Приложение N 4. Заключение о результатах аудиторского мероприятия

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Word

Приложение N 4
к Порядку
осуществления в министерстве культуры
и туризма Рязанской области внутреннего
финансового аудита

                          ЗАКЛЮЧЕНИЕ

              о результатах аудиторского мероприятия

             __________________________________________

                 (тема аудиторского мероприятия)

1. Основание аудиторского мероприятия:

_________________________________________________________________________

(пункт плана проведения аудиторских мероприятий на очередной финансовый

год, реквизиты приказа об утверждении плана проведения аудиторских

   мероприятий на очередной финансовый год, приказа о проведении

           внепланового аудиторского мероприятия)

2. Объект аудиторского мероприятия: _____________________________________

3. Значимость (уровень) бюджетных рисков в отношении бюджетных  процедур,

являющихся объектами аудиторского мероприятия: __________________________

_________________________________________________________________________

4. Субъект бюджетных процедур: __________________________________________

5. Цель аудиторского мероприятия: _______________________________________

6. Проверяемый период: __________________________________________________

7. Срок проведения аудиторского мероприятия: ____________________________

8. Перечень вопросов, изученных в ходе аудиторского мероприятия:

8.1. ____________________________________________________________________

8.2. ____________________________________________________________________

9. Применяемые методы внутреннего финансового аудита: ___________________

10. По результатам аудиторского мероприятия установлено следующее:

_________________________________________________________________________

(кратко излагается информация о выявленных при проведении аудиторского

 мероприятия нарушениях и (или) недостатках, вновь выявленных бюджетных

 рисках, не включенных в реестр бюджетных рисков Министерства, дается

 стоимостная оценка выявленных нарушений и (или) недостатков

              (при наличии возможности)

11. Выводы:

_________________________________________________________________________

(излагаются выводы о степени надежности внутреннего финансового контроля)

12. Предложения и рекомендации:

_________________________________________________________________________

(излагаются предложения и рекомендации по коррекции выявленных нарушений

 и (или) недостатков, минимизации (устранению) бюджетных рисков,

 организации и осуществлению внутреннего финансового контроля, повышению

             качества финансового менеджмента)

________________________________ ________________ ___________________

(должность субъекта внутреннего     (подпись)         (Ф.И.О.)

финансового аудита)

"____"_________ 20___ г.