешемского муниципального района могут существовать в виде обязательств по:

1) ценным бумагам Кинешемского муниципального района;

2) бюджетным кредитам, привлеченным в бюджет Кинешемского муниципального района от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;

3) кредитам, полученным Кинешемским муниципальным районом от кредитных организаций;

4) гарантиям Кинешемского муниципального района.

В течение последних пяти лет долг Кинешемского муниципального района отсутствует.

Кинешемский муниципальный район проводит активную долговую политику, направленную, в первую очередь, на сохранение отсутствия внутреннего долга Кинешемского муниципального района.

2. В рамках реализации Программы осуществляется формирование и использование резервного фонда Администрации Кинешемского муниципального района (далее - резервный фонд).

Резервный фонд формируется как одно из средств обеспечения краткосрочной сбалансированности бюджета района. Средства резервного фонда расходуются на финансирование непредвиденных расходов, под которыми понимаются расходы, не предусмотренные в бюджете на очередной финансовый год, возникшие неожиданно и не имеющие регулярного характера.

Решение о выделении средств из резервного фонда принимается Главой Кинешемского муниципального района и утверждается постановлением Администрации Кинешемского муниципального района. Перечисление средств из резервного фонда осуществляется не позднее 10 дней со дня издания постановления Администрации Кинешемского муниципального района.

Основными направлениями использования средств резервного фонда Администрации Кинешемского муниципального района являются расходы:

на проведение неотложных аварийно-восстановительных работ на объектах пострадавших в результате чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий;

на проведение мероприятий по предупреждению чрезвычайных ситуаций;

на оказание единовременной материальной помощи проживающим на территории Кинешемского муниципального района гражданам, пострадавшим от пожаров и от стихийных бедствий;

иных непредвиденных расходов, направленных на обеспечение жизнедеятельности района и оказание услуг в рамках полномочий района, носящих чрезвычайных характер.

3. В последние годы в Кинешемском муниципальном районе были предприняты значительные усилия, направленные на модернизацию муниципальных финансов. Наиболее важными и значимыми из них стали:

внедрение в практику составления и исполнения бюджета района на основе программ Кинешемского муниципального района, муниципальных заданий, которые увязали расходы бюджета района с количественными показателями результатов деятельности, позволили принимать решения о расходах, в том числе исходя из плановых результатов их осуществления. С 2014 года в рамках программ формируется более 95,0 процентов расходов бюджета района;

составление долгосрочного бюджетного прогноза Кинешемского муниципального района, позволяющее значительно расширить период бюджетного планирования и осуществить стратегирование бюджетных показателей Кинешемского муниципального района;

формирование муниципальных заданий в соответствии с общероссийскими базовыми (отраслевыми) перечнями (классификаторами) государственных и муниципальных услуг, оказываемых физическими лицами, предъявляющих требования к объему и качеству оказываемых учреждениями услуг, выполняемых работ. С 2012 года объемы финансового обеспечения муниципальных заданий определяются с применением нормативного финансирования. С 2018 года установлены нормативные затраты на выполнение муниципальных работ;

внедрение отдельных элементов системы "Электронный бюджет" в деятельность органов местного самоуправления Кинешемского муниципального района по составлению проекта бюджета и исполнению бюджета района позволяет вести реестр участников бюджетного процесса, а также юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса и заключать соглашения на предоставление субсидий из бюджета Ивановской области за счет средств федерального бюджета в системе "Электронный бюджет".

Несмотря на то, что потенциал повышения эффективности бюджетных расходов для обеспечения долгосрочной сбалансированности бюджета района не исчерпан, реализация мер в этом направлении не способна переломить общий тренд на усиление напряженности в секторе муниципальных финансов Кинешемского муниципального района.

Программы является комплексным инструментом планирования и исполнения бюджетных расходов, увязывающим бюджетные ассигнования с целями социально-экономического развития Кинешемского муниципального района, непосредственными результатами осуществления расходов и иными, в том числе организационными и регулятивными мероприятиями, способствующими достижению поставленных целей. Составление проекта бюджета района на основе программ Кинешемского муниципального района выступает базовым направлением повышения эффективности бюджетных расходов.

