Приложение 2. Стандарт обязательной проверки отчетных документов Получателя в целях соблюдения Получателем условий, целей и порядка предоставления субсидии, предоставляемой в рамках Договора о предоставлении кредитной организации субсидии в целях реализации мероприятий по поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства

Информация об изменениях:

Приложение 2 изменено с 9 июля 2020 г. - Приказ Департамента предпринимательства и инновационного развития г. Москвы от 9 июля 2020 г. N П-18-12-193/20

Приложение 2
к приказу Департамента
предпринимательства
и инновационного
развития города Москвы
от 18 мая 2020 г. N П-18-12-145/20

Стандарт
обязательной проверки отчетных документов Получателя в целях соблюдения Получателем условий, целей и порядка предоставления субсидии, предоставляемой в рамках Договора о предоставлении кредитной организации субсидии в целях реализации мероприятий по поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства

С изменениями и дополнениями от:

9 июля 2020 г.

Определения

Уполномоченный орган - Департамент предпринимательства и инновационного развития города Москвы (Департамент).

Уполномоченная организация - Фонд содействия кредитованию малого бизнеса Москвы (Фонд) (на основании приказа Департамента от 18.05.2020 N П-18-12-145/20 "Об уполномоченной организации").

Договор - договор о предоставлении кредитной организации субсидии в целях реализации мероприятий по поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства, заключенный между Уполномоченным органом и кредитной организацией.

Получатель - кредитная организация, которая является получателем субсидии на условиях Договора.

Реестр - реестр заемщиков, заключивших кредитные договоры и (или) дополнительные соглашения к кредитным договорам с кредитной организацией за отчетный период (приложение 3 к Договору)

Порядок предоставления отчетных документов и их проверки

1. В соответствии с пунктом 2.9 Договора списание средств субсидии с лицевого счета Получателя осуществляется ежемесячно при предоставлении в срок не позднее 7 рабочего дня каждого месяца Получателем следующих документов (далее также - отчетные документы):

N п/п	N по Договору	Наименование документа
1	2.9.1	Заявление на расходование средств субсидии с лицевого счета в связи с предоставлением кредитов по льготной процентной ставке субъектам малого и среднего предпринимательства (далее - заявление), подписанное руководителем Получателя субсидии или уполномоченным Получателем лицом, с представлением документов, подтверждающих полномочия этого лица. (Приложение 1 к Договору)
2	2.9.2	Отчет о целевом использовании средств субсидии на мероприятия по поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства в период нестабильной экономической ситуации. (Приложение 2 к Договору)
3	2.9.2.1	Реестр, подписанный руководителем Получателя или уполномоченным Получателем лицом, с представлением документов, подтверждающих полномочия этого лица. (Приложение 3 к Договору)
4	2.9.2.2	Кредитные договоры, заключенные с заемщиками, включенными в Реестр в отчетном месяце, а также дополнительные соглашения к кредитным договорам с заемщиками, включенными в реестр, заключенные в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, если они не представлялись ранее в адрес Уполномоченного органа или иные документы, подтверждающие основание снижения процентной ставки по кредитным договорам, предусмотренным пунктом 2.2.2.1 Договора, заключенные в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, если они не представлялись ранее в адрес Уполномоченного органа. При этом дополнительные соглашения к кредитным договорам необходимы в случае, если они обязательны к заключению с заемщиком в связи с изменением условий по действующим кредитным договорам в целях включения кредитов в реестр в соответствии с Договором.
или (в случае наличия 1 соответствующего дополнительного соглашения к Договору) предоставляются только:
4.1.	2.9.2.2	Копии кредитных договоров, предусмотренные пунктом 2.2.2.2 настоящего Договора, включенных в Реестр (Приложение 3 к Договору) в отчетном месяце, а также дополнительные соглашения к кредитным договорам с заемщиками, включенными в реестр, заключенные в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, если они не представлялись ранее в адрес Уполномоченного органа 2.
5	2.9.2.3.	Выписки по ссудному счету, подтверждающие предоставление кредита в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, если они не представлялись ранее в адрес Уполномоченного органа.
или (в случае наличия соответствующего дополнительного соглашения к Договору) предоставляются только:
5.1.	2.9.2.3	Выписки по ссудному счету в рамках кредитных договоров, предусмотренных пунктом 2.2.2.2 настоящего Договора, подтверждающие предоставление кредита в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, если они не представлялись ранее в адрес Уполномоченного органа.". 3
6	2.9.2.4.	Расчет суммы субсидии, подлежащей перечислению в отчетном периоде, подписанный руководителем получателя или уполномоченным Получателем лицом, с представлением документов, подтверждающих полномочия этого лица. (Приложение 4 к Договору)
7	2.9.2.5.	Реестр платежей, подписанный руководителем Получателя или уполномоченным Получателем лицом и главным бухгалтером или уполномоченным им лицом по форме, утвержденной приказом Департамента финансов города Москвы от 10.01.2019 N 6 "О порядке санкционирования операций, проводимых с лицевых счетов, открытых юридическим лицам (за исключением государственных и муниципальных учреждений) в Департаменте финансов города Москвы".

