Приложение 1. Перечень мер либерализации движения капиталов

Приложение 1

Liberalisation Lists Of Capital Movements

Перечень мер либерализации движения капиталов

Перечень А

Прямые инвестиции

Инвестирование с целью установления долгосрочных экономических отношений с предприятием, таких как, в частности, капиталовложения, которые дают возможность осуществлять эффективное влияние на руководство этим предприятием:

А. В означенной стране нерезидентами посредством:

1. Создания или расширения предприятия, дочерней фирмы или филиала, находящихся в их полной собственности, приобретения ими в полную собственность существующего предприятия;

2. Участия в новом или существующем предприятии;

Примечание: В отношении пункта 1 и 2 оговорка применяется к:

i. Возможности установления федеральным законодательством изъятий ограничительного характера в отношении инвестиций иностранных инвесторов в той мере, в какой это необходимо в целях защиты основ конституционного строя, нравственности, здоровья, прав и законных интересов других лиц, обеспечения обороны страны и безопасности государства;

ii. Созданию нерезидентом филиала в целях осуществления на территории Российской Федерации деятельности, отличной от деятельности нерезидента, создающего филиал;

iii. Созданию нерезидентом на территории Российской Федерации филиала в отдельных секторах экономики.

iv. Деятельности представительств. Представительства не имеют права на осуществление коммерческой деятельности.

Комментарий:

Данные ограничения предусмотрены законодательством Российской Федерации, включая Гражданский Кодекс Российской Федерации от 30 ноября 1994 г., а также Федеральный закон от 9 июля 1999 г. N 160-ФЗ "Об иностранных инвестициях в Российской Федерации".

v. Участию в приватизации и/или участию в юридическом лице, которое приватизируется.

Комментарий:

Данное ограничение предусмотрено Федеральным законом от 21 декабря 2001 г. N 178-ФЗ "О приватизации государственного и муниципального имущества".

vi. Инвестированию в банковскую сферу.

a. Устанавливается квота на совокупное участие нерезидентов в банковской системе Российской Федерации, а также применяются меры, направленные на ее реализацию.

b. Осуществления кредитными организациями с иностранными инвестициями банковских операций, если в соответствующих иностранных государствах в отношении банков с российскими инвестициями и филиалов российских банков применяются ограничения в их создании и деятельности. Данная оговорка применяется в отношении кредитных организаций с участием иностранных инвесторов из стран, не являющихся странами-членами Всемирной торговой организации.

Комментарий:

Данные ограничения предусмотрены Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности", Федеральным законом от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Положением Банка России от 23 апреля 1997 г. N 437 "Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями".

vii. Инвестированию в сферу страхования.

а) Российские страховые компании, являющиеся дочерними обществами нерезидентов либо имеющие долю нерезидентов в своем уставном капитале более 49%, не могут осуществлять в Российской Федерации страхование объектов личного страхования, обязательное, обязательное государственное страхование, имущественное страхование, связанное с осуществлением поставок или выполнением подрядных работ для государственных нужд, а также страхование имущественных интересов государственных и муниципальных организаций;

b) Орган страхового надзора прекращает выдачу лицензий на осуществление в Российской Федерации страховой деятельности через российские страховые компании, являющиеся дочерними обществами нерезидентов либо имеющие долю нерезидентов в своем уставном капитале более 49%, если размер участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций превысит 25 процентов;

c) Российская страховая организация, являющаяся дочерним обществом по отношению к иностранному инвестору, вправе осуществлять в Российской Федерации страховую деятельность, при условии, если иностранный инвестор не менее 15 лет является страховой организацией, осуществляющей свою деятельность в соответствии с законодательством соответствующего государства, и не менее двух лет участвует в деятельности страховых организаций, созданных на территории Российской Федерации.

Комментарий:

Данные ограничения предусмотрены Федеральным законом от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации".

viii. Сектору услуг в области здравоохранения.

Комментарий:

Данное ограничение предусмотрено Законом от 28 июня 1991 г. N 1499-1 "О медицинском страховании граждан в Российской Федерации", Федеральным законом от 29 апреля 2008 г. N 57-ФЗ "О порядке осуществления иностранных инвестиций в хозяйственные общества, имеющие стратегическое значение для обеспечения обороны страны и безопасности государства".

ix. Деятельности по учету прав на ценные бумаги иностранных эмитентов, в том числе международных финансовых организаций, осуществляемая депозитариями и держателями реестров без получения разрешения федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Комментарий:

Данное ограничение предусмотрено Федеральным законом от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг".

x. Филиалам, представительствам или отделениям нерезидентом, являющимся некоммерческой неправительственной организацией.

Комментарий:

Данное ограничение предусмотрено Федеральным законом от 12 января 1996 г. N 7-ФЗ "О некоммерческих неправительственных организациях".

xi. Сделкам, совершаемым иностранными лицами и влекущим за собой установление контроля над хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для обеспечения обороны страны и безопасности государства. Совершение таких сделок требует получения разрешения уполномоченного органа Российской Федерации. Иностранные государства, международные организации, а также находящиеся под их контролем организации, в том числе созданные на территории Российской Федерации, не вправе совершать сделки, влекущие за собой установление контроля над хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для обеспечения обороны страны и безопасности государства.

Комментарий:

Данные ограничения предусмотрены Федеральным законом от 29 апреля 2008 г. N 57-ФЗ "О порядке осуществления иностранных инвестиций в хозяйственные общества, имеющие стратегическое значение для обеспечения обороны страны и безопасности государства".

xii. Закрытым административно-территориальным образованиям.

Комментарий:

Данные ограничения предусмотрены Федеральным законом от 14 июля 1992 г. N 3297-1 "О закрытом административно-территориальном образовании".

xiii. Землям традиционного проживания и осуществления экономической деятельности коренных малочисленных народов и малых этнических групп. Земельным участкам, находящимися на приграничных территориях и на иных установленных особо территориях Российской Федерации.

Комментарий:

Данное ограничение предусмотрено Земельным кодексом Российской Федерации от 25 октября 2001 г. N 136-ФЗ.

В соответствии с Земельным кодексом перечень земельных участков, находящихся на приграничных территориях, устанавливается Президентом Российской Федерации в соответствии с федеральным законодательством о Государственной границе Российской Федерации (в частности, Федеральным законом от 1 апреля 1993 г. N 4730-1 "О государственной границе Российской Федерации).

xiv. Обладанию иностранными лицами, а также юридическими лицами, в уставном (складочном) капитале которых доля нерезидентов составляет более чем 50 процентов, земельными участками из земель сельскохозяйственного назначения кроме как на праве аренды;

xv. Получению иностранными лицами бесплатно в собственность земельных участков, находящихся в государственной или муниципальной собственности.

Комментарий:

Данные ограничения (xii-xiii) предусмотрены Земельным кодексом Российской Федерации от 25 октября 2001 г. N 136-ФЗ, а также Федеральным законом от 24 июля 2002 г. N 101-ФЗ "Об обороте земель сельскохозяйственного назначения".

xvi. Сфере естественных монополий и услуг общего пользования.