Внедрение отдельных элементов системы "электронного бюджета" в деятельность органов местного самоуправления Кинешемского муниципального района по составлению и исполнению бюджета района нацелено на дальнейшую автоматизацию функций и процессов управления муниципальными финансами, исключение дублирующих и рутинных операций, позволит обеспечить:

повышение доступности информации о финансовой деятельности и финансовом состоянии Кинешемского муниципального района;

совершенствование инструментов для взаимосвязи стратегического и бюджетного планирования, проведения мониторинга достижения финансовых результатов реализации муниципальных программ и результатов, характеризующих объемы и качество оказания муниципальных услуг;

обеспечение публикации в открытом доступе информации о плановых и фактических результатах деятельности органов местного самоуправления Кинешемского муниципального района и муниципальных организаций;

обеспечение интеграции процессов составления и исполнения бюджета, ведения бухгалтерского учета, а также подготовки финансовой и иной регламентированной отчетности Кинешемского муниципального района;

усиление взаимосвязи бюджетного процесса и процедур планирования закупок товаров, работ и услуг для нужд Кинешемского муниципального района, размещения заказов на их поставку и выполнения муниципальных контрактов, заключаемых по итогам размещения заказов;

обеспечение взаимосвязи реестра расходных обязательств с закрепленными в соответствии с законодательством Российской Федерации полномочиями публично-правовых образований.

"Бюджет для граждан" позволит ознакомить граждан (заинтересованных пользователей) с задачами и приоритетными направлениями бюджетной политики, основными условиями формирования и исполнения бюджета района, источниками доходов бюджета, обоснованиями бюджетных расходов, планируемыми и достигнутыми результатами использования бюджетных ассигнований, а также вовлечь граждан в обсуждение бюджетных решений. Долгосрочное планирование показателей районного и консолидированного бюджетов Кинешемского муниципального района будет способствовать повышению предсказуемости финансовых ресурсов, расширению возможности администраторов и исполнителей программ Кинешемского муниципального района по планированию расходов на реализацию данных программ в пределах объемов, установленных бюджетным прогнозом Кинешемского муниципального района.

4. В соответствии с решением Совета Кинешемского муниципального района от 01.09.2014 N 47 "Об утверждении Положения о финансовом управлении Кинешемского муниципального района" финансовое управление Кинешемского муниципального района является структурным подразделением Администрации Кинешемского муниципального района, проводящим муниципальную политику и осуществляющим межотраслевое управление, координацию и функциональное регулирование в сфере единой бюджетной политики в Кинешемском муниципальном районе.

Основными задачами финансового управления являются: осуществление межотраслевого управления и координации,

функциональное регулирование в сфере бюджетной политики в Кинешемском муниципальном районе.

составление проекта бюджета Кинешемского муниципального района на основе прогноза социально-экономического развития Кинешемского муниципального район, а также формирование основных характеристик консолидированного бюджета Кинешемского муниципального района с учетом проектов бюджетов поселений, входящих в состав Кинешемского

муниципального района, составление отчета об исполнении бюджета Кинешемского муниципального района и консолидированного бюджета Кинешемского муниципального района.

организация исполнения бюджета Кинешемского муниципального района в пределах своей компетенции и в порядке, установленном бюджетным законодательством.

осуществление в пределах своей компетенции внутреннего финансового контроля.

В соответствии с соглашениями между администрациями поселений Кинешемского муниципального района и Администрацией Кинешемского муниципального района финансовое управление Кинешемского муниципального района осуществляет часть полномочий поселений по составлению и рассмотрению проекта бюджета поселения, утверждению и исполнению бюджета поселения, составлению и утверждению отчета об исполнении бюджета поселения.

Составление и организация исполнения бюджета района осуществляются по предусмотренным Бюджетным кодексом Российской Федерации единым правилам организации бюджетного процесса с соблюдением установленных им процедур и ограничений по объему дефицита бюджета и муниципального долга.

Исполнение бюджета района осуществляется в соответствии с основами исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, установленными Бюджетным кодексом Российской Федерации:

исполнение бюджета района обеспечивается Администрацией Кинешемского муниципального района;

организация исполнения бюджета района возложена на финансовый орган муниципального образования - финансовое управление Кинешемского муниципального района;

кассовое обслуживание исполнения бюджета района осуществляет Управление Федерального казначейства по Ивановской области.

Организовано проведение действенного контроля обеспечения соблюдения бюджетного законодательства Российской Федерации и иных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения, подтверждения достоверности, полноты и соответствия нормативным требованиям бюджетной отчетности, экономности, результативности и эффективности использования средств бюджета района и средств, полученных в виде межбюджетных трансфертов, оценки возможных резервов повышения результативности и экономности расходов на основе их анализа, введения форм и методов муниципального финансового контроля, установления критериев эффективности использования бюджетных ассигнований, определения мер ответственности за каждое нарушение бюджетного законодательства Российской Федерации, нецелевое и неэффективное расходование бюджетных средств.

