Приложение N 2. Обоснование (расчет) расходов

Приложение N 2
к Порядку
составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности государственных
учреждений, подведомственных
Комитету имущественных
отношений Санкт-Петербурга

Форма 1

                      Обоснование (расчет)

                    расходов на оплату труда

                            на 20__ год

Главный распорядитель бюджетных

средств                          ____________________________________

Наименование учреждения          ____________________________________

Раздел/подраздел                 ____________________________________

Целевая статья                   ____________________________________

Вид расходов                     ____________________________________

Источник финансового обеспечения _бюджет; предпринимательская и иная_

                                 _приносящая доход деятельность; ОМС_

Единица                          _руб._______________________________

   1.1 Расчет (обоснование) расходов на оплату труда

Должность, группа, категория должностей	Установленная штатная численность, единиц	Среднемесячный	размер оплаты труда на одну штатную		Фонд оплаты труда в год, руб. (гр.2*гр.3*12 мес)	Аналитический код КОСГУ
		всего (гр.4+гр.5+гр.6)	в том числе:
			по должностному окладу	по выплатам компенсационного характера
1	2	3	4	5	7
Всего		X	X	X
В том числе пособия за три дня временной нетрудоспособности за счет средств работодателя	X	X	X	X

   1.2 Выходное пособие работникам государственных учреждений

Должность, группа, категория должностей	Численность работников, единиц	Количество выплат на одного работника в год	Размер одной выплаты, руб. коп.	Сумма, руб. коп. (гр. 2*гр.3*гр.4)
1	2	3	4	5
Всего		X	X

    Руководитель

(уполномоченное лицо) ________________ _________ _____________________

                        (должность)    (подпись) (расшифровка подписи)

    Исполнитель       ________________ ______________

                        (должность)      (Ф.И.О.)

Форма 2

                        Обоснование (расчет)

 выплат персоналу при направлении в служебные командировки (разъезды)

                           и иных выплат

                            на 20__ год

Главный распорядитель бюджетных

средств                          ____________________________________

Наименование учреждения          ____________________________________

Раздел/подраздел                 ____________________________________

Целевая статья                   ____________________________________

Вид расходов                     ____________________________________

Источник финансового обеспечения _бюджет; предпринимательская и иная_

                                 _приносящая доход деятельность; ОМС_

Единица измерения:               _руб._______________________________

   1.1 Расчет расходов по проезду к месту командировки и обратно

Наименование показателя	Средний размер выплаты на 1 сотрудника, руб.	Количество получателей выплаты, чел.	Количество выплат в год на 1-го сотрудника, ед.	Сумма, руб. (гр.2*гр.3*гр.4)	Аналитический код КОСГУ
1	2	3	4	5
Возмещение персоналу расходов по проезду к месту командировки и обратно, всего
Итого

   1.2 Расчет расходов по найму жилого помещения в период командирования

Наименование показателя	Средний размер выплаты на 1 сотрудника в 1 день, руб.	Количество дней	Количество получателей выплаты, чел.	Количество выплат в год на 1-го сотрудника, ед.	Сумма, руб. (гр.2*гр.3*гр.4*гр.5)	Аналитический код КОСГУ
1	2	3	4	5	6
Возмещение персоналу расходов по найму жилого помещения в период командирования, всего
Итого

   1.3 Расчет иных выплат персоналу, за исключением фонда оплаты труда

Наименование выплаты	Размер выплаты на 1 сотрудника, руб.	Количество получателей выплаты, чел.	Количество выплат (или дней) в год на 1-го сотрудника, ед.	Сумма, руб. (гр.2*гр.3*гр.4)	Аналитический код КОСГУ
1	2	3	4	5
Суточные
Прочие выплаты
Итого	X		X
Итого

    Руководитель

(уполномоченное лицо) ________________  ____________________________

                        (должность)        (расшифровка подписи)

    Исполнитель       ________________ ______________

                        (должность)      (телефон)

Форма 3

                        Обоснование (расчет)

