Приложение N 1

Приложение N 1
к постановлению
администрации
ЗАТО г. Радужный
Владимирской области
от 7 августа 2020 г. N 958

Порядок
разработки проекта бюджета ЗАТО г. Радужный Владимирской области на очередной финансовый год и на плановый период

Порядок разработки проекта бюджета ЗАТО г. Радужный Владимирской области на очередной финансовый год и на плановый период (далее - Порядок) подготовлен в соответствии с требованиями статей 169 и 184 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Положения о бюджетном процессе в городском округе ЗАТО г. Радужный Владимирской области (далее - город) в целях организации работы участников бюджетного процесса по составлению проекта бюджета города на очередной финансовый год и на плановый период.

При составлении проекта бюджета города постановлениями администрации города утверждаются (одобряются):

1) прогноз социально-экономического развития города на очередной год и на плановый период;

2) основные направления бюджетной и налоговой политики, основные направления долговой политики города на очередной финансовый год и на плановый период;

3) основные характеристики проекта бюджета города на очередной финансовый год и на плановый период, а также объем бюджетных ассигнований на исполнение действующих расходных обязательств города;

4) распределение бюджетных ассигнований на исполнение принимаемых расходных обязательств города в очередном финансовом году и в плановом периоде;

5) перечень муниципальных программ;

6) муниципальные программы (изменения в программы), реализуемые за счет средств бюджета города.

Основные функции участников бюджетного процесса при разработке проекта бюджета города на очередной финансовый год и на плановый период

1. При формировании проекта бюджета города на очередной финансовый год и на плановый период:

1.1. Финансовое управление администрации города (далее - финансовое управление):

1) разрабатывает проект основных направлений налоговой политики, бюджетной политики и долговой политики на очередной финансовый год и на плановый период;

2) разрабатывает основные характеристики проекта бюджета города на очередной финансовый год и на плановый период, а также осуществляет расчеты объема бюджетных ассигнований бюджета города на исполнение действующих и принимаемых расходных обязательств города;

3) формирует и представляет в администрацию города проект решения Совета народных депутатов о бюджете города на очередной финансовый год и на плановый период;

4) ведет реестр расходных обязательств города;

5) разрабатывает предложения по изменению объема и (или) структуры расходных обязательств города;

6) определяет порядок и методику планирования бюджетных ассигнований бюджета города;

7) проектирует предельные объемы (изменения предельных объемов) бюджетных ассигнований главных распорядителей (распорядителей) средств бюджета города;

8) доводит до главных распорядителей (распорядителей) средств бюджета города предельные объемы бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и на плановый период;

9) совместно с главными администраторами (администраторами) доходов и главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета города формирует прогноз доходов бюджета города (источников финансирования дефицита бюджета города) на основании прогноза социально-экономического развития города на очередной финансовый год и на плановый период, а также прогнозов доходов главных администраторов (администраторов) доходов бюджета города (главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета города);

10) осуществляет оценку ожидаемого исполнения бюджета города за текущий финансовый год;

11) утверждает перечень кодов подвидов доходов бюджетов по видам доходов, поступающих в бюджет города, главными администраторами (администраторами) которых являются органы местного самоуправления и (или) находящиеся в их ведении казенные учреждения;

12) устанавливает коды целевых статей расходов бюджета города;

1.2. Отдел экономики администрации города (далее - отдел экономики):

1) разрабатывает проект и уточнение прогноза социально-экономического развития города на очередной финансовый год и на плановый период;

2) формирует перечень муниципальных программ;

3) координирует деятельность по разработке проектов и утверждению муниципальных программ;

4) разрабатывает нормативы расходов, связанных с выполнением функций администрацией и её структурными подразделениями, муниципальными учреждениями, финансируемыми за счет средств бюджета города;

5) осуществляет оценку предварительных итогов социально-экономического развития города за истекший период текущего финансового года и ожидаемых итогов социально-экономического развития города за текущий финансовый год;

6) осуществляет оценку эффективности реализации муниципальных программ (подпрограмм) города за отчетный год;

7) осуществляют оценку объемов налоговых расходов (льгот) на текущий финансовый год, очередной финансовый год и на плановый период;