Финансовое, материально-техническое и организационное обеспечение эффективной деятельности уполномоченного органа будет способствовать развитию управленческих функций и совершенствованию бюджетного процесса в Кинешемском муниципальном районе.

III. Цель и ожидаемые результаты в сфере реализации Программы

3.1. Целями реализации Программы являются:

обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Кинешемского муниципального района;

обеспечение эффективной организации и качественного осуществления бюджетного процесса в Кинешемском муниципальном районе.

3.2. Реализация Программы в 2020 - 2025 годах позволит:

сохранить отсутствие внутреннего долга Кинешемского муниципального района;

обеспечить своевременное и полное исполнение обязательств бюджета района, отсутствие просроченной кредиторской задолженности;

создать условия для формирования и исполнения бюджета района без дефицита;

обеспечить дальнейший рост эффективности расходов бюджета района;

уменьшить зависимость бюджета Кинешемского муниципального района от финансовой помощи из бюджета Ивановской области;

создать необходимые финансовые и материально-технические условия для эффективной и результативной работы финансового управления Кинешемского муниципального района.

3.3. Целевые показатели, характеризующие ожидаемые результаты реализации Программы, в том числе по годам реализации, представлены в нижеследующей таблице:

N п/п	Наименование целевого индикатора (показателя)	Ед. изм.	2020 год	2021 год	2022 год	2023 год	2024 год	2025 год
1	Отношение объема муниципального внутреннего долга (за вычетом бюджетных кредитов) к доходам бюджета района (без учета объема безвозмездных поступлений)	процент	0	0	0	0	0	0
2	Отношение общего объема муниципального внутреннего долга к доходам бюджета района (без учета безвозмездных поступлений из бюджетов других уровней)	процент	0	0	0	0	0	0
3	Отношение дефицита бюджета района к объему доходов бюджета района без учета объема безвозмездных поступлений	процент	29,2	0	0	0	0	0
4	Доля просроченной кредиторской задолженности по состоянию на конец отчетного периода в общем объеме расходов бюджета района	процент	0	0	0	0	0	0
5	доля дотаций и (или) налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений в размере, не превышающем расчетного объема дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности (части расчетного объема дотации), замененной дополнительными нормативами отчислений, в объеме собственных доходов бюджета района	процент	41,4	35,5	34,8	34,1	33,3	32,6
6	Численность лиц, занятых в финансовом управлении Кинешемского муниципального района	шт. ед.	10	10	10	10	10	10
6.1.	- в т.ч. численность муниципальных служащих	шт. ед.	8	8	8	8	8	8

Отчетные значения по целевому показателю N 1 определяются на основе данных бюджетной отчетности об исполнении бюджета Кинешемского муниципального района, в соответствии с требованиями, установленными Бюджетным кодексом Российской Федерации.

Отчетные значения по целевому показателю N 2 определяются на основе данных бюджетной отчетности об исполнении бюджета Кинешемского муниципального района в соответствии с требованиями, установленными Бюджетным кодексом Российской Федерации.

Отчетные значения по целевому показателю N 3 определяются на основе данных бюджетной отчетности об исполнении бюджета Кинешемского муниципального района, как отношение дефицита бюджета района к объему доходов бюджета района, уменьшенному на объем безвозмездных поступлений.

Отчетные значения по целевому показателю N 4 определяются на основе данных бюджетной отчетности об исполнении бюджета Кинешемского муниципального района, как отношение объема просроченной кредиторской задолженности бюджета района к объему расходов бюджета района.

Отчетные значения по целевому показателю N 5 определяются на основе данных бюджетной отчетности об исполнении бюджета Кинешемского муниципального района, как отношение межбюджетных трансфертов (за исключением субвенций и иных межбюджетных трансфертов, предоставляемых на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с соглашениями, заключенными муниципальным районом поселениями) и доходов, переданных по дополнительным нормативам (взамен дотаций) к общему объему собственных доходов бюджета района.

Отчетные значения по целевым показателям N 6 и N 6.1. определены на основе среднегодовой фактической численности лиц, занятых в финансовом управлении Кинешемского муниципального района, по данным управленческого учета

Программа реализуется посредством подпрограмм:

1) подпрограмма "Управление муниципальным долгом" - объединяет в себе мероприятия по управлению внутренним долгом Кинешемского муниципального района, в том числе направленные на повышение эффективности управления муниципальным внутренним долгом;

2) подпрограмма "Обеспечение финансирования непредвиденных расходов бюджета района" - предполагает формирование резервного фонда Администрации Кинешемского муниципального района, обеспечивающего своевременность осуществления из бюджета района непредвиденных расходов;

3) подпрограмма "Повышение качества управления муниципальными финансами" - включает в себя комплекс мер, направленных на дальнейшее совершенствование бюджетного процесса в Кинешемском муниципальном районе и модернизацию муниципальных финансов;

4) подпрограмма "Обеспечение составления и организации исполнения бюджета Кинешемского муниципального района" - предполагает финансовое, материально-техническое и организационное обеспечение качественной организации и осуществления бюджетного процесса в Кинешемском муниципальном районе, подготовки достоверной и качественной отчетности об исполнении бюджета района.