Комментарий:

Данное ограничение предусмотрено Федеральным законом от 17 августа 1995 г. N 147-ФЗ "О естественных монополиях".

xvii. Инвестированию в сферу газоснабжения путем:

а) Приобретения иностранными лицами акций собственников региональных систем газоснабжения и собственников газораспределительных систем, если доля нерезидентов при этом превысит 20 процентов общего количества обыкновенных акций собственников указанных систем;

b) Приобретения иностранными лицами обыкновенных акций организации - собственника Единой системы газоснабжения, если не соблюдается требование законодательства о том, что суммарная доля таких акций, которые находятся в собственности Российской Федерации и в собственности акционерных обществ, более 50 процентов акций которых находится в собственности Российской Федерации, должна составлять не менее чем 50 процентов плюс одна акция.

Комментарий:

Данные ограничения предусмотрены Федеральным законом от 31 марта 1999 г. N 69-ФЗ "О газоснабжении в Российской Федерации".

xviii. Инвестированию в добычу алмазов, если не соблюдается требование законодательства о том, что Российской Федерации, субъектам Российской Федерации и организациям, созданным без участия (прямого или косвенного) иностранных лиц, должно принадлежать большинство голосов, учитываемых при принятии решений органами управления организаций, осуществляющих деятельность по добыче алмазов на территории Российской Федерации.

Комментарий:

Данные ограничения предусмотрены Федеральным законом от 26 марта 1998 г. N 41-ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях".

Перечень организаций, имеющих право осуществлять аффинаж драгоценных металлов, утвержден Постановлением Правительства РФ от 17 августа 1998 г. N 972 "Об утверждении Порядка работы организаций, осуществляющих аффинаж драгоценных металлов, и перечня организаций, имеющих право осуществлять аффинаж драгоценных металлов".

xix. Инвестированию в сфере авиации, если

а) Доля участия иностранного капитала в авиационной организации, осуществляющей деятельность по разработке, производству, испытаниям, ремонту и (или) утилизации авиационной техники, при этом превысит 25 процентов уставного капитала авиационной организации;

b) Доля участия иностранного капитала при создании на территории Российской Федерации авиационного предприятия превысит 49 процентов уставного капитала этого предприятия, при том, что руководителем авиационного предприятия может быть только гражданин Российской Федерации и количество иностранных граждан в руководящем органе авиационного предприятия не должно превышать одну треть состава руководящего органа;

с) Иностранное авиационное предприятие открывает на территории Российской Федерации свое представительство.

Комментарий:

Данные ограничения предусмотрены Воздушным кодексом Российской Федерации от 19 марта 1997 г. N 60-ФЗ, Федеральным законом от 8 января 1998 г. N 10-ФЗ "О государственном регулировании развития авиации", постановлением Правительства РФ от 27 мая 2002 г. N 346 "Об утверждении положений о лицензировании деятельности в области авиационной техники".

Согласно Кодексу под авиационным предприятием понимается юридическое лицо, имеющее основными целями своей деятельности осуществление за плату воздушных перевозок пассажиров, багажа, грузов, почты и (или) выполнение авиационных работ.

xx. Инвестированию в средства массовой информации в следующих случаях:

а) Учреждение (соучреждение) нерезидентом - физическим лицом, не являющимся гражданином Российской Федерации, - средства массовой информации;

b) Учреждение теле-, видеопрограмм иностранным юридическим лицом, а также российским юридическим лицом с иностранным участием, доля (вклад) иностранного участия в уставном (складочном) капитале которого составляет 50 процентов и более;

с) Учреждение иностранным гражданином, лицом без гражданства или гражданином Российской Федерации, имеющим двойное гражданство, иностранным юридическим лицом, а также российским юридическим лицом с иностранным участием, доля (вклад) иностранного участия в уставном (складочном) капитале которого составляет 50 процентов и более, организации, осуществляющей телевещание, зона уверенного приема передач которой охватывает половину и более половины субъектов Российской Федерации либо территорию, на которой проживает половина и более половины численности населения Российской Федерации;

d) Отчуждение акций (долей) учредителем теле-, видеопрограммы, в том числе после ее регистрации, организацией (юридическим лицом), осуществляющей (осуществляющим) телевещание, зона уверенного приема передач которой (которого) охватывает половину и более половины субъектов Российской Федерации либо территорию, на которой проживает половина и более половины численности населения Российской Федерации, повлекшее появление в их уставном (складочном) капитале доли (вклада) иностранного участия, составляющей 50 процентов и более.

Комментарий:

Данные ограничения предусмотрены Федеральным законом от 27 декабря 1991 г. N 2124-1 "О средствах массовой информации".

xxi. Инвестированию в адвокатскую деятельность, если это предполагает оказание юридической помощи на территории Российской Федерации адвокатом - иностранным гражданином

а) по вопросам иным, чем право иностранного государства, резидентом которого он является;

b) по вопросам, связанным с государственной тайной Российской Федерации, или

c) без регистрации в специальном реестре.

Комментарий:

Данные ограничения предусмотрены Федеральным законом от 31 мая 2002 г. N 63-ФЗ "Об адвокатской деятельности и адвокатуре в Российской Федерации".

xxii. Инвестированию в частную детективную и охранную деятельность, если это предполагает осуществление такой деятельности в Российской Федерации физическими лицами - нерезидентами.

Комментарий:

Данное ограничение предусмотрено Законом РФ от 11 марта 1992 г. N 2487-I "О частной детективной и охранной деятельности в Российской Федерации".

xxiii. Сектору туристических услуг. Доля иностранного участия в уставном (складочном) капитале операторов туристических услуг не может превышать 49 процентов. Иностранный участник такого оператора должен быть юридическим лицом с опытом оказания услуг туроператора в стране своего местонахождения на протяжении не менее 5 лет. Услуги гидов и гидов-переводчиков могут оказываться только гражданами Российской Федерации.

Комментарий:

Данное ограничение предусмотрено Федеральным законом от 24 ноября 1996 г. N 132-ФЗ "Об основах туристской деятельности в Российской Федерации".

xxiv. Расширению торговой сети. Такое расширение, в том числе путем приобретения дополнительных торговых площадей хозяйствующим субъектом, занимающим долю на соответствующем рынке, определенную федеральным законодательством, осуществляется с разрешения антимонопольного органа.

Комментарий:

Данное ограничение предусмотрено Федеральным законом от 26 июля 2006 г. N 135-ФЗ "О защите конкуренции".

xxvii. Учреждениям высшего и послевузовского профессионального образования.

Комментарий:

Данное ограничение предусмотрено Федеральным законом от 22 августа 1996 г. N 125-ФЗ "О высшем и послевузовском профессиональном образовании", Законом от 10 июля 1992 г. N 3266-1 "Об образовании".

xxviii. Созданию нерезидентом юридического лица для осуществления им деятельности в сфере ядерной энергетики в той степени, в которой это относится:

а) К приобретению и обращению с ядерными установками, ядерными материалами, или

b) К ведению работ по добыче радиоактивного сырья и захоронению радиоактивных материалов, токсичных и иных опасных отходов, или

с) К эксплуатации ядерных установок и пунктов хранения, находящихся в федеральной собственности, собственности российских юридических лиц.

