Приложение 1. Перечень основных бюджетных процедур комитета информационных технологий Волгоградской области

Информация об изменениях:

Приложение 1 дополнено приложением 1 с 22 сентября 2020 г. - Приказ комитета информационных технологий Волгоградской области от 22 сентября 2020 г. N 212-о/д

Приложение 1

к Порядку организации внутреннего
финансового аудита в комитете
информационных технологий
Волгоградской области

Перечень
основных бюджетных процедур комитета информационных технологий Волгоградской области

Наименование бюджетной процедуры	Наименование процесса	Наименование операции	Субъект бюджетной процедуры (подразделение, ответственное за результат* выполнения бюджетной процедуры, процесса (операции) по выполнению бюджетной процедуры)	Соисполнители** выполнения бюджетной процедуры, процесса (операции) по выполнению бюджетной процедуры
1	2	3	4	5
Составление и представление в комитет финансов Волгоградской области документов, необходимых для составления и рассмотрения проекта бюджета, в том числе реестров расходных обязательств и обоснований бюджетных ассигнований	Составление и представление обоснований бюджетных ассигнований на фонд оплаты труда и страховых взносов в государственные внебюджетные фонды, иные выплаты работникам	Составление и представление обоснований бюджетных ассигнований на фонд оплаты труда и страховых взносов в государственные внебюджетные фонды, иные выплаты работникам государственных органов	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок
		Составление и представление обоснований бюджетных ассигнований на фонд оплаты труда и страховых взносов в государственные внебюджетные фонды, иные выплаты работникам государственных казенных учреждений	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	ГКУ ВО "Безопасный регион"
	Составление и представление обоснований бюджетных ассигнований на закупку товаров, работ, услуг в сфере информационных технологий	Составление и представление обоснований бюджетных ассигнований на закупку товаров, работ, услуг в сфере информационных технологий для обеспечения деятельности государственных органов Волгоградской области	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области
		Составление и представление обоснований бюджетных ассигнований на закупку товаров, работ, услуг в сфере информационных технологий для обеспечения деятельности (оказание услуг) казенных учреждений	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	ГКУ ВО "Безопасный регион"
		Составление и представление обоснований бюджетных ассигнований на закупку товаров, работ, услуг в сфере информационных технологий для реализации мероприятий государственных программ Волгоградской области, обеспечивающих достижение целей, показателей и результатов федеральных проектов, входящих в состав национальных проектов, региональных проектов	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области, подведомственные учреждения
		Составление и представление обоснований бюджетных ассигнований на закупку товаров, работ, услуг в сфере информационных технологий для реализации мероприятий государственных программ Волгоградской области, за исключением мероприятий, обеспечивающих достижение целей, показателей и результатов федеральных проектов, входящих в состав национальных проектов, региональных проектов	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области, подведомственные учреждения
	Составление и представление обоснований бюджетных ассигнований на прочую закупку товаров, работ и услуг	Составление и представление обоснований бюджетных ассигнований на прочую закупку товаров, работ и услуг для обеспечения деятельности государственных органов Волгоградской области	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок
		Составление и представление обоснований бюджетных ассигнований на прочую закупку товаров, работ и услуг для обеспечения деятельности (оказание услуг) казенных учреждений	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	ГКУ ВО "Безопасный регион"
		Составление и представление обоснований бюджетных ассигнований на прочую закупку товаров, работ и услуг для реализации мероприятий государственных программ Волгоградской области, обеспечивающих достижение целей, показателей и результатов федеральных проектов, входящих в состав национальных проектов, региональных проектов	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области, подведомственные учреждения
		Составление и представление обоснований бюджетных ассигнований на прочую закупку товаров, работ и услуг, за исключением мероприятий, обеспечивающих достижение целей, показателей и результатов федеральных проектов, входящих в состав национальных проектов, региональных проектов	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области, подведомственные учреждения
	Составление и представление обоснований бюджетных ассигнований на уплату налогов, сборов и иных платежей	Составление и представление обоснований бюджетных ассигнований на уплату налогов, сборов и иных платежей для обеспечения деятельности государственных органов Волгоградской области	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок
		Составление и представление обоснований бюджетных ассигнований на уплату налогов, сборов и иных платежей для обеспечения деятельности (оказание услуг) казенных учреждений	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	ГКУ ВО "Безопасный регион"
	Составление и представление обоснований бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение выполнения государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ)	Составление и представление обоснований бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение выполнения государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ)	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	ГБУ ВО "ЦИТ ВО"
	Составление и представление обоснований бюджетных ассигнований на предоставление бюджетным учреждениям субсидий на иные цели	Составление и представление обоснований бюджетных ассигнований на предоставление бюджетным учреждениям субсидий на иные цели	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	ГБУ ВО "ЦИТ ВО"
	Составление и представление обоснований бюджетных ассигнований на исполнение судебных исков	Составление и представление обоснований бюджетных ассигнований на исполнение судебных исков	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	Сектор правового и кадрового обеспечения, подведомственные учреждения
	Составление и представление обоснований бюджетных ассигнований на предоставление субсидии в соответствии с условиями и сроками, предусмотренными соглашениями о государственно - частном партнерстве, концессионными соглашениями	Составление и представление обоснований бюджетных ассигнований на предоставление субсидии в соответствии с условиями и сроками, предусмотренными соглашениями о государственно - частном партнерстве, концессионными соглашениями	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области
	Составление и представление обоснований бюджетных ассигнований на предоставление межбюджетных трансфертов другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации	Составление и представление обоснований бюджетных ассигнований на предоставление межбюджетных трансфертов другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области
	Ведение реестра расходных обязательств	Ведение реестра расходных обязательств	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок
	Формирование и направление распределения бюджетных ассигнований по кодам классификации расходов бюджетов и (или) документа об объемах бюджетных ассигнований на дополнительные потребности главного распорядителя бюджетных средств	Формирование и направление распределения бюджетных ассигнований по кодам классификации расходов бюджетов и (или) документа об объемах бюджетных ассигнований на дополнительные потребности главного распорядителя бюджетных средств	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок
Разработка и реализация мероприятий, направленных на достижение целевых значений показателей государственных программ Волгоградской области	Разработка и реализация мероприятий, направленных на достижение целевых значений показателей государственных программ Волгоградской области	Разработка проектов (изменений) государственных программ Волгоградской области	Структурное подразделение комитета информационных технологий Волгоградской области, ответственное за реализацию государственной программы (подпрограммы, основного мероприятия, мероприятия) Волгоградской области	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области, подведомственные учреждения
		Формирование отчетности о достижении целевых значений показателей государственных программ Волгоградской области	Структурное подразделение комитета информационных технологий Волгоградской области, ответственное за реализацию государственной программы (подпрограммы, основного мероприятия, мероприятия) Волгоградской области	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области, подведомственные учреждения
Составление и представление документов, необходимых для составления и ведения кассового плана по доходам бюджета, расходам бюджета	Составление и представление документов, необходимых для составления и ведения кассового плана по доходам бюджета, расходам бюджета	Составление и представление сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана по доходам бюджета	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок
		Составление и представление сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана по расходам бюджета	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок
		Формирование и представление расходного расписания по межбюджетным трансфертам	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области
Составление, утверждение и ведение бюджетной росписи главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств	Составление, утверждение и ведение бюджетной росписи главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств	Формирование и утверждение бюджетной росписи главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок
		Ведение бюджетной росписи главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, в том числе внесение изменений в бюджетную роспись	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок
		Разработка проектов нормативно-правовых актов комитета, регулирующих порядок составления, утверждения и ведения бюджетной росписи	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	Сектор правового и кадрового обеспечения
Составление и направление документов, необходимых для формирования и ведения сводной бюджетной росписи, а также для доведения (распределения) бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств до главных распорядителей бюджетных средств	Составление и направление документов, необходимых для формирования и ведения сводной бюджетной росписи, а также для доведения (распределения) бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств до главных распорядителей бюджетных средств	Формирование и направление предложений по внесению изменений в распределение бюджетных ассигнований для включения в проект закона (решения) о внесении изменений в закон (решение) о бюджете	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области, подведомственные учреждения
		Формирование и направление предложений об изменении сводной бюджетной росписи и лимитов бюджетных обязательств	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области, подведомственные учреждения
Доведение лимитов бюджетных обязательств до подведомственных распорядителей и получателей бюджетных средств	Формирование и представление уведомлений о доведении лимитов бюджетных обязательств	Формирование и представление уведомлений о доведении лимитов бюджетных обязательств	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок
Утверждение и ведение бюджетных смет	Утверждение и ведение бюджетных смет	Утверждение и ведение бюджетных смет	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	ГКУ ВО "Безопасный регион"
		Разработка проектов нормативно-правовых актов комитета, регулирующих порядок составления, утверждения и ведения бюджетных смет	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	Сектор правового и кадрового обеспечения
Формирование и утверждение государственных заданий в отношении подведомственных государственных учреждений, отчетов об исполнении государственного задания	Формирование и утверждение государственных заданий в отношении подведомственных государственных учреждений, отчетов об исполнении государственного задания	Формирование государственных заданий в отношении подведомственных государственных учреждений	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области, ответственные за соответствующее направление деятельности	Сектор правового и кадрового обеспечения, ГБУ ВО "ЦИТ ВО"
		Внесение изменений в государственные задания подведомственных государственных учреждений	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области, ответственные за соответствующее направление деятельности	Сектор правового и кадрового обеспечения, ГБУ ВО "ЦИТ ВО"
		Рассмотрение и утверждение отчетов об исполнении государственных заданий подведомственных государственных учреждений	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области, ответственные за соответствующее направление деятельности	ГБУ ВО "ЦИТ ВО"
		Контроль за размещением информации на официальном сайте	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	ГБУ ВО "ЦИТ ВО"
		Разработка проектов нормативно-правовых актов комитета, регулирующих порядок формирования и утверждения государственных заданий в отношении подведомственных государственных учреждений, отчетов об исполнении государственного задания	Сектор правового и кадрового обеспечения	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области, ответственные за соответствующее направление деятельности, ГБУ ВО "ЦИТ ВО"
Формирование и утверждение планов финансово - хозяйственной деятельности подведомственных государственных учреждений	Формирование и утверждение планов финансово - хозяйственной деятельности подведомственных государственных учреждений	Проверка правильности составления планов финансово - хозяйственной деятельности подведомственных государственных учреждений	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	ГБУ ВО "ЦИТ ВО"
		Разработка проектов нормативно-правовых актов комитета, регулирующих порядок формирования и утверждения планов финансово - хозяйственной деятельности подведомственных государственных учреждений, порядок согласования крупных сделок подведомственных учреждений	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	Сектор правового и кадрового обеспечения
		Контроль за размещением информации на официальном сайте	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	ГБУ ВО "ЦИТ ВО"
Принятие и исполнение бюджетных обязательств	Осуществление закупок товаров, работ, услуг	Подготовка документации для осуществления закупок товаров, работ, услуг	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области