IV. Ресурсное обеспечение Программы

рублей

N п/п	Наименование подпрограммы/ Источник ресурсного обеспечения	2020 год	2021 год	2022 год	2023 год	2024 год	2025 год
	Программа, всего:	6 601 604,28	4 948 004,28	4 957 904,28	4 957 904,28	4 957 904,28	4 957 904,28
	бюджет Кинешемского муниципального района	6 601 604,28	4 948 004,28	4 957 904,28	4 957 904,28	4 957 904,28	4 957 904,28
1.	Подпрограмма "Управление муниципальным долгом"	1 500 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	бюджет Кинешемского муниципального района	1 500 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2.	Подпрограмма "Обеспечение финансирования непредвиденных расходов бюджета района"	500 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00
	бюджет Кинешемского муниципального района	500 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00
3.	Подпрограмма "Повышение качества управления муниципальными финансами"	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	бюджет Кинешемского муниципального района	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
4.	Подпрограмма "Обеспечение организации бюджетного процесса в Кинешемском муниципальном районе"	4 601 604,28	4 448 004,28	4 457 904,28	4 457 904,28	4 457 904,28	4 457 904,28
	бюджет Кинешемского муниципального района	4 601 604,28	4 448 004,28	4 457 904,28	4 457 904,28	4 457 904,28	4 457 904,28

Приложение N 1
к программе
Кинешемского муниципального района
"Долгосрочная сбалансированность
и устойчивость бюджета
Кинешемского муниципального района"

Подпрограмма
"Управление муниципальным внутренним долгом"

1. Паспорт подпрограммы

Наименование подпрограммы	"Управление муниципальным долгом"
Срок реализации подпрограммы	2020 - 2025 годы
Исполнители подпрограммы	Финансовое управление Кинешемского муниципального района
Цель (цели) подпрограммы	Целью подпрограммы является обеспечение финансовой стабильности и эффективное управление внутренним долгом Кинешемского муниципального района
Объемы и источники финансирования подпрограммы	Общий объем финансирования подпрограммы составляет 1 500 000,00 рублей, в том числе: 2020 год - 1 500 000,00 рублей; 2021 год - 0,00 рублей; 2022 год - 0,00 рублей; 2023 год - 0,00 рублей; 2024 год - 0,00 рублей; 2025 год - 0,00 рублей. За счет средств бюджета Кинешемского муниципального района - 1 500 000,00 рублей, в том числе: 2020 год - 1 500 000,00 рублей; 2021 год - 0,00 рублей; 2022 год - 0,00 рублей; 2023 год - 0,00 рублей; 2024 год - 0,00 рублей; 2025 год - 0,00 рублей

2. Мероприятия и ресурсное обеспечение подпрограммы

N п/п	Наименование основного мероприятия (мероприятия), срок реализации	Содержание мероприятия Исполнитель	Объем бюджетных ассигнований, рублей
				Всего	2020 год	2021 год	2022 год	2023 год	2024 год	2025 год
Подпрограмма "Управление муниципальным долгом"			Всего	1 500 000,00	1 500 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
			бюджет Кинешемского муниципального района	1 500 000,00	1 500 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
1.	Основное мероприятие "Эффективное управление муниципальным долгом и обеспечение своевременного исполнения долговых обязательств Кинешемского муниципального района", 2020 - 2025	Финансовое управление Кинешемского муниципального района	Всего	1 500 000,00	1 500 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
			бюджет Кинешемского муниципального района	1 500 000,00	1 500 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
1.1.	Обслуживание долга Кинешемского муниципального района 2020 - 2025	Осуществление операций по планированию, привлечению, обслуживанию и погашению долговых обязательств Кинешемского муниципального района	Всего	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
			бюджет Кинешемского муниципального района	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
1.2.	Исполнение гарантий Кинешемского муниципального района, в случае если исполнение гарантом гарантий Кинешемского муниципального района не ведет к возникновению права регрессного требования гаранта к принципалу и не обусловлено уступкой гаранту прав требования бенефициара к принципалу 2020 - 2025	Обеспечение исполнения предоставленных муниципальных гарантий в соответствии с заключенным договором	Всего	1 500 000,00	1 500 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
			бюджет Кинешемского муниципального района	1 500 000,00	1 500 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

3. Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

3.1. В результате реализации мероприятий подпрограммы сохраняется отсутствие внутреннего долга Кинешемского муниципального района.