Комментарий:

Данные ограничения предусмотрены Федеральным законом от 5 февраля 2007 г. N 13-ФЗ "Об особенностях управления и распоряжения имуществом и акциями организаций, осуществляющих деятельность в области использования атомной энергии, и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", Федеральным законом от 21 ноября 1995 г. N 170-ФЗ "Об использовании атомной энергии", Федеральным законом от 30 ноября 1995 г. N 187-ФЗ "О континентальном шельфе Российской Федерации".

xxix. Осуществления нотариальной деятельности на территории Российской Федерации.

Комментарий:

Данное ограничение предусмотрено Основами законодательства Российской Федерации о нотариате от 11 февраля 1993 г. N 4462-I.

xxx. Осуществления кадастровой деятельности на территории Российской Федерации.

Комментарий:

Данное ограничение предусмотрено Федеральным законом от 24 июля 2007 г. N 221-ФЗ "О государственном кадастре недвижимости".

3. Ссуды на пять лет или на более длительный срок.

Ограничений нет.

В. За границей резидентами означенной страны посредством:

2. Участия в новом или существующем предприятии;

Оговорка применяется в отношении:

i. a) создания дочерних организаций российских кредитных организаций на территории иностранных государств без разрешения Банка России;

b) создания дочерних организаций российских кредитных организаций в государствах (на территориях), не участвующих в международном сотрудничестве в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

c) открытия филиалов российских кредитных организаций на территории иностранных государств без разрешения Банка России;

d) открытия представительств российских кредитных организаций без предварительного уведомления Банка России.

Комментарий:

Данные ограничения предусмотрены Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности", Положением Банка России от 04.07.06 N 290-П "О порядке выдачи Банком России кредитным организациям разрешений, предоставляющих возможность иметь на территории иностранного государства дочерние организации".

ii. Инвестирования в целях реализации накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих, если максимальная доля участия иностранного капитала в совокупном инвестиционном портфеле при этом превысит 30 процентов.

Комментарий:

Данное ограничение предусмотрено Федеральным законом от 20 августа 2004 г. N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих".

iii. Приобретения иностранных ценных бумаг негосударственными пенсионными фондами. Негосударственные пенсионные фонды могут инвестировать свои средства в ценные бумаги иностранных эмитентов. Максимальная доля в инвестиционном портфеле фонда средств, размещенных в ценные бумаги иностранных эмитентов, не должна превышать 20%.

Комментарий:

Данное ограничение предусмотрено Федеральным законом от 07.05.1998 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах".

Ссуды на пять лет или на более длительный срок.

Ограничений нет.

Ликвидация прямых инвестиций

А. За границей резидентами означенной страны.

Ограничений нет.

В. В означенной стране нерезидентами.

Ограничений нет.

Операции с недвижимой собственностью

A. Операции в означенной стране нерезидентами:

1. (См. Перечень В.)

2. Продажа.

Ограничений нет, за исключением, указанных в иных Разделах.

B. Операции за границей резидентами означенной страны:

1. (См. Перечень В.)

2. Продажа.

Ограничений нет, за исключением, указанных в иных Разделах.

ГАРАНТ:

Нумерация разделов приводится в соответствии с источником

IV. Операции с ценными бумагами на фондовых рынках

А. Допуск ценных бумаг внутреннего эмитента на иностранный фондовый рынок.

B. Допуск иностранных ценных бумаг на внутренний фондовый рынок.

В отношении пунктов 1 и 2 оговорка применяется к:

i. Допуску к размещению и публичному обращению в Российской Федерации ценных бумаг иностранных эмитентов, за исключением ценных бумаг международных финансовых организаций, в отсутствии соответствующего международного договора Российской Федерации или при наличии соглашения, заключаемого между федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг и соответствующим органом (организацией) страны иностранного эмитента и предусматривающего порядок их взаимодействия.

ii. Допуску к размещению и публичному обращению в Российской Федерации международных финансовых организаций ценных бумаг, не включенных в перечень международных финансовых организаций, ценные бумаги которых допускаются к размещению и публичному обращению в Российской Федерации, утвержденный Правительством Российской Федерации.

iii. Перечню требований к документам, представляемым для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг иностранными эмитентами, в том числе международными финансовыми организациями, для регистрации проспектов ценных бумаг и государственной регистрации отчетов об итогах выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг таких эмитентов, к составу сведений, включаемых в эти документы, их оформлению, а также к составу сведений и порядку раскрытия информации иностранными эмитентами, в том числе международными финансовыми организациями.

iv. a) Увеличению уставного капитала открытого акционерного общества, входящего в перечень стратегических предприятий и акционерных обществ, и определение размера доли государства в уставном капитале указанного акционерного общества, осуществляемому по решению Президента Российской Федерации; и

b) Увеличению уставного капитала открытого акционерного общества, которое создано в процессе приватизации и акции которого находятся в государственной или муниципальной собственности и предоставляют более чем 25 процентов голосов на общем собрании акционеров, и определению размера доли государства в уставном капитале указанного общества.

В случае размещения акций открытых акционерных обществ, указанных в (iv.a) и (iv.b) путем открытой подписки и осуществления фондовой биржей их листинга, а также в случае размещения акций таких открытых акционерных обществ за пределами Российской Федерации, в том числе посредством размещения в соответствии с иностранным правом ценных бумаг иностранных эмитентов, удостоверяющих права в отношении акций таких открытых акционерных обществ.

Комментарий:

Данное ограничение предусмотрено Федеральным законом от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг".

Распоряжение Правительства Российской Федерации от 2 июля 2004 г. N 908-р устанавливает, что Международная финансовая корпорация, входящая в группу Всемирного банка, относится к международным финансовым организациям, ценные бумаги которых допускаются к размещению и публичному обращению в Российской Федерации.

Распоряжение Правительства Российской Федерации от 4 апреля 2003 N 426-р устанавливает, что Европейский банк реконструкции и развития относится к международным финансовым организациям, ценные бумаги которых допускаются к размещению и публичному обращению в Российской Федерации.

Распоряжение Правительства Российской Федерации от 29 декабря 2008 г. N 2041-р устанавливает, что Евразийский банк развития относится к международным финансовым организациям, ценные бумаги которых допускаются к размещению и публичному обращению в Российской Федерации.

Требования, указанные в (iv) устанавливаются Приказом ФСФР от 25.01.2007 N 07-4/пз-н "Об утверждении стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг" и Приказом ФСФР от 10 октября 2006 г. N 06-117/пз-н "Об утверждении положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг".

Требования, указанные в (v), установлены Федеральным законом от 21 декабря 2001 г. N 178-ФЗ "О приватизации государственного и муниципального имущества".

С. Операции в означенной стране, совершаемые нерезидентами:

1. Покупка.

2. Продажа.

