Приложение. Оценка эффективности и результативности реализации МП

Приложение
к Методике оценки эффективности
и результативности реализации МП
городского округа город Рыбинск
Ярославской области

Оценка эффективности и результативности реализации МП

Характеристика этапа	Формула расчета	Используемые показатели
1 Этап. 1. Оценка степени реализации мероприятий	*	СРм - степень реализации мероприятий; Мв - количество мероприятий, выполненных в полном объеме, из числа мероприятий, запланированных к реализации в отчетном году; М - общее количество мероприятий, запланированных к реализации в отчетном году. Мероприятие, результаты которого оцениваются на основании числовых (в абсолютных или относительных величинах) значений показателей (индикаторов), считается выполненным в полном объеме, если фактически достигнутое значение показателя (индикатора) составляет не менее 95% от запланированного и не ниже, чем значение показателя (индикатора), достигнутое в году, предшествующем отчетному, с учетом корректировки объемов финансирования по мероприятию **. В том случае, когда для описания результатов реализации мероприятия используется несколько показателей (индикаторов), для оценки степени реализации мероприятия используется среднее арифметическое значение отношений фактических значений показателей к запланированным значениям, выраженное в процентах;
	*для каждой подпрограммы рассчитывается отдельно	** Выполнение данного условия подразумевает, что в случае если степень достижения показателя (индикатора) составляет менее 100%, проводится сопоставление значений показателя (индикатора), достигнутого в отчетном году, со значением данного показателя (индикатора), достигнутого в году, предшествующем отчетному. В случае снижения значения показателя (индикатора) по сравнению с предыдущим периодом (т.е. при снижении значения показателя (индикатора) по показателю (индикатору), планируемой тенденцией развития которого является рост, и при росте значения показателя (индикатора), планируемой тенденцией развития которого является снижение) проводится сопоставление темпов роста данного показателя (индикатора) с темпами роста объемов расходов по рассматриваемому мероприятию. При этом мероприятие может считаться выполненным только в случае, если темпы снижения значений показателя ниже темпов сокращения расходов на реализацию мероприятия (например, допускается уменьшение на 1% значения показателя, если расходы сократились не менее чем на 1% в отчетном году по сравнению с годом, предшествующим отчетному).
2. Оценка степени соответствия запланированному уровню расходов	* *для каждой подпрограммы рассчитывается отдельно	ССуз - степень соответствия запланированному уровню расходов; Зф - фактические расходы на реализацию МП в отчетном году (фактический объем поставленных товаров, выполненных работ, оказанных услуг); Зп - плановые расходы на реализацию МП в отчетном году (без учета средств, предусмотренных на погашение кредиторской задолженности предыдущих периодов). В качестве плановых расходов на реализацию МП используются данные по объемам расходов, предусмотренных за счет бюджетов всех уровней в соответствии с утвержденной редакцией бюджета города на текущий финансовый год и плановый период и средств внебюджетных источников.
3. Оценка эффективности использования средств бюджетов всех уровней и внебюджетных источников	* * для каждой подпрограммы рассчитывается отдельно	Эис - эффективность использования средств бюджетов всех уровней и внебюджетных источников; СРм - степень реализации мероприятий, полностью или частично финансируемых из средств бюджетов всех уровней и внебюджетных источников; ССуз - степень соответствия запланированному уровню расходов из средств бюджетов всех уровней и внебюджетных источников.
4. Оценка степени достижения целей и решения задач МП/ подпрограммы МП;		СДпз - степень достижения планового значения показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи МП; Рф - значение показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи МП, фактически достигнутое на конец отчетного периода; Рп - плановое значение показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи МП.
- для показателей (индикаторов), планируемой тенденцией развития которых является увеличение значений:	СДпз* = Рф / Рп;
- для показателей (индикаторов), планируемой тенденцией развития которых является снижение значений	* , * для каждой подпрограммы рассчитывается отдельно
5. Степень реализации МП	* * для каждой подпрограммы рассчитывается отдельно	СРмп - степень реализации МП; СДпз - степень достижения планового значения показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи МП; N - число показателей (индикаторов), характеризующих цели и задачи МП. При использовании данной формулы в случаях, если СДпз больше 1, значение СДпз принимается равным 1.
2 Этап. Оценка эффективности реализации МП		ЭРмп - эффективность реализации МП; СРмп - степень реализации МП; Эис - эффективность использования средств бюджетов всех уровней и внебюджетных источников. ЭРпп - эффективность реализации подпрограммы; - коэффициент значимости подпрограммы МП для достижения целей МП, определяемый в Методике ответственным исполнителем МП. По умолчанию определяется по формуле: , где - объем фактических расходов из средств бюджетов всех уровней и внебюджетных источников (кассового исполнения) на реализацию j-й подпрограммы МП в отчетном году, - объем фактических расходов из средств бюджетов всех уровней и внебюджетных источников (кассового исполнения) на реализацию МП; j - количество подпрограмм. Эффективность реализации МП: высокая ЭРмп 0,95 средняя 0,95>ЭРмп 0,9 низкая ЭРмп <0,9
- для МП состоящей из мероприятий	ЭРмп = СРмп x Эис
- для МП состоящей, из подпрограмм	ЭРпп = СРмп x Эис (для подпрограммы)