1.3. Комитет по управлению муниципальным имуществом администрации города (далее - КУМИ) разрабатывает:

- проект прогнозного плана (программы) приватизации муниципального имущества на очередной финансовый год и на плановый период;

- нормативы затрат на уплату налога на имущество, земельного налога на очередной финансовый год и на плановый период по администрации и её структурным подразделениям, муниципальным учреждениям, финансируемым за счет средств бюджета города;

1.4. Муниципальное казенное учреждение "Городской комитет муниципального хозяйства" (далее - МКУ "ГКМХ") разрабатывает:

- обоснования бюджетных инвестиций, планируемых к финансированию в очередном финансовом году и в плановом периоде за счет средств бюджета города и межбюджетных трансфертов, в объекты капитального строительства муниципальной собственности для включения их в адресную инвестиционную программу города;

- проект адресной инвестиционной программы города;

- лимиты потребления топливно-энергетических ресурсов на очередной финансовый год и на плановый период по администрации и ее структурным подразделениям, муниципальным учреждениям, финансируемым за счет средств бюджета города, в натуральном и стоимостном выражении, подлежащие оплате за счет средств бюджета города;

- нормативы затрат на оплату за негативное воздействие на окружающую среду на очередной финансовый год и на плановый период по администрации и ее структурным подразделениям, муниципальным учреждениям, финансируемым за счет средств бюджета города;

1.5. Главные администраторы (администраторы) доходов, главные администраторы источников финансирования дефицита бюджета города:

а) разрабатывают и представляют в финансовое управление:

- прогноз объемов поступлений в бюджет города по соответствующим видам (подвидам) доходов бюджета города и источников финансирования дефицита бюджета города на очередной финансовый год и на плановый период;

- расчеты и обоснования прогноза поступлений в бюджет города соответствующих доходов города и источников финансирования дефицита бюджета города на очередной финансовый год и на плановый период;

- реестр источников доходов бюджета города по закрепленным за ними источникам доходов;

б) в сроки, установленные законодательством, обеспечивают сверку исходных данных для проведения расчетов распределения межбюджетных трансфертов из областного бюджета бюджету города на очередной финансовый год и на плановый период с соответствующими главными распорядителями средств областного бюджета;

1.6. Главные распорядители (распорядители) средств бюджета города:

а) обеспечивают в пределах доведенных предельных объемов бюджетных ассигнований планирование бюджетных ассигнований на исполнение в очередном финансовом году и плановом периоде закрепленных расходных обязательств;

б) распределяют предельные объемы бюджетных ассигнований по кодам классификации расходов бюджета города;

в) представляют в финансовое управление реестр расходных обязательств, подлежащих исполнению за счет бюджетных ассигнований.

Разработка проекта решения Совета народных депутатов города о бюджете города на очередной финансовый год и на плановый период

2. Проект решения Совета народных депутатов о бюджете города на очередной финансовый год и на плановый период разрабатывается согласно Графику разработки проекта бюджета города на очередной финансовый год и на плановый период в соответствии с приложением 1 к настоящему Порядку.

3. Первый этап формирования проекта бюджета города включает мероприятия по подготовке и рассмотрению исходных данных для составления проекта бюджета города на очередной финансовый год и на плановый период и завершается принятием постановления администрации города об утверждении исходных данных для составления проекта бюджета города на очередной финансовый год и на плановый период.

4. После утверждения главой администрации города исходных данных для составления проекта бюджета города на очередной финансовый год и на плановый период финансовое управление доводит до главных распорядителей (распорядителей) средств бюджета города предельные объемы бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и на плановый период.

5. Исходя из доведенных предельных объемов, главные распорядители (распорядители) средств бюджета города планируют бюджетные ассигнования на очередной финансовый год и на плановый период по разделам, подразделам, целевым статьям (муниципальным программам и непрограммным направлениям деятельности), группам, подгруппам и элементам видов расходов классификации расходов и кодам цели.

В случае отсутствия нормативного правового акта, обуславливающего действующее расходное обязательство (его изменение), бюджетные ассигнования на его исполнение (изменение) не подлежат включению в проект бюджета города.