В отношении пункта 1 и 2 оговорка применяется к:

i. Совершению сделок по приобретению иностранными владельцами акций, выпущенных такими российскими эмитентами в случае, если законодательством Российской Федерации установлены ограничения на долю участия иностранных лиц в капитале российских эмитентов, без получения согласования или без уведомления федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг и/или иных органов в случаях, предусмотренных федеральным законодательством.

ii. Осуществлению нерезидентами валютных операций с внутренними ценными бумагами на территории Российской Федерации. Такие операции должны осуществляться с учетом требований, установленных антимонопольным законодательством Российской Федерации и законодательством Российской Федерации о рынке ценных бумаг.

iii. Профессиональными участниками рынка ценных бумаг. Такими участниками могут быть только юридические лица, созданные в соответствии с российским законодательством и осуществляющие следующие виды деятельности:

- брокерскую деятельность;

- дилерскую деятельность;

- деятельность по управлению ценными бумагами;

- клиринговую деятельность;

- депозитарную деятельность;

- деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг;

- деятельность по организации торговли на рынке ценных бумаг.

iv. Деятельности фондовой биржи. Юридическое лицо Российской Федерации может осуществлять деятельность фондовой биржи, если оно является некоммерческим партнерством или акционерным обществом. Одному акционеру фондовой биржи и его аффилированным лицам не может принадлежать 20 процентов и более акций каждой категории (типа), а одному члену фондовой биржи некоммерческого партнерства не может принадлежать 20 процентов и более голосов на общем собрании членов такой биржи.

Комментарий:

Данное ограничение предусмотрено Федеральным законом от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг", Федеральным законом от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".

D.Операции за границей, совершаемые резидентами означенной страны.

1. Покупка

2. Продажа

В отношении пункта 1 и 2 оговорка применяется к:

- Продаже за пределами территории Российской Федерации находящихся в государственной собственности акций открытых акционерных обществ, созданных на территории Российской Федерации. Такая продажа может быть осуществлена посредством их использования в качестве обеспечения ценных бумаг, выпускаемых иностранными эмитентами;

- Продаже за пределами территории Российской Федерации находящихся в государственной собственности акций открытых акционерных обществ. Такая продажа может также осуществляться через организатора торговли на рынке ценных бумаг, с учетом требований законодательства Российской Федерации и особенностей законодательства иностранного государства, в котором осуществляется такая продажа.

Комментарий:

V. Операции на денежных рынках

A. Допуск ценных бумаг внутреннего эмитента и других инструментов на иностранный денежный рынок:

1. Выпуск посредством размещения или аукциона.

2. Допуск к котировке на официально признанном иностранном денежном рынке.

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником

D. Операции, совершаемые резидентами означенной страны за границей:

1. Покупка ценных бумаг, обращающихся на денежном рынке.

2. Продажа ценных бумаг, обращающихся на денежном рынке.

3. Ссуды через другие инструменты, обращающиеся на денежном рынке.

4. Заимствования через другие инструменты, обращающиеся на денежном рынке.

В отношении Раздела V/А Раздела V/D применяются оговорки аналогичные зафиксированным в отношении Раздела IV/А и Раздела IV/D. Кроме того, в отношении пункта 1 и 2 оговорка применяется к:

i. Эмиссии облигаций Банка России. Размещение и обращение облигаций Банка России осуществляются только среди российских кредитных организаций.

ii. Приобретения иностранных ценных бумаг негосударственными пенсионными фондами. Негосударственные пенсионные фонды могут инвестировать свои средства в ценные бумаги иностранных эмитентов. Максимальная доля в инвестиционном портфеле фонда средств, размещенных в ценные бумаги иностранных эмитентов, не должна превышать 20%.

Комментарий:

Данные требования предусмотрены Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности", Федеральным законом от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг", Федеральным законом N 75-ФЗ от 07.05.1998 "О негосударственных пенсионных фондах".

В. Допуск иностранных ценных бумаг и других инструментов на внутренний денежный рынок:

1. Выпуск посредством размещения или аукциона.

2. Допуск к котировке на официально признанном внутреннем денежном рынке.

В отношении Раздела V/B и Раздела V/C применяются оговорки аналогичные зафиксированным в отношении Раздела IV/B и Раздела IV/C. Кроме того, в отношении пункта 1 и 2 оговорка применяется к:

i. Информации о квалификации ценных бумаг: профессиональные участники рынка ценных бумаг вправе осуществлять профессиональную деятельность и проводить операции с иностранными ценными бумагами, а управляющие компании акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, а также негосударственные пенсионные фонды вправе инвестировать в иностранные ценные бумаги, информация о квалификации которых размещена на официальном сайте ФСФР России в сети Интернет на основании информации, представленной в ФСФР России организацией, являющейся членом Ассоциации национальных нумерующих агентств от Российской Федерации, либо при наличии у них документов (копий документов, заверенных в установленном порядке) или информации, которыми подтверждается квалификация иностранных финансовых инструментов в качестве ценных бумаг.

Комментарий:

Данное требование предусмотрено Приказом ФСФР РФ N 07-105/пз-н от 23.10.2007 "Об утверждении положения о квалификации иностранных финансовых инструментов в качестве ценных бумаг".

ii. Порядка эмиссии и обращения биржевых облигаций. Эмитентом облигаций является хозяйственное общество, государственная корпорация или международная финансовая организация, если в котировальный список фондовой биржи, осуществляющей допуск таких облигаций к торгам, включены акции и (или) облигации указанных эмитентов. Размещение и обращение биржевых облигаций производится на фондовой бирже.

Комментарий:

Данное требование предусмотрено Федеральным законом от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг".

iii. Порядка эмиссии и обращения российских депозитарных расписок. Эмитентом российских депозитарных расписок не может быть нерезидент.

Комментарий:

Данное требование предусмотрено Федеральным законом от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг".

iv. Составу активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов. Акции иностранных акционерных обществ и облигации иностранных коммерческих организаций, а также российские депозитарные расписки могут входить в состав активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов при соблюдении следующих условий:

а) акции иностранных акционерных обществ и облигации иностранных коммерческих организаций, в том числе право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками, прошли процедуру листинга на одной из следующих фондовых бирж:

- Лондонская фондовая биржа (London Stock Exchange);

- Нью-Йоркская фондовая биржа (New York Stock Exchange);

- Евронекст (Euronext Amsterdam, Euronext Brussels, Euronext Lisbon, Euronext Paris);

- Американская фондовая биржа (American Stock Exchange);

- Немецкая фондовая биржа (Deutsche Borse);

- Насдак (Nasdaq);

- Гонконгская фондовая биржа (Hong Kong Stock Exchange);

- Открытое акционерное общество "Фондовая биржа "Российская Торговая Система";

- Закрытое акционерное общество "Фондовая биржа ММВБ".

б) указанные ценные бумаги приобретены на торгах одной из фондовых бирж, указанных выше либо получены в результате погашения российских депозитарных расписок.

В состав активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов не могут входить ценные бумаги иностранных государств и ценные бумаги международных финансовых организаций, не включенные в перечень, утвержденный федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Комментарий:

Данное требование предусмотрено Приказом ФСФР РФ N 07-13/пз-н от 08.02.2007 "Об утверждении Положения о составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов".

VI. Прочие операции с обращаемыми финансовыми инструментами и требованиями, не имеющими формы ценной бумаги

А. Допуск внутренних финансовых инструментов и требований на иностранный финансовый рынок:

1. Выпуск через размещение или аукцион.

2. Допуск к котировке на официально признанном иностранном финансовом рынке.

Ограничений нет

В. Допуск иностранных финансовых инструментов и требований на внутренний финансовый рынок:

1. Выпуск через размещение или аукцион.

2. Допуск к котировке на официально признанном внутреннем финансовом рынке.

С. Операции, совершаемые нерезидентами в означенной стране.

1. Покупка.

