Приложение N 4. Порядок составления отчетности о результатах внутреннего финансового контроля, осуществляемого в Министерстве транспорта и дорожного хозяйства Кабардино-Балкарской Республики и его подведомственных учреждениях при осуществлении финансового контроля

Информация об изменениях:

Наименование изменено. - Приказ Министерства транспорта и дорожного хозяйства Кабардино-Балкарской Республики от 18 июня 2020 г. N 170-П

См. предыдущую редакцию

Приложение N 4

к приказу

Министерства инфраструктуры

и цифрового развития КБР

от 22 октября 2019 г. N 255-пр

Порядок
составления отчетности о результатах внутреннего финансового контроля, осуществляемого в Министерстве транспорта и дорожного хозяйства Кабардино-Балкарской Республики и его подведомственных учреждениях при осуществлении финансового контроля

С изменениями и дополнениями от:

18 июня 2020 г.

Информация о результатах внутреннего финансового контроля представляется начальником отдела заместителю министра на основании отчетов о результатах внутреннего финансового контроля, составленных на основании сведений, включаемых в журналы учета результатов внутреннего финансового контроля и карты внутреннего финансового контроля.

Отчеты о результатах внутреннего финансового контроля составляются нарастающим итогом по форме согласно приложению N 4.1 к настоящему Порядку ежеквартально, до 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом на бумажном носителе.

Итоги рассмотрения отчетов о результатах внутреннего финансового контроля ежеквартально представляются в виде служебной записки Министру для принятия им решений с указанием сроков их выполнения, направленных на:

а) обеспечение применения эффективных автоматических контрольных действий в отношении отдельных операций (действий по формированию документа, необходимого для выполнения внутренней бюджетной процедуры) и (или) устранение недостатков используемых прикладных программных средств автоматизации контрольных действий, а также на исключение неэффективных автоматических контрольных действий;

б) изменение карт внутреннего финансового контроля в целях увеличения способности процедур внутреннего финансового контроля снижать вероятность возникновения событий, негативно влияющих на выполнение внутренних бюджетных процедур;

в) актуализацию системы формуляров, реестров и классификаторов как совокупности структурированных документов, позволяющих отразить унифицированные операции в процессе осуществления бюджетных полномочий Министерства;

г) уточнение прав доступа пользователей к базам данных, вводу и выводу информации из автоматизированных информационных систем, обеспечивающих осуществление бюджетных полномочий, а также регламента взаимодействия пользователей с информационными ресурсами;

д) изменение внутренних стандартов и процедур;

е) уточнение прав по формированию финансовых и первичных учетных документов, а также прав доступа к записям в регистры бюджетного учета;

ж) устранение конфликта интересов у должностных лиц, осуществляющих внутренние бюджетные процедуры;

з) проведение служебных проверок и применение материальной и (или) дисциплинарной ответственности к виновным должностным лицам;

и) ведение эффективной кадровой политики в отношении структурных подразделений Министерства.

При принятии решений по итогам рассмотрения результатов внутреннего финансового контроля учитывается информация, указанная в актах, заключениях, представлениях и предписаниях органов государственного финансового контроля.

Форма 4.1

к Порядку

составления отчетности о результатах

внутреннего финансового контроля,

осуществляемого Министерством

инфраструктуры и цифрового развития

и его подведомственными учреждениями

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте нумерационного заголовка настоящего приложения допущена опечатка. Слова "Форма 4.1" следует читать: "Приложение 4.1"

Отчет
о результатах внутреннего финансового контроля по состоянию на "__" ____________ 20__ года

Наименование главного администратора бюджетных	______________________
Наименование структурного подразделения Министерства, ответственного за результаты выполнения внутренних бюджетных процедур Периодичность: квартальная, годовая	______________________

Методы контроля	Количество контрольных действий, проведенных в рамках внутреннего финансового контроля	Количество выявленных недостатков (нарушений)	Сумма бюджетных средств, подлежащая возмещению	Сумма возмещенных бюджетных средств	Количество предложенных мер по устранению недостатков (нарушений), причин их возникновения, заключений	Количество принятых мер, исполненных заключений	Количество материалов, направленных в Росфиннадзор, правоохранительные органы
1	2	3	4	5	6	7	8
1. Самоконтроль
2. Контроль по подчиненности
3. Контроль по подведомственности в соответствии с картой внутреннего финансового контроля
Итого

Руководитель структурного подразделения

___________ (подпись)

_____________________ (расшифровка подписи) "__" ____________ 20__ г.