6. Отдел экономики администрации города представляет в финансовое управление администрации города уточненный прогноз социально-экономического развития города на очередной финансовый год и на плановый период, а также предварительные итоги социально-экономического развития города за истекший период текущего финансового года и ожидаемые итоги социально-экономического развития города за текущий финансовый год.

7. Финансовое управление на основе представленных главными распорядителями (распорядителями) средств бюджета города обоснований бюджетных ассигнований, расчетов, документов и материалов, с учетом результатов работы комиссии по рассмотрению несогласованных вопросов по проектировкам бюджета города формирует проект решения Совета народных депутатов о бюджете города на очередной финансовый год и на плановый период и представляет его на ознакомление главе администрации города.

8. Второй этап составления проекта бюджета города завершается представлением главой администрации города проекта решения о бюджете города в Совет народных депутатов.

9. При подготовке проекта решения о бюджете города на очередной финансовый год и на плановый период финансовое управление вправе вносить изменения в ранее утвержденные постановлением администрации города бюджетные проектировки в связи с рассмотрением несогласованных вопросов по формированию бюджетных проектировок на очередной финансовый год и на плановый период, уточнением основных параметров прогноза социально-экономического развития города, изменением объемов межбюджетных трансфертов из областного бюджета и учетом эффективности реализации муниципальных программ города.

Приложение 1
к Порядку разработки проекта
бюджета города на очередной
финансовый год и на плановый период

График
разработки проекта бюджета ЗАТО г. Радужный Владимирской области на очередной финансовый год и на плановый период