2. Продажа.

3. Обмен на другие активы.

В отношении Раздела VI/B и Раздела VI/C оговорка применяется к:

i. Деятельности по учету иностранных финансовых инструментов, которые не квалифицированы в качестве ценных бумаг, депозитарий не вправе совершать операции по переходу прав на такие иностранные финансовые инструменты, операции по обременению таких финансовых инструментов обязательствами по поручению клиентов и другие инвентарные операции, за исключением глобальных операций, а также операций, связанных с принятием на учет иностранных финансовых инструментов и снятием с учета иностранных финансовых инструментов в целях их перевода на счета клиентов и (или) иных лиц, открытые в иностранных организациях, осуществляющих учет прав на такие финансовые инструменты. При осуществлении учета иностранных финансовых инструментов, которые в соответствии с Положением не квалифицированы в качестве ценных бумаг, профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие депозитарную деятельность, обязаны:

a) обеспечивать обособленный учет таких иностранных финансовых инструментов с указанием, что такие финансовые инструменты не квалифицированы в качестве ценных бумаг в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, а также доводить информацию об этом до сведения клиентов;

b) ежеквартально, в срок не позднее 45 дней с даты окончания отчетного квартала представлять в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг сведения о количестве и наименовании таких иностранных финансовых инструментов, учет которых осуществляется депозитарием на дату окончания отчетного квартала.

ii. Деятельности по управлению ценными бумагами. Профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие деятельность по управлению ценными бумагами, вправе приобретать иностранные финансовые инструменты, которые в соответствии с Положением не квалифицированы в качестве ценных бумаг, только для клиентов (учредителей управления), являющихся квалифицированными инвесторами. При этом такие профессиональные участники рынка ценных бумаг обязаны ежеквартально в срок не позднее 45 дней с даты окончания отчетного квартала представлять в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг сведения о совокупном размере в денежном выражении таких иностранных финансовых инструментов, находящихся в доверительном управлении на дату окончания отчетного квартала.

Комментарий:

iii. Участия в биржевой торговле. Участниками биржевой торговли являются члены биржи, постоянные и разовые посетители. Иностранные юридические и физические лица, не являющиеся членами бирж, могут участвовать в биржевой торговле исключительно через биржевых посредников.

Комментарий:

Данное требование предусмотрено Федеральным законом от 20.02.1992 N 2383-1 "О товарных биржах и биржевой торговле".

D. Операции, совершаемые резидентами означенной страны за границей:

1. Покупка.

2. Продажа.

3. Обмен на другие активы.

Ограничений нет.

VII. Операции с ценными бумагами для коллективного инвестирования

А. Допуск ценных бумаг для коллективных инвестиций внутреннего эмитента на иностранный рынок ценных бумаг:

1. Выпуск через размещение или аукцион.

2. Допуск к котировке на официально признанном иностранном рынке ценных бумаг.

Ограничений нет.

В. Допуск иностранных ценных бумаг для коллективных инвестиций на внутренний рынок ценных бумаг:

1. Выпуск через размещение или аукцион.

2. Допуск к котировке на официально признанном внутреннем рынке ценных бумаг.

В отношении пункта 1 и 2 оговорка применяется в отношении:

i. Состава активов акционерного инвестиционного фонда и паевого инвестиционного фонда.

В состав активов акционерного инвестиционного фонда или закрытого паевого инвестиционного фонда, акции и инвестиционные паи которых не ограничены в обороте, может входить недвижимое имущество (права на недвижимое имущество), при условии, что указанное недвижимое имущество находится на территории Российской Федерации или иностранного государства, являющегося членом Организации экономического сотрудничества и развития, Европейского союза либо членом Содружества Независимых Государств.

В состав активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов, акции и инвестиционные паи которых не ограничены в обороте, могут входить ценные бумаги иностранных государств и ценные бумаги международных финансовых организаций при условии, что информация о заявках на покупку и (или) продажу указанных ценных бумаг размещается информационными агентствами Bloomberg Generic Mid/Last или Reuters, либо такие ценные бумаги обращаются на организованном рынке ценных бумаг.

В состав активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов, акции и инвестиционные паи которых не ограничены в обороте, могут входить акции иностранных акционерных обществ, паи (акции) иностранных инвестиционных фондов, облигации иностранных коммерческих организаций, иностранные депозитарные расписки, если указанные ценные бумаги прошли процедуру листинга на одной из следующих фондовых бирж:

1) Американская фондовая биржа (American Stock Exchange);

2) Гонконгская фондовая биржа (Hong Kong Stock Exchange);

3) Евронекст (Euronext Amsterdam, Euronext Brussels, Euronext Lisbon, Euronext Paris);

4) Закрытое акционерное общество "Фондовая биржа ММВБ";

5) Ирландская фондовая биржа (Irish Stock Exchange);

6) Испанская фондовая биржа (BME Spanish Exchanges);

7) Итальянская фондовая биржа (Borsa Italiana);

8) Корейская биржа (Korea Exchange);

9) Лондонская фондовая биржа (London Stock Exchange);

10) Люксембургская фондовая биржа (Luxembourg Stock Exchange);

11) Насдак (Nasdaq);

12) Немецкая фондовая биржа (Deutsche Borse);

13) Нью-Йоркская фондовая биржа (New York Stock Exchange);

14) Открытое акционерное общество "Фондовая биржа "Российская Торговая Система";

15) Токийская фондовая биржа (Tokyo Stock Exchange Group);

16) Фондовая биржа Торонто (Toronto Stock Exchange, TSX Group);

17) Фондовая биржа Швейцарии (Swiss Exchange);

18) Шанхайская фондовая биржа (Shanghai Stock Exchange).

Ограничения в отношении максимальной доли ценных бумаг в составе активов инвестиционных фондов не распространяются на государственные ценные бумаги Российской Федерации, а также на ценные бумаги иностранных государств и международных финансовых организаций, если эмитенту таких ценных бумаг присвоен рейтинг долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня "BBB-" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо не ниже уровня "Baa3" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service).

Комментарий:

Данные требования установлены Федеральным законом от 29.11.2001 N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах", утверждены Приказом ФСФР от 20.05.2008 N 08-19/пз-н "Об утверждении Положения о составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов".

ii. Пенсионных резервов. Ценные бумаги правительства иностранного государства могут составлять пенсионные резервы фонда при соблюдении следующих условий:

а) иностранное государство является членом Организации экономического сотрудничества и развития;

б) эмитенту ценных бумаг присвоен рейтинг долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня "BBB-" по классификации рейтинговых агентств Fitch-Ratings или Standard & Poor's либо не ниже уровня "Baa3" по классификации рейтингового агентства Moody's Investors Service. Такой рейтинг должен быть присвоен как минимум двумя из указанных рейтинговых агентств.

Акции иностранного акционерного общества и облигации иностранной коммерческой организации могут составлять пенсионные резервы фонда при соблюдении указанных выше требований, а также следующих условий:

а) акции (облигации) прошли процедуру листинга на фондовой бирже, включенной в перечень фондовых бирж, утвержденный Федеральной службой по финансовым рынкам;

б) иностранное государство, в котором учреждено юридическое лицо - эмитент акций (облигаций), является членом Организации экономического сотрудничества и развития.