3.2. Перечень целевых индикаторов (показателей) подпрограммы

	Наименование подпрограммы (основных мероприятий, мероприятий, целевых индикаторов)	Ед. изм.	Значения
			2020 год	2021 год	2022 год	2023 год	2024 год	2025 год
	Подпрограмма "Управление муниципальным долгом"
1.	Основное мероприятие "Эффективное управление муниципальным долгом и обеспечение своевременного исполнения долговых обязательств Кинешемского муниципального района"
1.1.	Мероприятие "Обслуживание долга Кинешемского муниципального района"
1.1.1.	Целевой индикатор 1 Отношение объема муниципального долга (за вычетом бюджетных кредитов) к доходам бюджета района (без учета объема безвозмездных поступлений)	процент	0	0	0	0	0	0
1.1.2.	Целевой индикатор 2 Отношение общего объема муниципального долга к доходам бюджета района (без учета безвозмездных поступлений из бюджетов других уровней)	процент	0	0	0	0	0	0
1.1.3.	Целевой индикатор 3 Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга к объему расходов бюджета района (за исключением расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации)	процент	0	0	0	0	0	0
1.1.4.	Целевой индикатор 4 Объем просроченных обязательств Кинешемского муниципального района по обслуживанию муниципального долга	тыс. руб.	0	0	0	0	0	0
1.2.	Мероприятие "Исполнение гарантий Кинешемского муниципального района, в случае если исполнение гарантом гарантий Кинешемского муниципального района не ведет к возникновению права регрессного требования гаранта к принципалу и не обусловлено уступкой гаранту прав требования бенефициара к принципалу"
1.2.1.	Целевой индикатор 1 Число случаев исполнения гарантом гарантий Кинешемского муниципального района без права регрессного требования гаранта к принципалу	раз	1	0	0	0	0	0

Отчетные значения по целевым показателям N 1.1.1. - 1.1.3 определяются на основе данных бюджетной отчетности об исполнении бюджета района, в соответствии с требованиями, установленными Бюджетным кодексом Российской Федерации.

Отчетные значения по целевому показателю N 1.1.4 определяются по данным ведомственного учета финансового управления Кинешемского муниципального района.

Отчетные значения по целевому показателю N 1.2.1. определяются по данным управленческого учета, осуществляемого финансовым управлением Кинешемского муниципального района.

Приложение N 2
к программе
Кинешемского муниципального района
"Долгосрочная сбалансированность
и устойчивость бюджета
Кинешемского муниципального района"

Подпрограмма
"Обеспечение финансирования непредвиденных расходов бюджета Кинешемского муниципального района"

1. Паспорт подпрограммы

Наименование подпрограммы	"Обеспечение финансирования непредвиденных расходов бюджета Кинешемского муниципального района"
Срок реализации подпрограммы	2020 - 2025 годы
Исполнители подпрограммы	Финансовое управление Кинешемского муниципального района
Цель (цели) подпрограммы	Целью подпрограммы является обеспечение оперативного финансирования непредвиденных расходов бюджета района, в том числе связанных с ликвидацией последствий стихийных бедствий и других чрезвычайных ситуаций
Объемы и источники финансирования подпрограммы	Общий объем финансирования подпрограммы составляет 3000 000,00 рублей, в том числе: 2020 год - 500 000,00 рублей; 2021 год - 500 000,00 рублей; 2022 год - 500 000,00 рублей; 2023 год - 500 000,00 рублей; 2024 год - 500 000,00 рублей; 2025 год - 500 000,00 рублей. За счет средств бюджета Кинешемского муниципального района - 3 000 000,00 рублей, в том числе: 2020 год - 500 000,00 рублей; 2021 год - 500 000,00 рублей; 2022 год - 500 000,00 рублей; 2023 год - 500 000,00 рублей; 2024 год - 500 000,00 рублей; 2025 год - 500 000,00 рублей

