Приложение 2

Приложение 2 к приказу
Департамента предпринимательства
и инновационного развития
города Москвы
от 09.06.2020 г. N П-18-12-168/20

Приложение 2 к приказу
Департамента предпринимательства
и инновационного развития
города Москвы
от 18 мая 2020 г. N П-18-12-145/20

Стандарт
обязательной проверки отчетных документов Получателя в целях соблюдения Получателем условий, целей и порядка предоставления субсидии, предоставляемой в рамках Договора о предоставлении кредитной организации субсидии в целях реализации мероприятий по поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства

Определения

Уполномоченный орган - Департамент предпринимательства и инновационного развития города Москвы (Департамент).

Уполномоченная организация - Фонд содействия кредитованию малого бизнеса Москвы (Фонд) (на основании приказа Департамента от 18.05.2020 N П-18-12-145/20 "Об уполномоченной организации").

Договор - договор о предоставлении кредитной организации субсидии в целях реализации мероприятий по поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства, заключенный между Уполномоченным органом и кредитной организацией.

Получатель - кредитная организация, которая является получателем субсидии на условиях Договора.

Реестр - реестр заемщиков, заключивших кредитные договоры и (или) дополнительные соглашения к кредитным договорам с кредитной организацией за отчетный период (приложение 3 к Договору)

Порядок предоставления отчетных документов и их проверки

1. В соответствии с п. 2.9 Договора списание средств субсидии с лицевого счета Получателя осуществляется ежемесячно при предоставлении в срок не позднее 7 рабочего дня каждого месяца Получателем следующих документов (далее также - отчетные документы):

N п/п	N по Договору	Наименование документа
1	2.9.1	Заявление на расходование средств субсидии с лицевого счета в связи с предоставлением кредитов по льготной процентной ставке субъектам малого и среднего предпринимательства (далее - заявление), подписанное руководителем Получателя субсидии или уполномоченным Получателем лицом, с представлением документов, подтверждающих полномочия этого лица. (Приложение 1 к Договору)
2	2.9.2.	Отчет о целевом использовании средств субсидии на мероприятия по поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства в период нестабильной экономической ситуации. (Приложение 2 к Договору)
3	2.9.2.1.	Реестр, подписанный руководителем Получателя или уполномоченным Получателем лицом, с представлением документов, подтверждающих полномочия этого лица. (Приложение 3 к Договору)
4	2.9.2.2.	Кредитные договоры, заключенные с заемщиками, включенными в реестр в отчетном месяце, а также дополнительные соглашения к кредитным договорам с заемщиками, включенными в реестр, заключенные в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, если они не представлялись ранее в адрес Уполномоченного органа или иные документы, подтверждающие основание снижения процентной ставки по кредитным договорам, предусмотренным пунктом 2.2.2.1 Договора, заключенные в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, если они не представлялись ранее в адрес Уполномоченного органа. При этом дополнительные соглашения к кредитным договорам необходимы в случае, если они обязательны к заключению с заемщиком в связи с изменением условий по действующим кредитным договорам в целях включения кредитов в реестр в соответствии с Договором.
5	2.9.2.3.	Выписки по ссудному счету, подтверждающие предоставление кредита в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, если они не представлялись ранее в адрес Уполномоченного органа.
6	2.9.2.4.	Расчет суммы субсидии, подлежащей перечислению в отчетном периоде, подписанный руководителем получателя или уполномоченным Получателем лицом, с представлением документов, подтверждающих полномочия этого лица. (Приложение 4 к Договору)
7	2.9.2.5.	Реестр платежей, подписанный руководителем Получателя или уполномоченным Получателем лицом и главным бухгалтером или уполномоченным им лицом по форме, утвержденной приказом Департамента финансов города Москвы от 10.01.2019 N 6 "О порядке санкционирования операций, проводимых с лицевых счетов, открытых юридическим лицам (за исключением государственных и муниципальных учреждений) в Департаменте финансов города Москвы".

2. Отчетные документы предоставляются Получателем в Департамент/Уполномоченную организацию в срок не позднее 7 рабочего дня каждого месяца.

3. После предоставления отчетных документов Департамент осуществляет обязательную проверку соблюдения Получателем условий, целей и порядка предоставления субсидии.

4. Проверка отчетных документов на соответствие условиям Договора осуществляется Уполномоченной организацией в срок согласно пункту 5 настоящего Стандарта и с учетом критериев проверки согласно Приложению N 1 к Стандарту.

5. Заключение Уполномоченной организации по результатам проверки отчетных документов (Приложение N 2 к Стандарту) предоставляется в Департамент не позднее 5 рабочих дней с даты предоставления Получателем отчетных документов.

6. В срок не позднее 5 рабочих дней с даты предоставления Получателем отчетных документов Департамент утверждает или направляет Получателю на доработку отчетные документы при наличии заключения Уполномоченной организации.

Приложение N 1
к Стандарту обязательной проверки отчетных документов Получателя
в целях соблюдения Получателем условий, целей и порядка предоставления субсидии,
предоставляемой в рамках Договора о предоставлении кредитной организации субсидии
в целях реализации мероприятий по поддержке
субъектов малого и среднего предпринимательства
(утв. приказом _________ от _____)

Критерии
проверки Уполномоченной организацией отчетных документов Получателя

1. Требования к комплектности документов

1.1. Уполномоченная организация проверяет наличие следующего комплекта отчетных документов, предоставленных Получателем:

N п/п	N по Договору	Наименование документа
1.1.1	2.9.1	Заявление на расходование средств субсидии с лицевого счета в связи с предоставлением кредитов по льготной процентной ставке субъектам малого и среднего предпринимательства (далее - заявление), подписанное руководителем Получателя субсидии или уполномоченным Получателем лицом, с представлением документов, подтверждающих полномочия этого лица. (Приложение 1 к Договору)
1.1.2	2.9.2.	Отчет о целевом использовании средств субсидии на мероприятия по поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства в период нестабильной экономической ситуации. (Приложение 2 к Договору)
1.1.3	2.9.2.1.	Реестр, подписанный руководителем Получателя или уполномоченным Получателем лицом, с представлением документов, подтверждающих полномочия этого лица. (Приложение 3 к Договору)
1.1.4	2.9.2.2.	Кредитные договоры, заключенные с заемщиками, включенными в реестр в отчетном месяце, а также дополнительные соглашения к кредитным договорам с заемщиками, включенными в реестр, заключенные в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, если они не представлялись ранее в адрес Уполномоченного органа или иные документы, подтверждающие основание снижения процентной ставки по кредитным договорам, предусмотренным пунктом 2.2.2.1 Договора, заключенные в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, если они не представлялись ранее в адрес Уполномоченного органа. При этом дополнительные соглашения к кредитным договорам необходимы в случае, если они обязательны к заключению с заемщиком в связи с изменением условий по действующим кредитным договорам в целях включения кредитов в реестр в соответствии с Договором.
1.1.5	2.9.2.3.	Выписки по ссудному счету, подтверждающие предоставление кредита в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, если они не представлялись ранее в адрес Уполномоченного органа.
1.1.6	2.9.2.4.	Расчет суммы субсидии, подлежащей перечислению в отчетном периоде, подписанный руководителем Получателя или уполномоченным Получателем лицом, с представлением документов, подтверждающих полномочия этого лица. (Приложение 4 к Договору)

1.2. Документы, предусмотренные пунктами 1.1.3 - 1.1.6, могут предоставляться на электронном носителе или могут предоставляться их электронные образы, при этом указанные документы должны быть доступны для чтения, читаемы, информация, подлежащая прочтению, не должна быть зашифрована или защищена программными средствами, не позволяющими осуществить ознакомление с ее содержанием без средств расшифровки, а также допускать возможность поиска и копирования фрагмента текста.

1.3. Документы могут также предоставляться в электронной форме посредством информационной системы развития предпринимательства и промышленности (http://i.moscow, http://mbm.mos.ru).

2. Проверка требований к кредитным договорам

2.1. Расчет суммы субсидии, подлежащий перечислению за отчетный месяц по каждому кредитному договору, определяется по формуле:

, где

- размер суммы субсидии, подлежащий перечислению за отчетный месяц (под отчетным месяцем в рамках настоящего Договора понимается календарный месяц);

- среднедневной остаток ссудной задолженности заемщика по i-му кредитному договору за отчетный месяц (если период субсидирования не полностью покрывает отчетный месяц, то расчет производится по той части отчетного месяца, которая входит в период субсидирования);

- количество дней отчетного месяца (если по i-му кредиту период субсидирования не полностью покрывает отчетный месяц, то используется количество дней отчетного месяца, входящих в период субсидирования);

- количество дней текущего финансового года;

- ставка субсидирования, предусмотренная пунктами 2.3.1 или 2.3.2 Договора.

2.2. Уполномоченная организация проверяет наличие расчета суммы субсидии, подлежащей перечислению за отчетный период (Приложение 4 к Договору). Показатель среднедневного остатка ссудной задолженности определяется Уполномоченной организацией на основании реестра (Приложение 3 к Договору).

2.3. Проверка иных требований к кредитным договорам осуществляется по следующим критериям:

Вид программы субсидирования		Основание для проверки
6 процентов	8 процентов
Проверка совокупной суммы ОСЗ по заемщику в рамках одной кредитной организации
Кредитные договоры (или дополнительные соглашения к ним), заключенные до 15.04.2020 (включительно) в российских рублях (за исключением кредитов в форме овердрафт): - Если совокупная сумма остатка ссудной задолженности и (или) доступного лимита кредитования по договорам одного заемщика на дату включения данных кредитных договоров в реестр не превышает 100 млн руб. (сто миллионов рублей), субсидия рассчитывается исходя из фактической совокупной суммы. - В случае если совокупная сумма остатка задолженности и (или) доступного лимита кредитования по договорам одного заемщика на дату включения данного кредитного договора в реестр превышает 100 млн руб. (сто миллионов рублей), объем субсидии рассчитывается исходя из суммы 100 млн руб. (сто миллионов рублей).	- Кредитные договоры с заемщиками, заключенные в период с 16.04.2020 (включительно) по 31.12.2020 (включительно) в российских рублях (за исключением кредитов в форме овердрафт): - Если совокупная сумма остатка ссудной задолженности и (или) доступного лимита кредитования по договорам одного заемщика на дату включения в реестр не превышает 35 млн руб. (тридцать пять миллионов рублей), субсидия рассчитывается исходя из фактической совокупной суммы. - В случае если совокупная сумма остатка ссудной задолженности и (или) доступного лимита кредитования по договорам одного заемщика на дату включения данного кредитного договора в реестр превышает 35 млн руб. (тридцать пять миллионов рублей), объем субсидии рассчитывается исходя из суммы 35 млн руб. (тридцать пять миллионов рублей).	Реестр (Приложение 3 к Договору) (п. 1.1 настоящих Критериев). Копии кредитных договоров и дополнительных соглашений к ним (п. 1.1 настоящих Критериев). Выписки по ссудному счету (п. 1.1 настоящих Критериев).
Целевое использование
Не проверяется	- (1) По кредитным договорам, совокупная сумма остатка ссудной задолженности и (или) доступного лимита кредитования которых превышает 5 млн руб. (пять миллионов рублей), должны соблюдаться следующие требования к целевому использованию: - не допускается направление кредитных средств на рефинансирование других кредитов заемщика; - кредитные средства могут быть использованы только в оборотных и (или) инвестиционных целях, связанных с ведением предпринимательской деятельности заемщика. - (2) По кредитным договорам, совокупная сумма остатка ссудной задолженности и (или) доступного лимита кредитования (в рамках кредитных линий) которых не превышает 5 млн руб. (пять миллионов рублей), до заемщика банком доводятся следующие требования к целевому использованию кредитных средств: - не допускается направление кредитных средств на рефинансирование других кредитов заемщика; - кредитные средства могут быть использованы только в оборотных и (или) инвестиционных целях, связанных с ведением предпринимательской деятельности заемщика	Копии кредитных договоров и дополнительных соглашений к ним (п. 1.1 настоящих Критериев).
	Кредитные договоры, заключенные с заемщиками, включенными в реестр в отчетном месяце, а также дополнительные соглашения к кредитным договорам с заемщиками, включенными в реестр, заключенные в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, если они не представлялись ранее в адрес Уполномоченного органа/Уполномоченной организации не должны предусматривать взимания с заемщика комиссий и сборов, иных платежей, за исключением платы за пользование лимитом кредитной линии (за резервирование кредитной линии), взимаемой за не использованный заемщиком остаток лимита кредитной линии, платы за досрочное погашение кредита, а также штрафных санкций в случае неисполнения заемщиком условий кредитного договора.	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, п. 1.1 настоящих Критериев).
Снижение процентной ставки при включении в программу субсидирования
Процентная ставка по кредитным договорам на период субсидирования снижается относительно размера действующей процентной ставки на 6 (шесть) процентных пунктов. При этом, если такое снижение приводит к отрицательному значению, то ставка для заемщика устанавливается в размере 0 (ноль) процентов. - В случае если по кредитным договорам субсидируется не вся сумма, а только часть в размере 100 млн рублей (сто миллионов рублей), процентная ставка по одному из кредитных договоров, превышающему максимальную сумму субсидирования, на период субсидирования снижается единовременно пропорционально доле субсидируемой части кредита и определяется на дату заключения кредитного договора или дополнительного соглашения к кредитному договору об установлении льготной процентной ставки по формуле: , где: - размер снижения ставки по кредиту, превышающему максимальную сумму субсидирования, (с округлением до сотых), процентные пункты; - максимальная субсидируемая сумма, рубли (100 000 000 рублей); - совокупная сумма остатка ссудной задолженности и (или) доступного лимита кредитования по договорам одного заемщика, не превышающим максимальную сумму субсидирования (при наличии), с округлением до сотых, рубли; - совокупная сумма остатка ссудной задолженности и (или) доступного лимита кредитования по договору одного заемщика, превышающему максимальную сумму субсидирования, с округлением до сотых, рубли. В указанном случае снижение ставки относительно размера действующей процентной может быть менее 6 (шести) процентных пунктов.	Процентная ставка по заключенным кредитным договорам на период субсидирования не превышает 7 (семь) процентов годовых.	Копии кредитных договоров и дополнительных соглашений к ним или в ином порядке, установленном кредитным договором и(или) действующим законодательством (п. 1.1 настоящих Критериев).

2.4. Начало периода субсидирования (период, в течение которого действует льготная процентная ставка по кредитным договорам) определяется Уполномоченной организацией на основании информации, указанной Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, п. 1.1 настоящих Критериев). Кредитные договоры/дополнительные соглашения включаются в реестр в том отчетном месяце, в котором начинается субсидирование. Период субсидирования определяется в следующем порядке:

2.4.1. По кредитным договорам (по программе субсидирования по ставке 6% и 8%), включаемым в реестр на основе дополнительного соглашения к кредитному договору, начинается по решению кредитной организации:

- либо с первого числа месяца заключения дополнительного соглашения к кредитному договору об установлении льготной процентной ставки,

- либо с даты заключения дополнительного соглашения к кредитному договору об установлении льготной процентной ставки,

- либо с даты заключения кредитного договора по кредитам для 8%,

- либо с даты, определяемой в ином порядке, установленном кредитным договором и(или) действующим законодательством, и заканчивается по истечении восьми месяцев, но не более остаточного срока кредитования.