Условием, при соблюдении которого облигации иностранной коммерческой организации могут составлять пенсионные резервы фонда, является также присвоение эмитенту облигаций рейтинга долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня "BBB-" по классификации рейтинговых агентств Fitch-Ratings или Standard & Poor's либо не ниже уровня "Baa3" по классификации рейтингового агентства Moody's Investors Service. Такой рейтинг должен быть присвоен как минимум двумя из указанных рейтинговых агентств.

Комментарий:

Данные требования установлены постановлением Правительства РФ N 63 от 01.02.2007 "Об утверждении Правил размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за размещением".

С. Операции в означенной стране, совершаемые нерезидентами:

1. Покупка.

2. Продажа.

Ограничений нет.

D. Операции, совершаемые за границей резидентами означенной страны:

1. Покупка.

2. Продажа.

Ограничений нет.

VIII. Кредиты, непосредственно связанные с коммерческими сделками или оказанием услуг международного характера

i) В случаях, когда резидент участвует в основной коммерческой сделке или основной сделке в сфере услуг.

А. Кредиты, предоставленные нерезидентами резидентам.

В. Кредиты, предоставленные резидентами нерезидентам.

ii) В случаях, когда ни один резидент не участвует в основной коммерческой сделке или основной сделке в сфере услуг.

В отношении Раздела VIII оговорка применяется в следующем случае.

При осуществлении внешнеторговой деятельности резиденты, если иное не предусмотрено Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле", обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами), обеспечить:

1) получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты Российской Федерации, причитающейся в соответствии с условиями указанных договоров (контрактов) за переданные нерезидентам товары, выполненные для них работы, оказанные им услуги, переданные им информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них;

2) возврат в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за неввезенные на таможенную территорию Российской Федерации (неполученные на таможенной территории Российской Федерации) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги, непереданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них.

За исключением случаев:

1) при зачислении валютной выручки на счета юридических лиц - резидентов или третьих лиц в банках за пределами территории Российской Федерации - в целях исполнения обязательств юридических лиц - резидентов по кредитным договорам и договорам займа с организациями-нерезидентами, являющимися агентами правительств иностранных государств, а также по кредитным договорам и договорам займа, заключенным с резидентами государств - членов ОЭСР или ФАТФ на срок свыше двух лет;

2) при оплате заказчиками (нерезидентами) местных расходов резидентов, связанных с сооружением резидентами объектов на территориях иностранных государств, - на период строительства, по окончании которого оставшиеся средства подлежат переводу на счета резидентов, открытые в уполномоченных банках;

3) при использовании иностранной валюты, получаемой резидентами от проведения выставок, спортивных, культурных и иных аналогичных мероприятий за пределами территории Российской Федерации, для покрытия расходов по их проведению - на период проведения этих мероприятий;

4) при проведении зачета встречных требований по обязательствам между осуществляющими рыбный промысел за пределами таможенной территории Российской Федерации резидентами и нерезидентами, оказывающими за пределами таможенной территории Российской Федерации услуги указанным резидентам по заключенным с ними агентским договорам (соглашениям), а также между транспортными организациями - резидентами и нерезидентами, оказывающими за пределами таможенной территории Российской Федерации услуги указанным резидентам по заключенным с ними договорам (соглашениям), а также при проведении зачета встречных требований по обязательствам между транспортными организациями - резидентами и нерезидентами в случае, если расчеты между ними осуществляются через специализированные расчетные организации, созданные международными организациями в области международных перевозок, членами которых являются такие транспортные организации - резиденты;

5) при проведении зачета встречных требований по обязательствам, вытекающим из договоров перестрахования или договоров по оказанию услуг, связанных с заключением и исполнением договоров перестрахования, между нерезидентом и резидентом, являющимися страховыми организациями или страховыми брокерами;

6) при зачислении валютной выручки на счета транспортных организаций - резидентов в банках за пределами территории Российской Федерации - в целях оплаты возникающих у таких транспортных организаций за пределами территории Российской Федерации расходов, связанных с оплатой аэронавигационных, аэропортовых, портовых сборов и иных обязательных сборов на территориях иностранных государств, расходов, связанных с обслуживанием находящихся за пределами территории Российской Федерации воздушных, речных, морских судов и иных транспортных средств таких транспортных организаций и их пассажиров, а также расходов для обеспечения деятельности находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалов, представительств и иных подразделений таких транспортных организаций.

Комментарий:

Данное требование установлено Федеральным законом от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".

IX. Финансовые кредиты и ссуды

А. Кредиты и ссуды, предоставленные нерезидентами резидентам.

В. Кредиты и ссуды, предоставленные резидентами нерезидентам.

Ограничений нет.

X. Поручительства, гарантии и средства финансовой поддержки

i) В случаях, непосредственно относящихся к международной торговле или международным текущим невидимым операциям, или в случаях, относящихся к международным операциям по движению капиталов, в которых участвует резидент.

А. Поручительства и гарантии:

1. Нерезидентами в пользу резидентов.

2. Резидентами в пользу нерезидентов.

В. Средства финансовой поддержки:

1. Нерезидентами в пользу резидентов.

2. Резидентами в пользу нерезидентов.

ii) В случаях, не связанных непосредственно с международной торговлей, международными текущими невидимыми операциями или международными операциями по движению капиталов, или когда ни один резидент не участвует в основной международной операции, о которой идет речь.

А. Поручительства и гарантии:

1. Нерезидентами в пользу резидентов.

2. Резидентами в пользу нерезидентов.

В. Средства финансовой поддержки.

Ограничений нет.

XI. Операция с депозитными счетами

А. Операция нерезидентов со счетами в финансовых институтах, являющихся резидентами означенной страны:

1. В национальной валюте.

2. В иностранной валюте.

В. Операция резидентов со счетами в финансовых институтах - нерезидентах

В отношении Раздела XI/А оговорка применяется в отношении открытия нерезидентами банковских счетов (банковских вкладов) в иностранной валюте и валюте Российской Федерации на территории Российской Федерации. Такие счета могут быть открыты только в уполномоченных банках.

Комментарий:

Данное требование установлено Федеральным законом от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".

В отношении Раздела Х/В оговорка применяется в отношении порядка использования резидентами счетов (вкладов) в банках, расположенных на территориях иностранных государств.