------------------------------

¹ _{- О наличии заключенного с Получателем соответствующего дополнительного соглашения к Договору Уполномоченный орган информирует Уполномоченную организацию надлежащим образом в срок, не позднее 2 рабочих дней с момента заключения соответствующего дополнительного соглашения к Договору.}

² _{- Копии кредитных договоров и копии дополнительных соглашений к кредитным договорам, заключенные с заемщиками, и включенные в Реестр (Приложение 3 к Договору) в отчетном месяце, предусмотренных пунктом 2.2.2.1 Договора, не предоставляются.}

³ _{- Выписки по ссудному счету, подтверждающие предоставление кредита в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, по кредитным договорам в рамках пункта 2.2.2.1 Договора, не предоставляются.}

------------------------------

2. Отчетные документы предоставляются Получателем в Уполномоченный орган/Уполномоченную организацию в срок не позднее 7 рабочего дня каждого месяца.

3. После предоставления отчетных документов Уполномоченный орган осуществляет обязательную проверку соблюдения Получателем условий, целей и порядка предоставления субсидии.

4. Проверка отчетных документов на соответствие условиям Договора осуществляется Уполномоченной организацией в срок согласно пункту 5 настоящего Стандарта и с учетом критериев проверки согласно Приложению N 1 к Стандарту.

5. Заключение Уполномоченной организации по результатам проверки отчетных документов (Приложение N 2 к Стандарту) предоставляется в Уполномоченный орган не позднее 5 рабочих дней с даты предоставления Получателем отчетных документов.

6. В срок не позднее 5 рабочих дней с даты предоставления Получателем отчетных документов Уполномоченный орган утверждает или направляет Получателю на доработку отчетные документы при наличии заключения Уполномоченной организации.

7. Получатель вправе предоставить доработанные отчетные документы на повторное рассмотрение в том же месяце, не позднее чем за 5 рабочих дней до его окончания. Повторная проверка отчетных документов на соответствие условиям Договора осуществляется в порядке согласно пунктам 4-5 настоящего Стандарта.

Приложение N 1
к Стандарту обязательной проверки
отчетных документов Получателя
в целях соблюдения Получателем
условий, целей и порядка предоставления
субсидии, предоставляемой в рамках
Договора о предоставлении кредитной
организации субсидии в целях реализации
мероприятий по поддержке субъектов малого
и среднего предпринимательства
(утв. приказом ________ от _______)

Критерии
проверки Уполномоченной организацией отчетных документов Получателя

1. Требования к комплектности документов

1.1. Уполномоченная организация проверяет наличие следующего комплекта отчетных документов, предоставленных Получателем:

N п/п	N по Договору	Наименование документа
1.1.1	2.9.1	Заявление на расходование средств субсидии с лицевого счета в связи с предоставлением кредитов по льготной процентной ставке субъектам малого и среднего предпринимательства (далее - заявление), подписанное руководителем Получателя субсидии или уполномоченным Получателем лицом, с представлением документов, подтверждающих полномочия этого лица. (Приложение 1 к Договору)
1.1.2	2.9.2	Отчет о целевом использовании средств субсидии на мероприятия по поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства в период нестабильной экономической ситуации. (Приложение 2 к Договору)
1.1.3	2.9.2.1	Реестр, подписанный руководителем Получателя или уполномоченным Получателем лицом, с представлением документов, подтверждающих полномочия этого лица. (Приложение 3 к Договору)
1.1.4	2.9.2.2	Кредитные договоры, заключенные с заемщиками, включенными в реестр в отчетном месяце, а также дополнительные соглашения к кредитным договорам с заемщиками, включенными в реестр, заключенные в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, если они не представлялись ранее в адрес Уполномоченного органа или иные документы, подтверждающие основание снижения процентной ставки по кредитным договорам, предусмотренным пунктом 2.2.2.1 Договора, заключенные в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, если они не представлялись ранее в адрес Уполномоченного органа. При этом дополнительные соглашения к кредитным договорам необходимы в случае, если они обязательны к заключению с заемщиком в связи с изменением условий по действующим кредитным договорам в целях включения кредитов в реестр в соответствии с Договором.
или (в случае наличия 4 соответствующего дополнительного соглашения к Договору) предоставляются только:
1.1.4 .1	2.9.2.2	Копии кредитных договоров, предусмотренных пунктом 2.2.2.2 настоящего Договора, включенных в реестр в отчетном месяце, а также дополнительные соглашения к кредитным договорам с заемщиками, включенными в реестр, заключенные в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, если они не представлялись ранее в адрес Уполномоченного органа. 5
1.1.5	2.9.2.3	Выписки по ссудному счету, подтверждающие предоставление кредита в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, если они не представлялись ранее в адрес Уполномоченного органа.
или (в случае наличия соответствующего дополнительного соглашения к Договору) предоставляются только:
1.1.5 .1	2.9.2.3	Выписки по ссудному счету в рамках кредитных договоров, предусмотренных пунктом 2.2.2.2 настоящего Договора, подтверждающие предоставление кредита в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, если они не представлялись ранее в адрес Уполномоченного органа. 6
1.1.6	2.9.2.4	Расчет суммы субсидии, подлежащей перечислению в отчетном периоде, подписанный руководителем Получателя или уполномоченным Получателем лицом, с представлением документов, подтверждающих полномочия этого лица. (Приложение 4 к Договору)

------------------------------

⁴ _{- О наличии заключенного с Получателем соответствующего дополнительного соглашения к Договору Уполномоченный орган информирует Уполномоченную организацию надлежащим образом в срок, не позднее 2 рабочих дней с момента заключения соответствующего дополнительного соглашения к Договору.}

⁵ _{- Копии кредитных договоров и копии дополнительных соглашений к кредитным договорам, заключенные с заемщиками, включенные в Реестр (Приложение 3 к Договору) в отчетном месяце, предусмотренные пунктом 2.2.2.1 Договора, не предоставляются.}

⁶ _{- Выписки по ссудному счету, подтверждающие предоставление кредита в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, по кредитным договорам в рамках пункта 2.2.2.1 Договора не предоставляются.}

------------------------------

1.2. Документы, предусмотренные пунктами 1.1.3-1.1.6 настоящих Критериев, могут предоставляться на электронном носителе или могут предоставляться их электронные образы, при этом указанные документы должны быть доступны для чтения, читаемы, информация, подлежащая прочтению, не должна быть зашифрована или защищена программными средствами, не позволяющими осуществить ознакомление с ее содержанием без средств расшифровки, а также допускать возможность поиска и копирования фрагмента текста.

1.3. Документы могут также предоставляться в электронной форме посредством информационной системы развития предпринимательства и промышленности (http://i.moscow, http://mbm.mos.ru).

2. Проверка требований к кредитным договорам

2.1. Расчет суммы субсидии, подлежащий перечислению за отчетный месяц по каждому кредитному договору, определяется по формуле:

, где

- размер суммы субсидии, подлежащий перечислению за отчетный месяц (под отчетным месяцем в рамках настоящего Договора понимается календарный месяц);

- среднедневной остаток ссудной задолженности заемщика по i-му кредитному договору за отчетный месяц (если период субсидирования не полностью покрывает отчетный месяц, то расчет производится по той части отчетного месяца, которая входит в период субсидирования);

- количество дней отчетного месяца (если по i-му кредиту период субсидирования не полностью покрывает отчетный месяц, то используется количество дней отчетного месяца, входящих в период субсидирования);

- количество дней текущего финансового года;

- ставка субсидирования, предусмотренная пунктами 2.3.1 или 2.3.2 Договора.

2.2. Уполномоченная организация проверяет наличие расчета суммы субсидии, подлежащей перечислению за отчетный период (Приложение 4 к Договору). Показатель среднедневного остатка ссудной задолженности определяется Уполномоченной организацией на основании реестра (Приложение 3 к Договору).

