Приложение. Порядок оценки надежности (ликвидности) банковской гарантии, поручительства

Приложение

Утвержден
постановлением
администрации района
от 25.11.2019 N 580

Порядок
оценки надежности (ликвидности) банковской гарантии, поручительства

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок оценки надежности (ликвидности) банковской гарантии, поручительства (далее - Порядок) определяет процедуру проведения оценки надежности (ликвидности) банковской гарантии, поручительства, предоставляемого юридическим лицам в обеспечение исполнения своих обязательств по бюджетному кредиту из бюджета муниципального образования Фаленский муниципальный район (далее - бюджет района), муниципальной гарантии муниципального образования.

1.2. Банковская гарантия, поручительство должны обеспечивать исполнение обязательств юридического лица по возврату бюджетного кредита, уплате процентных и иных платежей, предусмотренных соответствующим договором (соглашением), муниципальной гарантии.

1.3. Не допускается принятие в качестве обеспечения исполнения обязательств юридического лица, поручительств и гарантий юридических лиц, имеющих просроченную задолженность по обязательным платежам или по денежным обязательствам перед бюджетом района, а также поручительств и гарантий юридических лиц, величина чистых активов которых меньше величины, равной трехкратной сумме предоставляемого бюджетного кредита.

1.4. Для оценки надежности (ликвидности) банковской гарантии в администрацию Фаленского района предоставляются следующие документы:

1.4.1. Заявитель - юридическое лицо представляет следующие документы:

1) копии учредительных документов заявителя со всеми приложениями, изменениями и дополнениями, нотариально заверенные не ранее чем за 1 месяц до дня обращения заявителя;

2) документы, подтверждающие полномочия лиц заявителя на подписание договора о предоставлении муниципальной гарантии;

3) документы, подтверждающие факт назначения на должность уполномоченных лиц заявителя, подписывающих договор о предоставлении муниципальной гарантии;

4) нотариально заверенные образцы подписей уполномоченных лиц заявителя и бенефициара, подписывающих договор о предоставлении муниципальной гарантии, а также оттиска печати заявителя;

5) кредитный либо иной договор бенефициара с заявителем, а в случае его отсутствия - согласованный бенефициаром проект договора и иные документы об обеспечении исполнения обязательств заявителя по соответствующему договору (со всеми приложениями, изменениями и дополнениями);

6) бизнес-план (технико-экономическое обоснование), определяющий технико- и финансово-экономические параметры инвестиционного проекта или иных обязательств и возможность их выполнения;

7) справки из органов управления государственными внебюджетными фондами об отсутствии просроченной (неурегулированной) задолженности заявителя во внебюджетные фонды Российской Федерации по состоянию на 01 января текущего года и последнюю отчетную дату;

8) копии бухгалтерских отчетов на последнюю отчетную дату по формам бухгалтерской отчетности организаций, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации;

9) копию аудиторского заключения о достоверности бухгалтерской отчетности заявителя за последний финансовый год, предшествующий году обращения заявителя (в случае если юридическое лицо подлежит обязательному аудиту);

10) гарантийное письмо от заявителя об отсутствии в отношении него процедур реорганизации или ликвидации;

11) копию выписки из решения совета директоров (наблюдательного совета) или общего собрания участников (акционеров) заявителя об одобрении крупной сделки, заверенные нотариально;

12) справку о составе участников (акционеров) заявителя;

13) документы, подтверждающие наличие обеспечения исполнения заявителем его возможных будущих обязательств перед гарантом в случае наступления гарантийного случая в порядке регрессного требования по видам обеспечения обязательств заявителя.

1.4.1.1. При предоставлении обеспечения исполнения своих обязательств в форме банковской гарантии заявителем также представляются следующие документы:

1) договор банковской гарантии (банковская гарантия), нотариально заверенный не ранее чем за 2 недели до дня обращения заявителя;

2) копии учредительных документов кредитной организации со всеми приложениями, изменениями и дополнениями, нотариально заверенные не ранее чем за 1 месяц до дня обращения заявителя;

3) справка из органов управления государственными внебюджетными фондами об отсутствии просроченной (неурегулированной) задолженности кредитной организации во внебюджетные фонды бюджетной системы Российской Федерации по состоянию на 01 января текущего года и последнюю отчетную дату;

4) копия баланса кредитной организации и отчета о прибылях и убытках за последний отчетный год, предшествующий году обращения заявителя, и на последнюю отчетную дату, заверенная уполномоченными лицами и скрепленная печатью этой кредитной организации;