На счета резидентов, открытые в банках, расположенных на территориях иностранных государств, помимо средств, переводимых со счетов этого же резидента, открытых в уполномоченных банках либо в банках за пределами территории Российской Федерации, могут зачисляться средства при проведении следующих операций:

a. получение кредитов и займов в иностранной валюте по кредитным договорам и договорам займа с организациями-нерезидентами, являющимися агентами правительств иностранных государств, а также по кредитным договорам и договорам займа, заключенным с резидентами государств - членов ОЭСР или ФАТФ на срок свыше двух лет могут быть зачислены на счета резидентов, открытые в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами ОЭСР или ФАТФ,

b. операций, связанных с расчетами и переводами при исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации;

c. операций, предусматривающих расчеты и переводы для осуществления деятельности дипломатических представительств, консульских учреждений Российской Федерации и иных официальных представительств Российской Федерации, находящихся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянных представительств Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях;

d. переводов физическим лицом - резидентом из Российской Федерации в пользу иных физических лиц - резидентов на их счета, открытые в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в суммах, не превышающих в течение одного операционного дня через один уполномоченный банк суммы, равной в эквиваленте 5 000 долларов США по официальному курсу, установленному Центральным банком Российской Федерации на дату списания денежных средств со счета физического лица - резидента;

e. операций, связанных с расчетами между транспортными организациями и находящимися за пределами территории Российской Федерации физическими лицами, а также филиалами, представительствами и иными подразделениями юридических лиц, созданных в соответствии с законодательством Российской Федерации, по договорам перевозки пассажиров и по договорам перевозки грузов, перевозимых физическими лицами для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности;

f. переводов физическими лицами - резидентами со своих счетов, открытых в уполномоченных банках, в пользу иных физических лиц - резидентов, являющихся их супругами или близкими родственниками (родственниками по прямой восходящей и нисходящей линии (родителями и детьми, дедушкой, бабушкой и внуками), полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами, усыновителями и усыновленными), на счета указанных лиц, открытые в уполномоченных банках либо в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации;

g. операций, предусматривающих переводы иностранной валюты на счета дипломатических представительств, консульских учреждений Российской Федерации и иных официальных представительств Российской Федерации, находящихся за пределами территории Российской Федерации, а также на счета постоянных представительств Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях со счетов, открытых в уполномоченных банках федеральными органами исполнительной власти, осуществляющими функции, связанные с их деятельностью за пределами территории Российской Федерации через своих представителей или представительства, и организациями, имеющими на основании федерального закона право по использованию счетов указанных официальных представительств и постоянных представительств Российской Федерации, для выплаты заработной платы и иных выплат, связанных с содержанием своих представителей или сотрудников своих представительств за пределами территории Российской Федерации, а также для оплаты и (или) возмещения расходов, связанных с их командированием;

h. расчетов дипломатических представительств, консульских учреждений Российской Федерации и иных официальных представительств Российской Федерации, находящихся за пределами территории Российской Федерации, а также на счета постоянных представительств Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях и представительств юридических лиц - резидентов за рубежом с находящимися за пределами территории Российской Федерации физическими лицами - резидентами по операциям, связанным с выплатой физическим лицам, заработной платы и возмещения командировочных расходов;

i. зачислении валютной выручки на счета юридических лиц - резидентов или третьих лиц в банках за пределами территории Российской Федерации - в целях исполнения обязательств юридических лиц - резидентов по кредитным договорам и договорам займа с организациями-нерезидентами, являющимися агентами правительств иностранных государств, а также по кредитным договорам и договорам займа, заключенным с резидентами государств - членов ОЭСР или ФАТФ на срок свыше двух лет;

j. оплате заказчиками (нерезидентами) местных расходов резидентов, связанных с сооружением резидентами объектов на территориях иностранных государств, - на период строительства, по окончании которого оставшиеся средства подлежат переводу на счета резидентов, открытые в уполномоченных банках;

k. использовании иностранной валюты, получаемой резидентами от проведения выставок, спортивных, культурных и иных аналогичных мероприятий за пределами территории Российской Федерации, для покрытия расходов по их проведению - на период проведения этих мероприятий;

l. при зачислении валютной выручки на счета транспортных организаций - резидентов в банках за пределами территории Российской Федерации - в целях оплаты возникающих у таких транспортных организаций за пределами территории Российской Федерации расходов, связанных с оплатой аэронавигационных, аэропортовых, портовых сборов и иных обязательных сборов на территориях иностранных государств, расходов, связанных с обслуживанием находящихся за пределами территории Российской Федерации воздушных, речных, морских судов и иных транспортных средств таких транспортных организаций и их пассажиров, а также расходов для обеспечения деятельности находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалов, представительств и иных подразделений таких транспортных организаций.

При этом могут осуществляться следующие операции между резидентами за счет средств, находящихся на счетах за рубежом:

m. по выплате заработной платы сотрудникам дипломатических представительств, консульских учреждений Российской Федерации и иных официальных представительств Российской Федерации, находящихся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянных представительств Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях;

n. по выплате заработной платы сотрудникам представительства юридического лица - резидента, находящегося за пределами территории Российской Федерации;

o. по оплате и (или) возмещению расходов, связанных с командированием указанных выше сотрудников на территорию страны местонахождения представительств, учреждений и организаций и за ее пределы, за исключением территории Российской Федерации;

p. операций, связанных с расчетами и переводами при исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации;

q. операций, предусматривающих расчеты и переводы для осуществления деятельности дипломатических представительств, консульских учреждений Российской Федерации и иных официальных представительств Российской Федерации, находящихся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянных представительств Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях;

r. операций, связанных с расчетами между транспортными организациями и находящимися за пределами территории Российской Федерации физическими лицами, а также филиалами, представительствами и иными подразделениями юридических лиц, созданных в соответствии с законодательством Российской Федерации, по договорам перевозки пассажиров. по договорам перевозки грузов, перевозимых физическими лицами для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности;

s. операций, предусматривающих переводы иностранной валюты на счета дипломатических представительств, консульских учреждений Российской Федерации и иных официальных представительств Российской Федерации, находящихся за пределами территории Российской Федерации, а также на счета постоянных представительств Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях со счетов, открытых в уполномоченных банках федеральными органами исполнительной власти, осуществляющими функции, связанные с их деятельностью за пределами территории Российской Федерации через своих представителей или представительства, и организациями, имеющими на основании федерального закона право по использованию счетов указанных официальных представительств и постоянных представительств Российской Федерации, для выплаты заработной платы и иных выплат, связанных с содержанием своих представителей или сотрудников своих представительств за пределами территории Российской Федерации, а также для оплаты и (или) возмещения расходов, связанных с их командированием;

t. расчетов дипломатических представительств, консульских учреждений Российской Федерации и иных официальных представительств Российской Федерации, находящихся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянных представительств Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях с представителями или сотрудниками представительств федеральных органов исполнительной власти и организаций за пределами территории Российской Федерации.

Комментарий:

XII. Операции с иностранной валютой

А. Совершаемые нерезидентами в означенной стране:

1. Покупка национальной валюты за иностранную валюту.

2. Продажа национальной валюты за иностранную валюту.

3. Обмен иностранных валют.

В отношении Раздела XII/A оговорка применяется в отношении купли-продажи иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, в Российской Федерации. Такая купля-продажа в Российской Федерации производится только через уполномоченные банки.

Комментарий:

В. Совершаемые резидентами означенной страны за границей:

1. Покупка иностранной валюты за национальную валюту.

2. Продажа иностранной валюты за национальную валюту.

3. Обмен иностранных валют.

Ограничений нет.

XIII. Страхование жизни

Трансферты капитала в результате заключения контрактов о страховании жизни:

А. Трансферты капиталов и ежегодных выплат с фиксированным сроком их прекращения, подлежащие выплате резидентам-бенефициарам страховщиками-нерезидентами.

В. Трансферты капиталов и ежегодных выплат с фиксированными сроками их прекращения, подлежащие выплате нерезидентам-бенефициарам страховщиками-резидентами.

Без ущерба оговорок, осуществленных в отношении учреждения и деятельности страховых организаций на территории Российской Федерации, в отношении Раздела XII/A и XII/B применяется следующая оговорка.