2.3. Проверка иных требований к кредитным договорам осуществляется по следующим критериям:

Вид программы субсидирования		Основание для проверки
6 процентов	8 процентов
Проверка совокупной суммы ОСЗ по заемщику в рамках одной кредитной организации
- Кредитные договоры (или дополнительные соглашения к ним), заключенные до 15.04.2020 (включительно) в российских рублях (за исключением кредитов в форме овердрафт): - Если совокупная сумма остатка ссудной задолженности и (или) доступного лимита кредитования по договорам одного заемщика на дату включения данных кредитных договоров в реестр не превышает 100 млн руб. (сто миллионов рублей), субсидия рассчитывается исходя из фактической совокупной суммы. - В случае если совокупная сумма остатка задолженности и (или) доступного лимита кредитования по договорам одного заемщика на дату включения данного кредитного договора в реестр превышает 100 млн руб. (сто миллионов рублей), объем субсидии рассчитывается исходя из суммы 100 млн руб. (сто миллионов рублей). (Проверка по отдельным кредитным договорам не осуществляется в случае наличия соответствующего дополнительного соглашения к Договору)	- Кредитные договоры с заемщиками, заключенные в период с 16.04.2020 (включительно) по 31.12.2020 (включительно) в российских рублях (за исключением кредитов в форме овердрафт): - Если совокупная сумма остатка ссудной задолженности и (или) доступного лимита кредитования по договорам одного заемщика на дату включения в реестр не превышает 35 млн руб. (тридцать пять миллионов рублей), субсидия рассчитывается исходя из фактической совокупной суммы. - В случае если совокупная сумма остатка ссудной задолженности и (или) доступного лимита кредитования по договорам одного заемщика на дату включения данного кредитного договора в реестр превышает 35 млн руб. (тридцать пять миллионов рублей), объем субсидии рассчитывается исходя из суммы 35 млн руб. (тридцать пять миллионов рублей).	Реестр (Приложение 3 к Договору) (пункт 1.1 настоящих Критериев).
Целевое использование
Не проверяется	- (1) По кредитным договорам, совокупная сумма остатка ссудной задолженности и (или) доступного лимита кредитования которых превышает 5 млн руб. (пять миллионов рублей), должны соблюдаться следующие требования к целевому использованию: - не допускается направление кредитных средств на рефинансирование других кредитов заемщика; - кредитные средства могут быть использованы только в оборотных и (или) инвестиционных целях, связанных с ведением предпринимательской деятельности заемщика. - (2) По кредитным договорам, совокупная сумма остатка ссудной задолженности и (или) доступного лимита кредитования (в рамках кредитных линий) которых не превышает 5 млн руб. (пять миллионов рублей), до заемщика банком доводятся следующие требования к целевому использованию кредитных средств: - не допускается направление кредитных средств на рефинансирование других кредитов заемщика; - кредитные средства могут быть использованы только в оборотных и (или) инвестиционных целях, связанных с ведением предпринимательской деятельности заемщика	Копии кредитных договоров и дополнительных соглашений к ним (пункт 1.1 настоящих Критериев).
	Кредитные договоры, заключенные с заемщиками, включенными в реестр в отчетном месяце, а также дополнительные соглашения к кредитным договорам с заемщиками, включенными в реестр, заключенные в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, если они не представлялись ранее в адрес Уполномоченного органа/Уполномоченной организации не должны предусматривать взимания с заемщика комиссий и сборов, иных платежей, за исключением платы за пользование лимитом кредитной линии (за резервирование кредитной линии), взимаемой за не использованный заемщиком остаток лимита кредитной линии, платы за досрочное погашение кредита, а также штрафных санкций в случае неисполнения заемщиком условий кредитного договора.	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, пункт 1.1 настоящих Критериев).
Снижение процентной ставки при включении в программу субсидирования
Процентная ставка по кредитным договорам на период субсидирования снижается относительно размера действующей процентной ставки на 6 (шесть) процентных пунктов. При этом, если такое снижение приводит к отрицательному значению, то ставка для заемщика устанавливается в размере 0 (ноль) процентов. - В случае если по кредитным договорам субсидируется не вся сумма, а только часть в размере 100 млн рублей (сто миллионов руб