               выплат персоналу по уходу за ребенком

                            на 20__ год

Главный распорядитель бюджетных

средств                          ____________________________________

Наименование учреждения          ____________________________________

Раздел/подраздел                 ____________________________________

Целевая статья                   ____________________________________

Вид расходов                     ____________________________________

Источник финансового обеспечения _бюджет; предпринимательская и иная_

                                 _приносящая доход деятельность; ОМС_

Единица измерения:               _руб._______________________________

Наименование расходов	Численность работников, получающих пособие	Количество выплат в год на одного работника	Размер выплаты (пособия) в месяц, руб.	Сумма, руб. (гр.2*гр.3*гр.4)
1	2	3	4	5
Итого	X	X	X

    Руководитель

(уполномоченное лицо) ________________ _________ _____________________

                        (должность)    (подпись) (расшифровка подписи)

    Исполнитель       ________________ ________________ _____________

                        (должность)      (Ф.И.О.)         (телефон)

Форма 4

                        Обоснование (расчет)

  страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд

        Российской Федерации, в Фонд социального страхования

       Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного

                      медицинского страхования

                            на 20__ год

Главный распорядитель бюджетных

средств                          ____________________________________

Наименование учреждения          ____________________________________

Раздел/подраздел                 ____________________________________

Целевая статья                   ____________________________________

Вид расходов                     ____________________________________

Источник финансового обеспечения _бюджет; предпринимательская и иная_

                                 _приносящая доход деятельность; ОМС_

Единица измерения:               _руб._______________________________

Наименование государственного внебюджетного фонда	Расчетный фонд оплаты труда для начисления страховых взносов	Сумма взноса, руб.
1	2	3
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, всего	X
в том числе:
по ставке 22%
по ставке 10%
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд РФ для отдельных категорий плательщиков
с применением повышенных тарифов взносов в Пенсионный фонд РФ для отдельных категорий плательщиков
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, всего	X
в том числе: обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством по ставке 2,9%
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования РФ по ставке 0,0%
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке ___%
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, всего (по ставке 5,1%)
Всего	X

    Руководитель

(уполномоченное лицо) ________________ _______________________________

                        (должность)        (расшифровка подписи)

    Исполнитель       ________________ ________________

                        (должность)       (телефон)

Форма 5

                        Обоснование (расчет)

          расходов на социальные и иные выплаты населению

                            на 20__ год

Главный распорядитель бюджетных

средств                          ____________________________________

Наименование учреждения          ____________________________________

Раздел/подраздел                 ____________________________________

Целевая статья                   ____________________________________

Вид расходов                     ____________________________________

Источник финансового обеспечения _бюджет; предпринимательская и иная_

                                 _приносящая доход деятельность; ОМС_

Единица измерения:               _руб._______________________________

Наименование социальных и иных выплат	Количество получателей	Размер одной выплаты, руб.	Количество выплат в год на 1-го получателя	Общая сумма выплат, руб. (гр.2*гр.3*гр.4)
1	2	3	4	5
Итого

    Руководитель

(уполномоченное лицо) ________________ _________ _____________________

                        (должность)    (подпись) (расшифровка подписи)

    Исполнитель       ________________ ________________ _____________

                        (должность)      (Ф.И.О.)         (телефон)

Форма 6

                        Обоснование (расчет)

        расходов на уплату налога на имущество организаций

                        и земельного налога

                            на 20__ год

Главный распорядитель бюджетных

средств                          ____________________________________

Наименование учреждения          ____________________________________

Раздел/подраздел                 ____________________________________

Целевая статья                   ____________________________________

Вид расходов                     ____________________________________

Источник финансового обеспечения _бюджет; предпринимательская и иная_

                                 _приносящая доход деятельность; ОМС_

Единица измерения:               _руб._______________________________

1. Расчет объема расходов на уплату налога на имущество организаций

Среднегодовая стоимость имущества за налоговый период, руб.		Среднегодовая стоимость необлагаемого налогом имущества за налоговый период, руб.	Налоговая база, руб. (гр.1-гр.3)	Налоговая ставка, %	Сумма налога за налоговый период, руб. (гр.4*гр.5/100)	Налоговая льгота в виде уменьшения суммы налога, подлежащей уплате в бюджет сумма, руб.	Сумма исчисленного налога, подлежащего уплате (гр.6-гр.7)
всего	в т.ч. недвижимое имущество
1	2	3	4	5	6	7	8
Всего

2. Расчет объема расходов на уплату земельного налога

Кадастровый номер земельного участка

Кадастровая стоимость (доля кадастровой стоимости) земельного участка, руб.

Налоговая льгота в виде доли необлагаемой площади земельного участка, руб.

Налоговая база, руб.

Налоговая ставка, %

Количество полных месяцев владения земельным участком в течение налогового периода

Коэффициент Кв.

Сумма исчисленного налога, руб.

Налоговая льгота, руб.

Исчисленная сумма налога за налоговый период, руб.

Всего

в виде освобождения от налогообложения

в виде уменьшения суммы налога

в виде снижения налоговой ставки

1

2

3

4-2-3

5

6

7=гр.6/12 мес.

8=гр.4*гр.5*гр.7

9-10+11+12

10

11

12

13=8-9

    Руководитель

(уполномоченное лицо) ________________ _________ _____________________

                        (должность)    (подпись) (расшифровка подписи)

    Исполнитель       ________________ ________________ _____________

                        (должность)      (Ф.И.О.)         (телефон)

Форма 7

                        Обоснование (расчет)

      расходов на уплату прочих налогов, сборов и иных платежей

                            на 20__ год

Главный распорядитель бюджетных

средств                          ____________________________________

Наименование учреждения          ____________________________________

Раздел/подраздел                 ____________________________________

Целевая статья                   ____________________________________

Вид расходов                     ____________________________________

Источник финансового обеспечения _бюджет; предпринимательская и иная_

                                 _приносящая доход деятельность; ОМС_

Единица измерения:               _руб._______________________________

Наименование платежа	Налоговая база	Ставка налога	Сумма, подлежащая к уплате, руб.
1	2	3	4
Итого

    Руководитель

(уполномоченное лицо) ________________ _________ _____________________

                        (должность)    (подпись) (расшифровка подписи)

    Исполнитель       ________________ ________________ _____________

                        (должность)      (Ф.И.О.)         (телефон)

Форма 8

                        Обоснование (расчет)

         расходов на безвозмездные перечисления организациям

                            на 20__ год

Главный распорядитель бюджетных

средств                          ____________________________________

Наименование учреждения          ____________________________________

Раздел/подраздел                 ____________________________________

Целевая статья                   ____________________________________

Вид расходов                     ____________________________________

Источник финансового обеспечения _бюджет; предпринимательская и иная_

                                 _приносящая доход деятельность; ОМС_

Единица измерения:               _руб._______________________________

Наименование расходов, выплат (взносов)	Размер одной выплаты (взноса), руб.	Количество выплат в год	Общая сумма выплат, руб. (гр.2*гр.3)
1	2	3	4
Итого

    Руководитель

(уполномоченное лицо) ________________ _________ _____________________

                        (должность)    (подпись) (расшифровка подписи)

    Исполнитель       ________________ ________________ _____________

                        (должность)      (Ф.И.О.)         (телефон)

Форма 9

                        Обоснование (расчет)

  прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)

                            на 20__ год

Главный распорядитель бюджетных

средств                          ____________________________________

Наименование учреждения          ____________________________________

Раздел/подраздел                 ____________________________________

Целевая статья                   ____________________________________

Вид расходов                     ____________________________________

Источник финансового обеспечения _бюджет; предпринимательская и иная_

                                 _приносящая доход деятельность; ОМС_

Единица измерения:               _руб._______________________________

Наименование выплат (в т.ч. стипендий, грантов и т.д.)	Размер одной выплаты, руб.	Количество получателей выплаты	Количество выплат в год на 1-го получателя	Общая сумма выплат, руб. (гр.2*гр.3*гр.4)
1	2	3	4	5
Итого

