Приказ Министерства инфраструктуры и цифрового развития Кабардино-Балкарской Республики от 23 октября 2019 г. N 256-ПР "Об утверждении карты внутреннего финансового контроля Министерства инфраструктуры и цифрового развития Кабардино-Балкарской Республики" (документ утратил силу)

Приказ Министерства инфраструктуры и цифрового развития Кабардино-Балкарской Республики
от 23 октября 2019 г. N 256-ПР
"Об утверждении карты внутреннего финансового контроля Министерства инфраструктуры и цифрового развития Кабардино-Балкарской Республики"

ГАРАНТ:

Приказом Министерства транспорта и дорожного хозяйства Кабардино-Балкарской Республики от 18 сентября 2020 г. N 242-П настоящий документ признан утратившим силу

В соответствии с приказом Мининфрастуктуры КБР от 22 октября 2019 г. N 255-пр "Об утверждении Порядка организации и осуществления внутреннего финансового контроля в министерстве инфраструктуры и цифрового развития КБР и его подведомственных структурных учреждений" приказываю:

1. Утвердить карту внутреннего финансового контроля Министерства инфраструктуры и цифрового развития КБР согласно приложению к настоящему приказу.

2. Начальнику отдела бухгалтерского учета и отчетности (Тлеужев С.Р.) обеспечить исполнение настоящего приказа совместно с руководителями подведомственных учреждений.

3. Начальнику отдела государственной службы, кадров и делопроизводства (Плотникова Н.Д.) довести настоящий приказ до сведения подведомственных учреждений.

4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя министра Е. Ульбашеву

И.о. заместителя Председателя Правительства КБР - министра

В. Болотоков

Карта
внутреннего финансового контроля министерства инфраструктуры и цифрового развития Кабардино-Балкарской Республики на октябрь - декабрь 2019 года

Процедура	Операция	Должностное лицо, ответственное за выполнение операции (Ф.И.О., должность)	Периодичность выполнения операции	Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие (Ф.И.О., должность)	Характеристики контрольного действия
					Метод контроля	Контрольное действие	Вид/Способ контроля	Периодичность выполнения контрольных действий
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Ведение бюджетного учета	Принятие к учету первичных учетных документов	Абазова А.Х., ведущий специалист	Ежедневно	Начальник отдела бухгалтерского учета и отчетности Тлеужев С.Р.	По подчиненности	Проверка оформления документов на соответствие требованиям нормативных правовых актов РФ, регулирующих бюджетные правоотношения, и внутренних стандартов и процедур	Выборочный	Раз в месяц
		Дацирхоева Ф.Х., главный специалист-эксперт			Самоконтроль		Сплошной	Постоянно
						Сверка данных
	Контроль за законностью совершаемой финансово-хозяйственной деятельности	Шомахова М.А., главный бухгалтер ГКУ "Безопасная республика"; Ансокова Ф.Т., главный бухгалтер ГКУ "Водоканал-анализ"; Хапаева Л.М., гл. бухгалтер ГКУ "КБ противопожарная служба"	Ежедневно	Начальник отдела бухгалтерского учета и отчетности Тлеужев С.Р.	По подведомственности	Проверка оформления документов на соответствие требованиям нормативных правовых актов РФ, регулирующих бюджетные правоотношения, и внутренних стандартов и процедур	Выборочный	Ежеквартально
				Шомахова М.А, главный бухгалтер Ансокова Ф.Т., главный бухгалтер ГКУ "Водоканал-анализ" Хапаева Л.М., гл. бухгалтер ГКУ "КБ противопожарная служба"	Самоконтроль		Сплошной	Постоянно
						Сверка данных
Ведение бюджетного учета	Операции, совершаемые по лицевым счетам	Абазова А.Х., ведущий специалист	Ежедневно	Начальник отдела бухгалтерского учета и отчетности Тлеужев С.Р.	По подчиненности	Проверка оформления документов на соответствие требованиям нормативных правовых актов РФ, регулирующих бюджетные правоотношения, и внутренних стандартов и процедур;	Смешанный	Ежеквартально
		Дацирхоева Ф.Х., главный специалист-эксперт		Абазова А.Х., ведущий специалист	Самоконтроль		Сплошной	Постоянно
				Дацирхоева Ф.Х., главный специалист-эксперт
						Сверка данных
Ведение бюджетного учета	Достоверное отражение информации, указанной в первичных учетных документах и регистрах бюджетного учета	Абазова А.Х., ведущий специалист	Постоянно	Начальник отдела бухгалтерского учета и отчетности Тлеужев С.Р., Абазова А.Х., ведущий специалист	Контроль по подчиненности	Сверка данных	Сплошной	Ежеквартально
		Дацирхоева Ф.Х., главный специалист-эксперт
				Дацирхоева Ф.Х., главный специалист-эксперт	Самоконтроль
Ведение бюджетного учета	Достоверное отражение информации, указанной в первичных учетных документах и регистрах бюджетного учета	Шомахова М.А., главный бухгалтер ГКУ "Безопасная республика"; Ансокова Ф.Т., главный бухгалтер ГКУ "Водоканал-анализ" Хапаева Л.М., гл. бухгалтер ГКУ "КБ противопожарная служба"	В течение года	Начальник отдела бухгалтерского учета и отчетности Тлеужев С.Р.	Контроль по уровню подведомственности	Сверка данных	Смешанный	Ежеквартально
				Шомахова М.А., главный бухгалтер ГКУ "Безопасная республика"; Ансокова Ф.Т., главный бухгалтер ГКУ "Водоканал-анализ"; Хапаева Л.М., гл. бухгалтер ГКУ "КБ противопожарная служба"	Самоконтроль
Ведение бюджетного учета	Расчеты с поставщиками и подрядчиками	Начальник отдела бухгалтерского учета и отчетности Тлеужев С.Р.	В течение года	Начальник отдела бухгалтерского учета и отчетности Тлеужев С.Р.	Контроль по подчиненности	Проверка оформления документов на соответствие требованиям нормативных правовых актов РФ, регулирующих бюджетные правоотношения, и внутренних стандартов и процедур	Сплошной	Ежеквартально
				Абазова А.Х., ведущий специалист	Самоконтроль
				Дацирхоева Ф.Х., главный специалист-эксперт	Самоконтроль	Сверка данных
Ведение бюджетного учета	Расчеты с поставщиками и подрядчиками	Шомахова М.А., главный бухгалтер ГКУ "Безопасная республика"; Ансокова Ф.Т., главный бухгалтер ГКУ "Водоканал-анализ"; Хапаева Л.М., гл. бухгалтер ГКУ "КБ противопожарная служба"	В течение года	Начальник отдела бухгалтерского учета и отчетности Тлеужев С.Р.	Контроль по уровню подведомственности	Проверка оформления документов на соответствие требованиям нормативных правовых актов РФ, регулирующих бюджетные правоотношения, и внутренних стандартов и процедур	Смешанный	Ежеквартально
				Шомахова М.А. Главный бухгалтер ГКУ "Безопасная республика Ансокова Ф.Т., главный бухгалтер ГКУ "Водоканал-анализ";	Самоконтроль
						Сверка данных
				Хапаева Л.М., гл. бухгалтер ГКУ "КБ противопожарная служба"
Ведение бюджетного учета	Учет расчетов с подотчетными лицами	Абазова А.Х., ведущий специалист	В течение года	Начальник отдела бухгалтерского учета и отчетности Тлеужев С.Р.	Контроль по уровню подчиненности	Проверка оформления документов на соответствие требованиям нормативных правовых актов РФ, регулирующих бюджетные правоотношения, и внутренних стандартов и процедур	Визуальный	Ежеквартально