5) информация по формам, утвержденным Указанием Центрального Банка Российской Федерации от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк Российской Федерации":

"Сведения об обязательных нормативах" (ОКУД 0409813) за последний отчетный год, предшествующий году обращения заявителя, "Информация об обязательных нормативах" (ОКУД 0409135) на последнюю отчетную дату, заверенные уполномоченными лицами и скрепленные печатью кредитной организации;

6) копия аудиторского заключения о достоверности бухгалтерской отчетности кредитной организации за последний финансовый год, предшествующий году обращения заявителя;

7) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа кредитной организации или иного уполномоченного лица на совершение сделок от имени кредитной организации и главного бухгалтера кредитной организации (решение об избрании, приказ о назначении, приказ о вступлении в должность, доверенность), а также нотариально заверенные образцы подписей указанных лиц и оттиска печати кредитной организации;

8) расчет собственных средств (капитала) кредитной организации за последний отчетный год, предшествующий году обращения за предоставлением муниципальной гарантии муниципального образования заявителя, с приведением диапазона допустимых значений.

1.4.1.2. При предоставлении обеспечения исполнения своих обязательств в форме залога имущества заявителем также представляются следующие документы:

1) перечень передаваемого в залог имущества с указанием его стоимости (при передаче в залог движимого имущества в перечне также указываются его серийный инвентарный и (или) заводской номер, дата постановки на баланс, первоначальная стоимость, текущая балансовая стоимость, начисленный износ, степень износа, дата и сумма проводившихся переоценок, нормативный срок службы);

2) копии документов, подтверждающих основание пользования земельным участком, на котором расположен объект недвижимости, и государственную регистрацию права заявителя на земельный участок (при передаче в залог недвижимого имущества), нотариально заверенные;

3) копии документов, удостоверяющих право собственности заявителя на передаваемое в залог имущество и отсутствие по нему всякого рода обременения, нотариально заверенные;

4) оригинал отчета оценщика об оценке рыночной стоимости передаваемого в залог имущества, составленного не ранее чем за 2 месяца до дня обращения заявителя, акта оценки передаваемого в залог имущества (в отчете об оценке должно быть дано заключение о степени ликвидности объекта оценки);

5) копия договора обязательного страхования ответственности оценщика, нотариально заверенная;

6) копия договора страхования предмета залога от всех рисков утраты и повреждения на сумму не менее его оценочной стоимости нотариально заверенная;

7) подлинник страхового полиса о страховании предмета залога;

8) копия выписки из решения совета директоров (наблюдательного совета) или общего собрания участников (акционеров) заявителя об одобрении крупной сделки в случае, если в соответствии с действующим законодательством передача в залог имущества является крупной сделкой.

1.4.1.3. При предоставлении поручительства в качестве обеспечения исполнения своих обязательств заявителем представляются документы, указанные в подпунктах 1, 2, 7 - 11 пункта 1.4.1 настоящего перечня, относительно юридического лица - поручителя, а также:

1) проект договора поручительства, подписанный поручителем и предусматривающий срок действия поручительства, не менее чем на 6 месяцев превышающий срок действия государственной гарантии, указанный в заявлении о предоставлении государственной гарантии;

2) образцы подписей уполномоченных лиц поручителя, подписывающих договор поручительства, а также оттиска печати поручителя, нотариально заверенные.

1.4.1.4. При предоставлении обеспечения исполнения своих обязательств муниципальной гарантии заявителем также представляются следующие документы:

1) документы, подтверждающие полномочия должностного лица муниципального органа (органа местного самоуправления), подписавшего договор о предоставлении муниципальной гарантии, и факт его назначения на должность;

2) образец подписи уполномоченного должностного лица муниципального органа (органа местного самоуправления), подписывающего договор о предоставлении муниципальной гарантии, нотариально заверенный;

3) оценка ожидаемого исполнения бюджета на текущий финансовый год.

1.4.2. Заявитель - муниципальное образование представляет следующие документы:

1) копия Устава муниципального образования со всеми изменениями и дополнениями, заверенная представительным органом местного самоуправления;

2) выписка из Единого государственного реестра юридических лиц о внесении в него записи об органе местного самоуправления (как юридическом лице), уполномоченном на подписание договора о предоставлении муниципальной гарантии, на дату, не более чем на 2 недели предшествующую дню обращения заявителя;

3) копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе органа местного самоуправления (как юридического лица), уполномоченного на подписание договора о предоставлении муниципальной гарантии, нотариально заверенная;

4) документы, подтверждающие полномочия должностного лица (факт назначения на должность) органа местного самоуправления на подписание договора о предоставлении муниципальной гарантии;