2. Мероприятия и ресурсное обеспечение подпрограммы

N п/п	Наименование основного мероприятия (мероприятия), срок реализации	Содержание мероприятия	Исполнитель - финансовое управление Кинешемского муниципального района	Объем бюджетных ассигнований, рублей
					Всего	2020 год	2021 год	2022 год	2023 год	2024 год	2025 год
Подпрограмма "Обеспечение финансирования непредвиденных расходов бюджета Кинешемского муниципального района"				Всего	3 000 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00
				бюджет Кинешемского муниципального района	3 000 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00
1.	Основное мероприятие "Управление резервными средствами бюджета Кинешемского муниципального района", 2020 - 2025			Всего	3 000 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00
				бюджет Кинешемского муниципального района	3 000 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00
1.1.	Резервный фонд Администрации Кинешемского муниципального района, 2020 - 2025	Осуществление операций и функций по созданию резервного фонда Администрации Кинешемского муниципального района и использованию бюджетных ассигнований указанного резервного фонда		Всего	3 000 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00
				бюджет Кинешемского муниципального района	3 000 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00	500 000,00

3. Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

3.1. Реализация подпрограммы позволит обеспечить в 2020 - 2025 годах оперативное и эффективное финансирование непредвиденных расходов бюджета Кинешемского муниципального района, в том числе расходов, связанных с ликвидацией последствий стихийных бедствий и других чрезвычайных ситуаций.

3.2. Перечень целевых индикаторов (показателей) реализации подпрограммы

	Наименование подпрограммы (основных мероприятий, мероприятий, целевых индикаторов)	Ед. изм.	Значения
			2020 год	2021 год	2022 год	2023 год	2024 год	2025 год
	Подпрограмма "Обеспечение финансирования непредвиденных расходов бюджета Кинешемского муниципального района"
1.	Основное мероприятие "Управление резервными средствами бюджета Кинешемского муниципального район"
1.1.	Мероприятие "Резервный фонд Администрации Кинешемского муниципального района"
1.1.1.	Целевой индикатор 1 Число случаев нарушения установленных сроков выделения средств из резервного фонда Администрации Кинешемского муниципального района	раз	0	0	0	0	0	0

Отчетные значения по целевым показателям определяются на основе данных комиссии по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций и обеспечению пожарной безопасности Кинешемского муниципального района.

Приложение N 3
к программе
Кинешемского муниципального района
"Долгосрочная сбалансированность
и устойчивость бюджета
Кинешемского муниципального района"

Подпрограмма
"Повышение эффективности управления муниципальными финансами"

1. Паспорт подпрограммы

Наименование подпрограммы	"Повышение эффективности управления муниципальными финансами"
Срок реализации подпрограммы	2020 - 2025 годы
Исполнители подпрограммы	Финансовое управление Кинешемского муниципального района
Цель (цели) подпрограммы	Целью подпрограммы является повышение эффективности управления муниципальными финансами Кинешемского муниципального района
Объемы и источники финансирования подпрограммы	Общий объем финансирования подпрограммы составляет 0,00 рублей, в том числе: 2020 год - 0,00 рублей; 2021 год - 0,00 рублей; 2022 год - 0,00 рублей; 2023 год - 0,00 рублей; 2024 год - 0,00 рублей; 2025 год - 0,00 рублей. За счет средств бюджета Кинешемского муниципального района, в том числе: 2020 год - 0,00 рублей; 2021 год - 0,00 рублей; 2022 год - 0,00 рублей; 2023 год - 0,00 рублей; 2024 год - 0,00 рублей; 2025 год - 0,00 рублей

Финансирование подпрограммы за счет средств бюджета Кинешемского муниципального района будет осуществляться в рамках финансирования деятельности финансового управления Кинешемского муниципального района.