		Дацирхоева Ф.Х., главный специалист-эксперт		Абазова А.Х., ведущий специалист	Самоконтроль		Сплошной	Ежеквартально
				Дацирхоева Ф.Х., главный специалист-эксперт	Самоконтроль		Сплошной	Ежеквартально
Ведение бюджетного учета	Учет расчетов с подотчетными лицами	Шомахова М.А., главный бухгалтер ГКУ "Безопасная республика"; Ансокова Ф.Т., главный бухгалтер ГКУ "Водоканал-анализ"; Хапаева Л.М., гл. бухгалтер ГКУ "КБ противопожарная служба"	В течение года	Начальник отдела бухгалтерского учета и отчетности Тлеужев С.Р.	Контроль по уровню подведомственности	Проверка оформления документов на соответствие требованиям нормативных правовых актов РФ, регулирующих бюджетные правоотношения, и внутренних стандартов и процедур	Визуальный	Ежеквартально
				Шомахова М.А., главный бухгалтер ГКУ "Безопасная республика"	Самоконтроль		Сплошной
				Ансокова Ф.Т., главный бухгалтер ГКУ "Водоканал-анализ"	Самоконтроль
				Хапаева Л.М., гл. бухгалтер ГКУ "КБ противопожарная служба"
Составление и представление бюджетной отчетности и сводной бюджетной отчетности	Составление и представление бюджетной отчетности и сводной бюджетной отчетности	Начальник отдела бухгалтерского учета и отчетности Тлеужев С.Р.	Ежемесячно, ежеквартально, ежегодно	Начальник отдела бухгалтерского учета и отчетности Тлеужев С.Р.	Самоконтроль	Проверка оформления документов на соответствие требованиям нормативных правовых актов РФ, регулирующих бюджетные правоотношения, и внутренних стандартов и процедур	Смешанный, сплошной	Ежеквартально
		Шомахова М.А., главный бухгалтер ГКУ "Безопасная республика"; Ансокова Ф.Т., главный бухгалтер ГКУ "Водоканал-анализ"; Хапаева Л.М., гл. бухгалтер ГКУ "КБ противопожарная служба"	Ежемесячно, ежеквартально, ежегодно		Контроль по уровню подведомственности		Сплошной	Ежеквартально
					Самоконтроль
					Самоконтроль
					Самоконтроль
Прогноз поступления с соответствующими обоснованиями и расчетами по формам	Подготовка расчетов и обоснований для формирования прогноза поступлений администрируемых доходов	Начальник отдела бухгалтерского учета и отчетности Тлеужев С.Р.	Один раз в год	Начальник отдела бухгалтерского учета и отчетности Тлеужев С.Р.	Самоконтроль	Сверка данных	Визуальный	Один раз в год
		Начальник отдела автомобильных, воздушных и железнодорожных перевозок, Балагов Н.В.; Артабаев Р.Р., ведущий специалист	Один раз в год	Начальник отдела автомобильных, воздушных и железнодорожных перевозок, Балагов Н.В.	Самоконтроль	Сверка данных	Сплошной	Для оценки и прогноза бюджетных параметров текущего бюджетного года и прогноза на среднесрочный период (до 1 августа)
		отдел контроля организации пассажирских перевозок и деятельности объектов транспортной инфраструктуры, Унатлоков Х.М.	Один раз в год	отдел контроля организации пассажирских перевозок и деятельности объектов транспортной инфраструктуры, Унатлоков Х.М.	Самоконтроль	Сверка данных	Сплошной
			Один раз в год		Самоконтроль	Сверка данных	Сплошной
		Маюра А.В., ведущий специалист
Учет расчетов по выплате заработной платы	Начисление и выплата заработной платы	Начальник отдела бухгалтерского учета и отчетности Тлеужев С.Р.	Ежемесячно	Начальник отдела бухгалтерского учета и отчетности Тлеужев С.Р.	Самоконтроль	Проверка оформления документов на соответствие требованиям нормативных правовых актов РФ, регулирующих бюджетные правоотношения, и внутренних стандартов и процедур	Смешанный	Ежеквартально
		Дацирхоева Ф.Х., главный специалист-эксперт			Контроль по уровню подведомственности		Самоконтроль
		ГКУ "Безопасная республика", главный бухгалтер, Шомахова М.А.; Ансокова Ф.Т., главный бухгалтер ГКУ "Водоканал-анализ"; Хапаева Л.М., гл. бухгалтер ГКУ "КБ противопожарная служба"	Ежемесячно		Самоконтроль	Сверка данных	Сплошной	Ежеквартально
Осуществление начисления, учета и контроля за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью осуществления платежей в бюджеты всех уровней, пеней и штрафов по ним	Начисление, учет и контроль за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью осуществления платежей в бюджеты всех уровней, пеней и штрафов по ним	Абазова А.Х., ведущий специалист	Ежемесячно	Начальник отдела бухгалтерского учета и отчетности Тлеужев С.Р.	Контроль по подчиненности	Проверка оформления документов на соответствие требованиям нормативных правовых актов РФ, регулирующих бюджетные правоотношения, и внутренних стандартов и процедур	Сплошной	Ежеквартально
		Дацирхоева Ф.Х., главный специалист-эксперт			Самоконтроль	Сверка данных
		ГКУ "Безопасная республика", главный бухгалтер, Шомахова М.А.; Ансокова Ф.Т., главный бухгалтер ГКУ "Водоканал-анализ"; Хапаева Л.М., гл. бухгалтер ГКУ "КБ противопожарная служба"	Ежемесячно	Начальник отдела бухгалтерского учета и отчетности Тлеужев С.Р.	Контроль по уровню подведомственности	Проверка оформления документов на соответствие требованиям нормативных правовых актов РФ, регулирующих бюджетные правоотношения, и внутренних стандартов и процедур	Смешанный	Ежеквартально
					Самоконтроль	Сверка данных	Сплошной