Статья 36. Финансовый отчет PEPP

Статья 36
Финансовый отчет PEPP

1. Финансовый отчет PEPP должен включать по меньшей мере следующую ключевую информацию для вкладчиков PEPP:

(a) персональные данные вкладчика PEPP и наиболее раннюю дату, в которую может начаться фаза распределения для любого субсчета;

(b) наименование и контактный адрес провайдера PEPP и идентификация договора PEPP;

(c) государство-член ЕС, в котором авторизован или зарегистрирован провайдер PEPP, и названия компетентных органов;

(d) информацию о прогнозах пенсионных начислений, основанную на дате, указанной в пункте (а), и оговорку, что данный прогноз может отличаться от полученной окончательной суммы дохода PEPP. Если прогноз пенсионных начислений основывается на экономических сценариях, данная информация также должна включать наилучший сценарий и неблагоприятный сценарий, принимая во внимание конкретный характер договора PEPP;

(e) информацию о вкладах, сделанных вкладчиком PEPP или третьей стороной на счет PEPP за предыдущие 12 месяцев;

(f) подробный перечень затрат, понесенных прямо или опосредованно вкладчиком PEPP за предыдущие 12 месяцев, указав затраты на администрирование, затраты на сохранность активов, затраты, касающиеся транзакций портфеля активов, и иные затраты, а также расчет влияния затрат на окончательные доходы PEPP; данные затраты должны быть представлены в денежном выражении и в процентном отношении к вкладам за предыдущие 12 месяцев;

(g) если это применимо, - характер и механизм гарантии защиты капитала или техник снижения рисков, указанных в Статье 46;

(h) если это применимо, - количество и характер единиц, соответствующих вкладам вкладчика PEPP за предыдущие 12 месяцев;

(i) итоговую сумму на счету PEPP вкладчика PEPP на дату отчета, указанную в Статье 35;

(j) информацию о результатах инвестирования опции инвестирования вкладчика PEPP, охватывающую не менее 10 лет, а в тех случаях, если PEPP предоставлялся в течение менее чем 10 лет, охватывающую все годы, в течение которых предоставлялся PEPP. Информация о последних результатах должна сопровождаться заявлением: "Результаты предшествующих периодов не являются показателями будущих результатов";

(k) для счетов PEPP, включающих более одного субсчета, информация в финансовом отчете PEPP должна быть разбита на все существующие субсчета;

(l) итоговую информацию о политике инвестирования, относящуюся к факторам ESG.

2. EIOPA должна посредством консультаций с Европейским Центральным Банком и компетентными органами разработать проект регулятивных технических стандартов, устанавливающих нормы для определения предположений в отношении прогнозов пенсионных начислений, указанных в пункте (d) параграфа 1 настоящей Статьи и в Статье 34(2). Данные нормы должны применяться провайдерами PEPP в целях определения в соответствующих случаях годового показателя инвестиционного дохода, годового уровня инфляции и тенденции будущих изменений заработной платы.

EIOPA должна представить указанные регулятивные технические стандарты Европейской Комиссии до 15 августа 2020 г. Полномочия по дополнению настоящего Регламента в соответствии со Статьями 10 - 14 Регламента (ЕС) 1094/2010 посредством принятия регулятивных технических стандартов, указанных в первом подпараграфе, делегированы Европейской Комиссии.