2. Мероприятия и ресурсное обеспечение подпрограммы

N п/п	Наименование основного мероприятия (мероприятия), срок реализации	Содержание мероприятия Исполнитель	Объем бюджетных ассигнований, рублей
				Всего	2020 год	2021 год	2022 год	2023 год	2024 год	2025 год
Подпрограмма "Повышение эффективности управления муниципальными финансами"			Всего	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
			бюджет Кинешемского муниципального района	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
1.	Основное мероприятие "Совершенствование порядка составления проекта бюджета, повышение результативности бюджетных расходов и уровня информационной прозрачности управления муниципальными финансами", 2020 - 2025	Финансовое управление Кинешемского муниципального района	Всего	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
			бюджет Кинешемского муниципального района	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
1.1.	Составление проекта бюджета Кинешемского муниципального района на программной основе 2020 - 2025	Прогнозирование и распределение расходов бюджета Кинешемского муниципального района с учетом ожидаемых результатов исполнения программ	Всего	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
			бюджет Кинешемского муниципального района	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
1.2.	Внедрение отдельных элементов системы "электронного бюджета" в деятельность органов местного самоуправления Кинешемского муниципального района по составлению проекта бюджета и исполнению бюджета района 2020 - 2025	Автоматизация функций и процессов управления муниципальными финансами, обновление и (или) расширение функциональных возможностей информационных систем с учетом изменений законодательства, обеспечение интеграции информационных систем управления муниципальными финансами, в том числе интеграцию с единой государственной информационной системой управления общественными финансами "Электронный бюджет"	Всего	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
			бюджет Кинешемского муниципального района	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
1.3	Внедрение ежегодной публикации "Бюджета для граждан" 2020 - 2025	Публикация в открытом доступе актуальной информации о бюджете района и отчете о его исполнении в объективной, простой и доступной для понимания форме	Всего	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
			бюджет Кинешемского муниципального района	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
1.4.	Разработка бюджетного прогноза (изменений бюджетного прогноза) Кинешемского муниципального района на долгосрочный период 2020 - 2025	Разработка документа, содержащего прогноз основных характеристик районного и консолидированного бюджетов Кинешемского муниципального района, показатели программ Кинешемского муниципального района на период их действия, иные показатели, характеризующие районный и консолидированный бюджеты Кинешемского муниципального района, а также содержащие основные подходы к формированию налоговой, бюджетной и долговой политик Кинешемского муниципального района на долгосрочный период	Всего	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
			бюджет Кинешемского муниципального района	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

3. Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

3.1. Реализация подпрограммы в перспективе 2020 - 2025 годов позволит обеспечить достижение следующих основных результатов:

доля расходов бюджета района, формируемых в рамках муниципальных программ, составит 98,6 процентов;

повысится качество бюджетного планирования;

повысится прозрачность бюджетных расходов, возрастет доступность информации о бюджете для общественности, будут внедрены отдельные элементы системы "электронного бюджета";

поступательно будет расти качество финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств;

будут созданы нефинансовые инструменты, повышающие готовность бюджета района к существенному ухудшению экономической ситуации.

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы носят преимущественно качественный характер.

3.2. Перечень целевых индикаторов (показателей) подпрограммы

	Наименование подпрограммы (основных мероприятий, мероприятий, целевых индикаторов)	Ед. изм.	Значения
			2020 год	2021 год	2022 год	2023 год	2024 год	2025 год
	Подпрограмма "Повышение эффективности управления муниципальными финансами"
1.	Основное мероприятие "Совершенствование порядка составления проекта бюджета, повышение результативности бюджетных расходов и уровня информационной прозрачности управления муниципальными финансами"
1.1.	Мероприятие Составление проекта бюджета Кинешемского муниципального района на программной основе
1.1.1	Целевой индикатор 1 Доля расходов бюджета района, осуществляемых в рамках муниципальных программ (без учета расходов, осуществляемых за счет субвенций из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации)	процент	98,1	98,6	98,6	98,6	98,6	98,6
1.2.	Мероприятие Внедрение отдельных элементов системы "электронного бюджета" в деятельность органов местного самоуправления Кинешемского муниципального района по составлению проекта бюджета и исполнению бюджета района
1.2.1.	Целевой индикатор 1 Внедрение отдельных элементов системы	да /нет	да	да	да	да	да	да
	"электронного бюджета" в деятельность органов местного самоуправления Кинешемского муниципального района по составлению проекта бюджета и исполнению бюджета района
1.3.	Мероприятие Внедрение ежегодной публикации "Бюджета для граждан"
1.3.1.	Целевой индикатор 1 Обнародование бюджета района и отчета о его исполнении в доступной для граждан форме	да/ нет	да	да	да	да	да	да
1.4.	Мероприятие Разработка бюджетного прогноза (изменений бюджетного прогноза) Кинешемского муниципального района на долгосрочный период
1.4.1	Целевой индикатор 1 Наличие утвержденного долгосрочного бюджетного прогноза Кинешемского муниципального района	да / нет	да	да	да	да	да	да

Отчетные значения по целевому показателю N 1.1.1 определяются в соответствии со следующей формулой:

, где:

Р(мп) - расходы бюджета района, осуществляемые в рамках программ Кинешемского муниципального района;

РС(мп) - расходы бюджета района, осуществляемые в рамках программ Кинешемского муниципального района за счет субвенций из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;

Р - общий объем расходов бюджета района;

РС - общий объем расходов бюджета района, осуществляемых за счет субвенций из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

Отчетные значения по целевым показателям N 1.2.1, 1.3.1 и 1.4.1 определяются по данным управленческого учета финансового управления Кинешемского муниципального района.