N п/п	Материалы и документы	Ответственный исполнитель	Срок представления	Куда представляется
1 этап
1	Оценка эффективности реализации муниципальных программ (подпрограмм) города за отчетный год	Отдел экономики	до 01 апреля	Финансовое управление
2	Оценка объемов налоговых расходов (льгот) на текущий финансовый год, очередной финансовый год и на плановый период	Отдел экономики	до 01 июня	Финансовое управление
3	Сверка исходных данных для проведения расчетов распределения межбюджетных трансфертов из областного бюджета бюджету города на очередной финансовый год и на плановый период	Главные администраторы (администраторов) доходов бюджета города	до 10 августа	Главные распорядители средств областного бюджета
4	Перечень муниципальных программ в разрезе подпрограмм, ответственных исполнителей - соисполнителей программ, утвержденный постановлением администрации города	Отдел экономики	до 01 сентября	Финансовое управление
5	Прогноз социально-экономического развития города на очередной финансовый год и на плановый период, одобренный постановлением администрации города	Отдел экономики	до 15 сентября	Финансовое управление
6	Прогноз объемов поступлений в бюджет города по соответствующим видам (подвидам) доходов и источникам финансирования дефицита бюджета города на очередной финансовый год и на плановый период с расчетами и обоснованиями, включающими сведения за отчетный финансовый год Реестр источников доходов бюджета города	Главные администраторы (администраторов) доходов и источников финансирования дефицита бюджета города	до 15 сентября	Финансовое управление
7	Актуальная редакция прогнозного плана (программы) приватизации муниципального имущества на очередной финансовый год и на плановый период	КУМИ	до 15 сентября	Финансовое управление
8	Расчет нормативов затрат на потребление топливно-энергетических ресурсов, водопотребления, водоотведения и оплату за негативное воздействие на окружающую среду на очередной финансовый год и на плановый период по учреждениям, финансируемым за счет средств бюджета города	МКУ "ГКМХ"	до 20 сентября	Отдел экономики
9	Расчет нормативных затрат на обеспечение функций органов местного самоуправления и подведомственных муниципальных учреждений	Главные распорядители (распорядители) средств бюджета города	до 20 сентября	Отдел экономики
10	Постановление администрации города об установлении нормативов затрат на уплату налога на имущество, земельного налога на очередной финансовый год и на плановый период по учреждениям, финансируемым за счет средств бюджета города	КУМИ	до 20 сентября	Финансовое управление
11	Показатели по сети, штатам и контингентам по муниципальным бюджетным учреждениям на очередной финансовый год и на плановый период Штатные расписания работников органов местного самоуправления и муниципальных казенных учреждений Расчет расходов по фонду оплаты труда на очередной финансовый год	Главные распорядители (распорядители) средств бюджета города	до 20 сентября	Финансовое управление
12	Расчет размера субсидии муниципальным бюджетным учреждениям на выполнение муниципального задания на очередной финансовый год и на плановый период	Главные распорядители (распорядители) средств бюджета города	до 20 сентября	Финансовое управление
13	Предварительный реестр расходных обязательств на очередной финансовый год и на плановый период	Главные распорядители (распорядители) средств бюджета города	до 20 сентября	Финансовое управление
14	Постановления администрации города об установлении нормативов затрат на обеспечение функций учреждений, финансируемых за счет средств бюджета города на очередной финансовый год и на плановый период	Отдел экономики	до 5 октября	Финансовое управление
15	Проект постановления администрации города об утверждении исходных данных для составления проекта бюджета города на очередной финансовый год и на плановый период	Финансовое управление	до 10 октября	Глава администрации города
2 этап
16	Предельные объемы бюджетных ассигнований по расходам в целом по главному распорядителю на очередной финансовый год и на плановый период	Финансовое управление	не позднее 3 рабочих дней со дня утверждения исходных данных для составления проекта бюджета города на очередной финансовый год и на плановый период	Главные распорядители бюджета города
17	Оценка ожидаемого исполнения бюджета города за текущий финансовый год	Главные распорядители (распорядители) средств бюджета города	до 15 октября	Финансовое управление
18	Паспорта муниципальных программ в разрезе подпрограмм, ответственных исполнителей - соисполнителей программ с указанием ресурсного обеспечения на очередной финансовый год и на плановый период	Соисполнители муниципальных программ Ответственные исполнители муниципальных программ Отдел экономики	до 20 сентября до 25 сентября до 25 октября	Ответственные исполнители муниципальных программ Отдел экономики Финансовое управление
19	Распределение предельных объемов бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и на плановый период по разделам, подразделам, целевым статьям (муниципальным программам и непрограммным направлениям деятельности), группам, подгруппам и элементам видов расходов, кодам цели Реестр расходных обязательств Проекты нормативных правовых актов по принимаемым обязательствам и нормативные правовые акты по внесению изменений по действующим обязательствам в пределах доведенных предельных объемов бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и на плановый период (за исключением нормативных правовых актов по внесению изменений в муниципальные программы города) Своды проектов муниципальных заданий на предоставление муниципальных услуг подведомственным учреждениям на очередной финансовый год и на плановый период (в разрезе каждого учреждения с группировкой учреждений одного типа) Материалы и обоснования бюджетных ассигнований в соответствии с Порядком и Методикой планирования бюджетных ассигнований бюджета города, утвержденными финансовым управлением	Главные распорядители (распорядители) средств бюджета города	до 25 октября	Финансовое управление
20	Постановление администрации города об утверждении адресной инвестиционной программы развития города на очередной финансовый год и на плановый период с приложением обоснования бюджетных инвестиций	МКУ "ГКМХ"	до 25 октября	Финансовое управление
21	Рассмотрение несогласованных вопросов по проектировкам бюджета города	Комиссия по рассмотрению несогласованных вопросов по проектировкам бюджета города	до 5 ноября	Финансовое управление
22	Уточненный прогноз социально-экономического развития города на очередной финансовый год и на плановый период, одобренный постановлением администрации города (на основании информации, представленной Комитетом экономического развития Владимирской области)	Отдел экономики	в срок, установленный Комитетом экономического развития Владимирской области	Финансовое управление
23	Предварительные итоги социально-экономического развития города за истекший период текущего финансового года и ожидаемые итоги социально-экономического развития города за текущий финансовый год	Отдел экономики	до 05 ноября	Финансовое управление
24	Проект бюджета города на очередной финансовый год и на плановый период	Финансовое управление	до 10 ноября	Глава администрации города
25	Проект решения Совета народных депутатов о бюджете города на очередной финансовый год и на плановый период	администрация города, финансовое управление	до 15 ноября	Совет народных депутатов