5) образец подписи уполномоченного должностного лица органа местного самоуправления, подписывающего договор о предоставлении муниципальной гарантии, нотариально заверенный;

6) решение о местном бюджете на текущий финансовый год и на плановый период со всеми изменениями и дополнениями, утвержденное представительным органом местного самоуправления муниципального образования;

7) кредитный или иной договор (соглашение) бенефициара с муниципальным образованием, а в случае его отсутствия - согласованный бенефициаром проект договора (соглашения);

8) оригинал выписок из долговой книги муниципального образования о состоянии муниципального долга на 01 января текущего года и на дату обращения заявителя с приложением копий договоров (соглашений);

9) отчет о наличии просроченной кредиторской задолженности по состоянию на 01 января текущего финансового года и последнюю отчетную дату;

10) оценка ожидаемого исполнения бюджета на текущий финансовый год.

1.4.3. Документы, представляемые в виде копий должны быть прошиты (каждый отдельно), подписаны или заверены (за исключением нотариально заверенных копий) уполномоченным лицом, подпись которого должна быть скреплена печатью соответствующего юридического лица.

1.4.4. Расходы, связанные с оформлением документов, необходимых для предоставления муниципальной гарантии, заявитель оплачивает за счет собственных средств.

2. Оценка надежности (ликвидности) банковской гарантии

2.1. Оценка надежности (ликвидности) банковской гарантии проводится на основе анализа документов, представленных кредитной организацией, предоставившей указанную банковскую гарантию (далее - гарант), на предмет соответствия критериям установленным пунктом 2.2 настоящего Порядка.

2.2. Банковская гарантия признается надежной (ликвидной и подлежит принятию в качестве обеспечения обязательств, если гарант отвечает одновременно следующим критериям:

наличие у гаранта лицензии Банка России на осуществление банковских операций, указанных в части первой статьи 5 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности";

соблюдение гарантом обязательных нормативов банков, установленных Банком России, при этом значения обязательных нормативов Н2 (мгновенной ликвидности банка) и Н3 (текущей ликвидности банка) должны быть больше или равны 30% и 100% соответственно, Н4 (норматив долгосрочной ликвидности банка) должен быть меньше или равен 60%;

наличие у гаранта собственных средств (капитала) в размере не менее 1 млрд.рублей;

наличие рейтинга долгосрочной кредитоспособности рейтинговых агентств не ниже уровня, установленного постановлением Правительства Российской Федерации от 12.04.2018 N 440 (официальные данные рейтинговых агентств, размещенные на их сайтах в информационно-телекоммуникационной сети Интернет на дату обращения претендента за получением бюджетного кредита;

- отсутствие просроченной задолженности по платежам в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации.

В случае если гарант не отвечает хотя бы одному из указанных в настоящем пункте критериям, банковская гарантия признается ненадежной (неликвидной) и не подлежит принятию в качестве обеспечения обязательств.

2.3. На основании проведенной оценки финансовое управление администрации Фаленского района дает заключение о результатах оценки.

Заключение финансового управления администрации Фаленского района отражает результаты соответствия (несоответствия) гаранта критериям, установленным пунктом 2.2 настоящего Порядка.

3. Оценка надежности (ликвидности) поручительства

3.1. Оценка надежности (ликвидности) поручительства проводится на основе анализа документов, предоставленных юридическим лицом, предоставившим поручительство (далее - поручитель), на предмет соответствия критериям, установленным пунктом 3.2 настоящего Порядка.

3.2. Поручительство, предоставляемое в качестве обеспечения исполнения обязательств юридического лица, признается надежным (ликвидным) и подлежит принятию в качестве обеспечения обязательств, поручитель, отвечает одновременно следующим критериям:

на основании проведенной оценки финансового состояния юридического лица (принципала) финансовое состояние поручителя оценено как удовлетворительное;

величина чистых активов поручителя в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28.08.2014 N 84н равна трехкратной сумме обеспечиваемого обязательства;

поручитель не имеет просроченной задолженности по платежам в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации.

В случае если поручитель, не отвечает хотя бы одному из указанных в настоящем пункте критериям, поручительство признается ненадежным (неликвидным) и не подлежит принятию в качестве обеспечения обязательств.

3.3. На основании проведенной оценки финансовое управление администрации Фаленского района дает заключение о результатах оценки.

Заключение финансового управления администрации Фаленского района отражает результаты соответствия (несоответствия) поручителя критериям, установленным пунктом 3.2 настоящего Порядка.