Приложение N 4
к программе
Кинешемского муниципального района
"Долгосрочная сбалансированность
и устойчивость бюджета
Кинешемского муниципального района"

Подпрограмма
"Обеспечение организации бюджетного процесса в Кинешемском муниципальном районе"

1. Паспорт подпрограммы

Наименование подпрограммы	"Обеспечение организации бюджетного процесса в Кинешемском муниципальном районе"
Срок реализации подпрограммы	2020 - 2025 годы
Исполнители подпрограммы	Финансовое управление Кинешемского муниципального района
Цель (цели) подпрограммы	Целью подпрограммы является финансовое, материально-техническое и организационное обеспечение эффективной организации и качественного осуществления бюджетного процесса в Кинешемском муниципальном районе
Объемы и источники финансирования подпрограммы	Общий объем финансирования подпрограммы составляет 26 881 225,66 рублей, в том числе: 2020 год - 4 601 604,28 рубля; 2021 год - 4 448 004,28 рубля; 2022 год - 4 457 904,28 рубля; 2023 год - 4 457 904,28 рубля; 2024 год - 4 457 904,28 рубля; 2025 год - 4 457 904,28 рубля. За счет средств бюджета Кинешемского муниципального района - 26 881 225,66 рублей, в том числе: 2020 год - 4 601 604,28 рубля; 2021 год - 4 448 004,28 рубля; 2022 год - 4 457 904,28 рубля; 2023 год - 4 457 904,28 рубля; 2024 год - 4 457 904,28 рубля; 2025 год - 4 457 904,28 рубля

2. Мероприятия и ресурсное обеспечение подпрограммы

N п/п	Наименование основного мероприятия (мероприятия), срок реализации	Содержание мероприятия Исполнитель	Объем бюджетных ассигнований, рублей
				Всего	2020 год	2021 год	2022 год	2023 год	2024 год	2025 год
Подпрограмма "Обеспечение организации бюджетного процесса в Кинешемском муниципальном районе"			Всего	26 881 225,68	4 601 604,28	4 448 004,28	4 457 904,28	4 457 904,28	4 457 904,28	4 457 904,28
			бюджет Кинешемского муниципального района	26 881 225,68	4 601 604,28	4 448 004,28	4 457 904,28	4 457 904,28	4 457 904,28	4 457 904,28
1.	Основное мероприятие "Финансовое, материально-техническое и организационное обеспечение деятельности финансового управления Кинешемского муниципального района", 2020 - 2025	Финансовое управление Кинешемского муниципального района	Всего	26 881 225,68	4 601 604,28	4 448 004,28	4 457 904,28	4 457 904,28	4 457 904,28	4 457 904,28
			бюджет Кинешемского муниципального района	26 881 225,68	4 601 604,28	4 448 004,28	4 457 904,28	4 457 904,28	4 457 904,28	4 457 904,28
1.1.	Обеспечение функционирования Администрации Кинешемского муниципального района и её структурных подразделений 2020 - 2025	Сметное финансирование расходов на текущее содержание финансового управления Кинешемского муниципального района	Всего	26 881 225,68	4 601 604,28	4 448 004,28	4 457 904,28	4 457 904,28	4 457 904,28	4 457 904,28
			бюджет Кинешемского муниципального района	26 881 225,68	4 601 604,28	4 448 004,28	4 457 904,28	4 457 904,28	4 457 904,28	4 457 904,28

3. Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

3.1. Реализация подпрограммы обеспечит создание необходимых финансовых, материально-технических и организационных условий для выполнения поставленных задач и результативной работы финансового управления Кинешемского муниципального района.

3.2. Перечень целевых индикаторов (показателей) подпрограммы

N п/п	Наименование подпрограммы (основных мероприятий, мероприятий, целевых индикаторов)	Ед. изм.	Значения
			2020 год	2021 год	2022 год	2023 год	2024 год	2025 год
	Подпрограмма "Обеспечение организации бюджетного процесса в Кинешемском муниципальном районе"
1	Основное мероприятие "Финансовое, материально-техническое и организационное обеспечение деятельности финансового управления Кинешемского муниципального района"
1.1.	Мероприятие Обеспечение функционирования Администрации Кинешемского муниципального района и её структурных подразделений
1.1.1.	Целевой индикатор 1 Численность сотрудников финансового управления Кинешемского муниципального района	шт. ед.	10	10	10	10	10	10
	- в т.ч. численность муниципальных служащих	шт. ед.	8	8	8	8	8	8

Отчетные значения по целевым показателям определены на основе среднегодовой фактической численности лиц, занятых в финансовом управлении Кинешемского муниципального района, по данным управленческого учета.