		Формирование (корректировка) плана - графика закупок	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области
		Формирование проекта государственного контракта, договора	Сектор правового и кадрового обеспечения	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области
		Формирование документации о проведении закупки, размещение информации о закупке (контракте) в ЕИС	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области
		Формирование заключения по результатам исполнения государственного контракта (договора)	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области
		Начисление пени и штрафов по государственным контрактам в случае нарушения исполнителем условий государственного контракта	Сектор правового и кадрового обеспечения	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области
		Формирование досудебных претензий	Сектор правового и кадрового обеспечения
		Формирование документов для обращения в суд	Сектор правового и кадрового обеспечения
	Заключение соглашений с подведомственными учреждениями	Заключение соглашений (внесение изменений) с подведомственными учреждениями о предоставлении субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	ГБУ ВО "ЦИТ ВО"
		Заключение соглашений (внесение изменений) с подведомственными учреждениями о предоставлении субсидии на иные цели	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	ГБУ ВО "ЦИТ ВО"
		Разработка проектов нормативно-правовых актов комитета, Волгоградской области, регулирующих порядок и условия выделения средств	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области	Сектор правового и кадрового обеспечения
	Заключение соглашений о предоставлении межбюджетных трансфертов	Заключение соглашений (внесение изменений) о предоставлении межбюджетных трансфертов	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области
		Разработка проектов нормативно-правовых актов комитета, Волгоградской области, регулирующих порядок и условия выделения средств	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области	Сектор правового и кадрового обеспечения
	Заключение соглашений о государственно - частном партнерстве, концессионных соглашений	Заключение соглашений о государственно - частном партнерстве, концессионных соглашений	Сектор правового и кадрового обеспечения	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области
		Внесение изменений в соглашения о государственно - частном партнерстве, концессионные соглашения	Сектор правового и кадрового обеспечения	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области
		Сбор и анализ информации об исполнении условий соглашений о государственно - частном партнерстве, концессионных соглашений	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области
		Разработка проектов нормативно-правовых актов комитета, Волгоградской области, регулирующих порядок и условия выделения средств	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области	Сектор правового и кадрового обеспечения
	Осуществление расходов	Формирование заявок на оплату расходов	ГКУ ВО "Центр бюджетного учета и отчетности"***	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок
		Уточнение произведенных выплат	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок
Обеспечение соблюдения получателями межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, а также иных субсидий и бюджетных инвестиций условий, целей и порядка, установленных при их предоставлении	Обеспечение соблюдения получателями межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, а также иных субсидий и бюджетных инвестиций условий, целей и порядка, установленных при их предоставлении	Сбор и анализ информации о соблюдении условий предоставления средств из бюджета (результативности их использования) по межбюджетному трансферту	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок
		Представление результатов руководителю (заместителю руководителя) главного администратора бюджетных средств анализа информации о соблюдении условий предоставления средств из бюджета	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок
		Принятие мер по обеспечению выполнения условий предоставления средств из бюджета по результатам анализа, проверок соблюдения условий предоставления средств из бюджета	Структурные подразделения комитета информационных технологий Волгоградской области	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок
Ведение бюджетного учета, составление и представление бюджетной отчетности и сводной бюджетной отчетности	Ведение бюджетного учета, составление и представление бюджетной отчетности и сводной бюджетной отчетности	Проведение инвентаризаций	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	ГКУ ВО "Центр бюджетного учета и отчетности"***
		Формирование и передача первичных учетных документов в ГКУ ВО "ЦБУ"	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок
		Составление и проверка бюджетной отчетности	ГКУ ВО "Центр бюджетного учета и отчетности"***	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок
		Представление бюджетной отчетности	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	ГКУ ВО "Центр бюджетного учета и отчетности"***
		Составление и проверка сводной бюджетной отчетности	ГКУ ВО "Центр бюджетного учета и отчетности"***	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок
		Представление сводной бюджетной отчетности	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	ГКУ ВО "Центр бюджетного учета и отчетности"***
		Разработка проектов нормативно-правовых актов комитета, регулирующих учетную политику для целей бюджетного учета и для целей налогообложения	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок	Сектор правового и кадрового обеспечения
Осуществление начисления, учета и контроля за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью осуществления платежей в бюджет, пеней и штрафов по ним (за исключением операций, осуществляемых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, законодательством Российской Федерации о таможенном деле)	Осуществление начисления, учета и контроля за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью осуществления платежей в бюджет, пеней и штрафов по ним (за исключением операций, осуществляемых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, законодательством Российской Федерации о таможенном деле)	Формирование (актуализация) и утверждение перечня администраторов доходов бюджетов, подведомственных главному администратору доходов бюджетов	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок
		Разработка проектов нормативно-правовых актов комитета, утверждающих методику прогнозирования поступлений доходов в бюджет	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок
		Формирование извещений, получение извещений от подведомственного администратора доходов	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок
		Подготовка документов для принятия решений о возврате излишне уплаченных (взысканных) платежей в бюджет, пеней и штрафов, а также процентов за несвоевременное осуществление такого возврата и процентов, начисленных на излишне взысканные суммы, и представление в орган Федерального казначейства (финансовый орган) документов для осуществления возврата	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок
		Уточнение платежей в бюджет, в том числе невыясненных поступлений	Сектор бюджетного планирования и обеспечения государственных закупок