    Руководитель

(уполномоченное лицо) ________________ _________ _____________________

                        (должность)    (подпись) (расшифровка подписи)

    Исполнитель       ________________ ________________ _____________

                        (должность)      (Ф.И.О.)         (телефон)

Форма 10

                        Обоснование (расчет)

                    расходов на оплату услуг связи

                            на 20__ год

Главный распорядитель бюджетных

средств                          ____________________________________

Наименование учреждения          ____________________________________

Раздел/подраздел                 ____________________________________

Целевая статья                   ____________________________________

Вид расходов                     ____________________________________

Источник финансового обеспечения _бюджет; предпринимательская и иная_

                                 _приносящая доход деятельность; ОМС_

Единица измерения:               _руб._______________________________

Наименование расходов	Количество единиц	Количество платежей в год	Стоимость за единицу, руб.	Сумма, руб. (гр.2*гр.3*гр.4)
1	2	3	4	5
Итого

    Руководитель

(уполномоченное лицо) ________________ _________ _____________________

                        (должность)    (подпись) (расшифровка подписи)

    Исполнитель       ________________ ________________ _____________

                        (должность)      (Ф.И.О.)         (телефон)

Форма 11

                        Обоснование (расчет)

                расходов на оплату транспортных услуг

                            на 20__ год

Главный распорядитель бюджетных

средств                          ____________________________________

Наименование учреждения          ____________________________________

Раздел/подраздел                 ____________________________________

Целевая статья                   ____________________________________

Вид расходов                     ____________________________________

Источник финансового обеспечения _бюджет; предпринимательская и иная_

                                 _приносящая доход деятельность; ОМС_

Единица измерения:               _руб._______________________________

Наименование расходов	Количество услуг	Цена услуги, руб.	Сумма, руб. (гр.2*гр.3)
1	2	3	4
Итого		X

    Руководитель

(уполномоченное лицо) ________________ _________ _____________________

                        (должность)    (подпись) (расшифровка подписи)

    Исполнитель       ________________ ________________ _____________

                        (должность)      (Ф.И.О.)         (телефон)

Форма 12

                        Обоснование (расчет)

                расходов на оплату коммунальных услуг

                            на 20__ год

Главный распорядитель бюджетных

средств                          ____________________________________

Наименование учреждения          ____________________________________

Раздел/подраздел                 ____________________________________

Целевая статья                   ____________________________________

Вид расходов                     ____________________________________

Источник финансового обеспечения _бюджет; предпринимательская и иная_

                                 _приносящая доход деятельность; ОМС_

Единица измерения:               _руб._______________________________

Наименование показателя, Наименование поставщика	единица измерения	Размер потребления ресурсов	Тариф (с учетом НДС), руб.	Сумма, руб.
1	2	3	4	5
Электроэнегрия	тыс. кВт/ч
Наименование поставщика
Тепловая энергия
отопление и гвс	Гкал
ГВС	м куб
Газ	м куб
Водоснабжение (холодная вода)	м куб
Канализование (холодная вода)	м куб
Канализование ГВС	м куб
Канализование сточных вод	м куб
Итого

    Руководитель

(уполномоченное лицо) ________________ _________ _____________________

                        (должность)    (подпись) (расшифровка подписи)

    Исполнитель       ________________ ________________ _____________

                        (должность)      (Ф.И.О.)         (телефон)

Форма 13

                        Обоснование (расчет)

                     расходов по арендной плате

                            на 20__ год

Главный распорядитель бюджетных

средств                          ____________________________________

Наименование учреждения          ____________________________________

Раздел/подраздел                 ____________________________________

Целевая статья                   ____________________________________

Вид расходов                     ____________________________________

Источник финансового обеспечения _бюджет; предпринимательская и иная_

                                 _приносящая доход деятельность; ОМС_

Единица измерения:               _руб._______________________________

Наименование показателя	Количество платежей	Ставка арендной платы	Стоимость с учетом НДС, руб.
1	2	3	4
Итого	X	X

    Руководитель

(уполномоченное лицо) ________________ _________ _____________________

                        (должность)    (подпись) (расшифровка подписи)

    Исполнитель       ________________ ________________ _____________

                        (должность)      (Ф.И.О.)         (телефон)

Форма 14

                        Обоснование (расчет)

      расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

                            на 20__ год

Главный распорядитель бюджетных

средств                          ____________________________________

Наименование учреждения          ____________________________________

Раздел/подраздел                 ____________________________________

Целевая статья                   ____________________________________

Вид расходов                     ____________________________________

Источник финансового обеспечения _бюджет; предпринимательская и иная_

                                 _приносящая доход деятельность; ОМС_

Единица измерения:               _руб._______________________________

Наименование расходов	Объект (адрес)	Количество (договоров, смет, работ (услуг)	Стоимость в год, руб.
1	2	3	4
Итого	X	X	X

    Руководитель

(уполномоченное лицо) ________________ _________ _____________________

                        (должность)    (подпись) (расшифровка подписи)

    Исполнитель       ________________ ________________ _____________

                        (должность)      (Ф.И.О.)         (телефон)

Форма 15

                        Обоснование (расчет)

             расходов на оплату прочих работ, услуг

                            на 20__ год

Главный распорядитель бюджетных

средств                          ____________________________________

Наименование учреждения          ____________________________________

Раздел/подраздел                 ____________________________________

Целевая статья                   ____________________________________

Вид расходов                     ____________________________________

Источник финансового обеспечения _бюджет; предпринимательская и иная_

                                 _приносящая доход деятельность; ОМС_

Единица измерения:               _руб._______________________________

Наименование расходов	Количество договоров	Стоимость в год, руб.
1	2	3
Итого	X	X

    Руководитель

(уполномоченное лицо) ________________ _________ _____________________

                        (должность)    (подпись) (расшифровка подписи)

    Исполнитель       ________________ ________________ _____________

                        (должность)      (Ф.И.О.)         (телефон)

Форма 16

                        Обоснование (расчет)

                      расходов на страхование

                            на 20__ год

Главный распорядитель бюджетных

средств                          ____________________________________

Наименование учреждения          ____________________________________

Раздел/подраздел                 ____________________________________

Целевая статья                   ____________________________________

Вид расходов                     ____________________________________

Источник финансового обеспечения _бюджет; предпринимательская и иная_

                                 _приносящая доход деятельность; ОМС_

Единица измерения:               _руб._______________________________

Наименование расходов	Объект	Размер страховой премии, руб.	Количество выплат	Стоимость в год, руб.
1	2	3	4	5
Итого	X	X	X

    Руководитель

(уполномоченное лицо) ________________ _________ _____________________

                        (должность)    (подпись) (расшифровка подписи)

    Исполнитель       ________________ ________________ _____________

                        (должность)      (Ф.И.О.)         (телефон)

Форма 17

                        Обоснование (расчет)

  расходов на приобретение основных средств, материальных запасов,

            нематериальных активов, прав пользования

                            на 20__ год

Главный распорядитель бюджетных

средств                          ____________________________________

Наименование учреждения          ____________________________________

Раздел/подраздел                 ____________________________________

Целевая статья                   ____________________________________

Вид расходов                     ____________________________________

Источник финансового обеспечения _бюджет; предпринимательская и иная_

                                 _приносящая доход деятельность; ОМС_

Единица измерения:               _руб._______________________________

Наименование расходов	Количество	Средняя стоимость, руб.	Сумма, руб.(гр.2*гр.3)	Аналитический код КОСГУ
1	2	3	4	5
Итого		X

    Руководитель

(уполномоченное лицо) ________________ _________ _____________________

                        (должность)    (подпись) (расшифровка подписи)

    Исполнитель       ________________ ________________ _____________

                        (должность)      (Ф.И.О.)         (телефон)