2.4.2. По кредитным договорам для 8%, по которым установление льготной процентной ставки предусмотрено самим кредитным договором и не требуется заключение дополнительного соглашения к кредитному договору, начинается с даты, определенной решением Получателя, либо с даты заключения кредитного договора, либо с первого дня месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора, и заканчивается по истечении восьми месяцев, но не более остаточного срока кредитования.

3. Требования к заемщику

Требование	Основание для проверки
Является субъектом малого или среднего предпринимательства (за исключением субъектов малого и среднего предпринимательства, указанных в части 3 статьи 14 Федерального закона от 24 июля 2007 г. N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации"): - на день заключения кредитного договора, по программе 8%, - либо заключения дополнительного соглашения к кредитному договору (по программам 6% и 8%), - либо на дату вступления в силу соответствующих условий кредитного договора в ином порядке, в том числе на условиях, установленных кредитным договором и(или) действующим законодательством.	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, (п. 1.1 настоящих Критериев).
Кредит, включенный в реестр, не участвует одновременно в других программах льготного кредитования и (или) субсидирования.	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, п. 1.1 настоящих Критериев).
Регистрация в качестве налогоплательщика на территории города Москвы.	Проверяется Уполномоченной организацией юридический адрес Заемщика на основании данных, указанных в ЕГРЮЛ / ЕГРИП.
Отсутствие проведения в отношении Заемщика процедур реорганизации, ликвидации, банкротства, приостановления деятельности в порядке, предусмотренном Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях, на день заключения кредитного договора, (8%) или дополнительного соглашения к кредитному договору с заемщиком к кредитному договору (6%).	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, п. 1.1 настоящих Критериев).

4. Требования к получателю

Должна отсутствовать ситуация	Основание для проверки
1) Принятия к производству арбитражным судом заявления о признании кредитной организации банкротом, а также объявления кредитной организации несостоятельной (банкротом) в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, п. 1.1 настоящих Критериев).
2) Принятия решений о реорганизации или уменьшении уставного капитала кредитной организации, которые ставят под угрозу выполнение Получателем обязательств по Договору.	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, п. 1.1 настоящих Критериев).
3) Принятия решения о ликвидации/прекращении деятельности кредитной организации.	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, (п. 1.1 настоящих Критериев).
4) Установления фактов недостоверности документов, предоставленных на получение субсидии, в том числе отчетных документов, предусмотренных пунктом 2.9 Договора, Разделом 1 Регламента.	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, (п. 1.1 настоящих Критериев).
5) Отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.	На основании Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, (п. 1.1 настоящих Критериев) + проверяется Уполномоченной организацией из публичных источников (на сайте Банка России).

Приложение N 2
к Стандарту обязательной проверки отчетных документов Получателя
в целях соблюдения Получателем условий, целей и порядка предоставления субсидии,
предоставляемой в рамках Договора о предоставлении кредитной организации субсидии
в целях реализации мероприятий по поддержке
субъектов малого и среднего предпринимательства
(утв. приказом _________ от _____)

ЗАКЛЮЧЕНИЕ УПОЛНОМОЧЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
по результатам проверки отчетных документов Получателя за отчетный период (_______ 2020 г. - указать название отчетного месяца)

Наименование кредитной организации (Получателя) ____________________

БИК кредитной организации _________________________________________

ИНН кредитной организации _________________________________________

N	Сведения о заемщике		Сведения о кредитном договоре (соглашении)		Заключение Уполномоченной организации о соответствии	Комментарий Уполномоченной организации
	Полное наименование	ИНН	Номер кредитного договора (соглашения)	Дата кредитного договора (соглашения)	+/-
1.
...

Уполномоченная организация ________________ /А.Э. Купринов/ подпись М.П.