     *  В  соответствии  с  пунктом  3  письма  Минфина  РФ от 11 октября

2019 г.    N 02-02-05/78282    "Об    отдельных   вопросах,  связанных  с

осуществлением  внутреннего  финансового  аудита  (контроля)",  не  любой

сформированный  документ  будет являться результатом выполнения бюджетной

процедуры.    Результатом    выполнения    бюджетной  процедуры  является

сформированный    (подписанный)   документ,  необходимый  для  реализации

бюджетного  полномочия главного администратора (администратора) бюджетных

средств.  Это  означает,  что, например, бюджетная смета, государственное

задание,    план финансово - хозяйственной  деятельности  будут  являться

результатом   выполнения  внутренней  бюджетной  процедуры,  а  служебная

записка  и иные документы, не поименованные Бюджетным кодексом Российской

Федерации и правовыми  актами, регулирующими бюджетно-правовые отношения,

в  качестве документов, необходимых для исполнения бюджетного полномочия,

не могут являться результатом выполнения внутренней бюджетной процедуры.

     **  Соисполнители осуществляют подготовку информационных материалов,

расчетов  и  обоснований,  иных  материалов  для  формирования результата

бюджетной    процедуры.    В    отношении  соисполнителей  подразделение,

ответственное  за  результат  выполнения  бюджетной  процедуры,  процесса

(операции)    по   выполнению  бюджетной  процедуры,  может  осуществлять

внутриведомственный  (ведомственный)  контроль,  что  должно отражаться в

картах  внутреннего  финансового контроля. Если подразделение не является

ответственным  за  результат  выполнения  бюджетных  процедур  (процессов

(операций)  по  выполнению  бюджетных  процедур),  отчетные  формы  им не

заполняются.

     ***  на  основании  соглашения  о  передаче  полномочий  по  ведению

бюджетного    учета    и    формированию   бюджетной  отчетности  N 6  от

27.05.2015 г.