Подлежащие выплате страховые выплаты, в т.ч. при условии периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) при участии страхователя в инвестиционном доходе страховщика, осуществляются без ограничений, за исключением, что они не могут зачисляться на счета резидента, открытые в банках за пределами территории Российской Федерации.

Комментарий:

XIV. Движение личных капиталов

А. Ссуды.

Ограничений нет.

В. Дары и пожертвования.

В отношении Раздела XIV/B применяется следующая оговорка.

Избирательным фондам кандидатов, фондам референдумов, политическим партиям Российской Федерации запрещено получать пожертвования от иностранных лиц и лиц без гражданства.

Комментарий:

Данные ограничения предусмотрены Федеральным законом от 10.01.03 г. N 19-ФЗ "О выборах президента Российской Федерации", Федеральным законом от 18.05.05 г. N 51-ФЗ "О выборах депутатов Государственной Думы Федерального Собрания РФ", Федеральным законом от 12.06.02 г. N 67-ФЗ "Об основных гарантиях избирательных прав и права на участие в референдуме граждан Российской Федерации", Федеральным законом от 28.06.04 г. N 5-ФКЗ "О референдуме Российской Федерации", Федеральным законом от 11.07.01 г. N 95-ФЗ "О политических партиях".

С. Приданое.

Ограничений нет.

D. Наследования и наследства.

Ограничений нет.

Е. Погашение долгов иммигрантами в стране своего происхождения.

Ограничений нет.

F. Активы эмигрантов.

Ограничений нет.

G. Азартные игры.

В отношении Раздела XIV/G применяется следующая оговорка. Организатором азартной игры может быть только юридическое лицо. Выплату выигрыша может производить только юридическое лицо. Получателем выигрыша (участником азартной игры) может быть только физическое лицо.

Комментарий:

Данные ограничения установлены Федеральным законом от 29 декабря 2006 г. N 244-ФЗ "О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты РФ").

Н. Сбережения работников-нерезидентов.

Без ущерба для права Российской Федерации регулировать вопросы, касающиеся порядка въезда и осуществления на территории Российской Федерации трудовой деятельности иностранными физическими лицами, в отношении Раздела XIV/Н применяется следующая оговорка. Выплата заработной платы на территории Российской Федерации осуществляется в валюте Российской Федерации.

Комментарий:

XV. Физическое перемещение основного капитала

А. Ценные бумаги и другие документы, подтверждающие право собственности, на основной капитал:

1. Импорт

2. Экспорт

В. Средства платежа:

1. Импорт

2. Экспорт

В отношении Раздела XV/A и Раздела XV/B применяется следующая оговорка.

i. Ввоз в Российскую Федерацию иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации, а также дорожных чеков, внешних и (или) внутренних ценных бумаг в документарной форме осуществляется резидентами и нерезидентами без ограничений при соблюдении требований таможенного законодательства Российской Федерации.

ii. При единовременном ввозе в РФ физическими лицами (резидентами и нерезидентами) наличной иностранной валюты и (или) валюты РФ, а также дорожных чеков, внешних и (или) внутренних ценных бумаг в документарной форме в сумме, превышающей в эквиваленте 10 000 долл. США, ввозимая наличная иностранная валюта и (или) валюта РФ, а также дорожные чеки, внешние и (или) внутренние ценные бумаги в документарной форме подлежат декларированию таможенному органу путем подачи письменной таможенной декларации на всю сумму ввозимой наличной иностранной валюты и (или) валюты РФ, а также дорожных чеков, внешних и (или) внутренних ценных бумаг в документарной форме.

iii. Физические лица - резиденты и физические лица - нерезиденты имеют право вывозить из Российской Федерации иностранную валюту, валюту Российской Федерации, дорожные чеки, внешние и (или) внутренние ценные бумаги в документарной форме, в сумме, превышающей 10 000 долл. США только в случае если они ранее были ввезены или переведены в Российскую Федерацию, при соблюдении требований таможенного законодательства Российской Федерации в пределах, указанных в таможенной декларации или ином документе, подтверждающем их ввоз или перевод в Российскую Федерацию.

iv. Физические лица (резиденты и нерезиденты) имеют право единовременно вывозить из РФ наличную иностранную валюту и (или) валюту РФ в сумме, равной в эквиваленте 10 000 долл. США или не превышающей этой суммы.

v. При единовременном вывозе из РФ физическими лицами наличной иностранной валюты и (или) валюты РФ в сумме, превышающей в эквиваленте 3000 долл. США, вывозимая наличная иностранная валюта и (или) валюта РФ подлежит декларированию таможенному органу путем подачи письменной таможенной декларации на всю сумму вывозимой наличной иностранной валюты и (или) валюты РФ.

vi. Единовременный вывоз из РФ физическими лицами (резидентами и нерезидентами) наличной иностранной валюты и (или) валюты РФ в сумме, превышающей в эквиваленте 10 000 долл. США, не допускается, за исключением случаев, когда такая валюта ранее была ввезена или переведена в РФ и имеется соответствующий подтверждающий документ.

vii. При единовременном вывозе из РФ физическими лицами дорожных чеков в сумме, превышающей в эквиваленте 10 000 долл. США, вывозимые дорожные чеки подлежат декларированию таможенному органу путем подачи письменной таможенной декларации.

viii. При единовременном вывозе из РФ резидентами и нерезидентами иностранной валюты, валюты РФ, дорожных чеков, внешних и (или) внутренних ценных бумаг в документарной форме вывозимые иностранная валюта, валюта РФ, дорожные чеки, внешние и (или) внутренние ценные бумаги в документарной форме подлежат декларированию таможенному органу путем подачи письменной таможенной декларации, за исключением случаев:

a. вывоза из Российской Федерации иностранной валюты, валюты Российской Федерации, дорожных чеков, внешних и (или) внутренних ценных бумаг в документарной форме, ранее ввезенных или переведенных в Российскую Федерацию, при соблюдении требований таможенного законодательства Российской Федерации (в пределах, указанных в таможенной декларации или ином документе, подтверждающем их ввоз или перевод в Российскую Федерацию);

b. вывозе из Российской Федерации наличной иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации, в сумме равной в эквиваленте 3000 долларов США или не превышающей этой суммы;

c. единовременном вывозе из Российской Федерации физическими лицами дорожных чеков в сумме, не превышающей в эквиваленте 10 000 долларов США либо равной этой сумме.

Комментарий:

Данные требования предусмотрены Федеральным законом от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".

ix. В почтовых отправлениях, пересылаемых в пределах РФ, а также международных почтовых отправлениях запрещается пересылка валюты Российской Федерации, а также иностранной валюты.

Комментарий:

Данные ограничения установлены Федеральным законом от 17 июля 1999 N 176-ФЗ "О почтовой связи", Правилами оказания услуг почтовой связи, утвержденными Постановлением Правительства РФ N 221 от 15 апреля 2005.

<< Назад		Приложение 2. >> Перечень текущих невидимых операций
	Содержание Начальный меморандум о позиции Российской Федерации в отношении актов организации экономического сотрудничества и развития...

Приложение 1. Перечень мер либерализации движения капиталов

ГАРАНТ:

ГАРАНТ:

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас