- Главная
- Указание Банка России от 10 августа 2020 г. N 5526-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 8 октября 2018 года N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (документ не действует)
- Приложение 4
Приложение 4
Приложение 4
к Указанию Банка России
от 10 августа 2020 года N 5526-У
"О внесении изменений в Указание Банка
России от 8 октября 2018 года N 4927-У
"О перечне, формах и порядке составления
и представления форм отчетности
кредитных организаций в Центральный
банк Российской Федерации"
|
|
"Банковская отчетность |
||
|
|
Код территории по ОКАТО |
Код кредитной организации (филиала) |
|
|
по ОКПО |
регистрационный номер (/порядковый номер) |
||
|
|
|
|
|
ИНФОРМАЦИЯ
О СЧЕТАХ И ОБ ОСТАТКАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА СЧЕТАХ, ОТКРЫТЫХ ФЕДЕРАЛЬНОМУ КАЗНАЧЕЙСТВУ И ЕГО ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМ ОРГАНАМ, ФИНАНСОВЫМ ОРГАНАМ СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ, ОРГАНАМ УПРАВЛЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫМИ ВНЕБЮДЖЕТНЫМИ ФОНДАМИ, ПОЛУЧАТЕЛЯМ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ, ГОСУДАРСТВЕННЫМ (МУНИЦИПАЛЬНЫМ) БЮДЖЕТНЫМ, АВТОНОМНЫМ УЧРЕЖДЕНИЯМ, ГОСУДАРСТВЕННЫМ (МУНИЦИПАЛЬНЫМ) УНИТАРНЫМ ПРЕДПРИЯТИЯМ И ГОСУДАРСТВЕННЫМ КОРПОРАЦИЯМ (КОМПАНИЯМ) В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ
по состоянию на 1 января _______ г.
Полное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации _______________________________
Адрес (место нахождения) кредитной организации ____________________________________________________
Код формы по ОКУД 0409910
Годовая
Раздел 1. Информация о счетах и об остатках на счетах, открытых Федеральному казначейству и его территориальным органам
|
Номер строки |
Код территории по ОКАТО |
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (наименование ее филиала), БИК, адрес для приема почтовой корреспонденции, телефон |
Наименование клиента (полное) |
Наименование клиента (сокращенное) |
ИНН (КПП) клиента |
Место нахождения клиента (адрес для приема почтовой корреспонденции), телефон |
Номер балансового счета |
Номер лицевого счета |
Дата последнего движения по лицевому счету |
Остаток денежных средств на лицевом счете, руб. коп. |
|
|
в рублях |
в иностранной валюте в рублевом эквиваленте |
||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего по кредитной организации |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
|
||
Раздел 2. Информация о счетах и об остатках на счетах, открытых финансовым органам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований1
|
Номер строки |
Код территории по ОКАТО |
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (наименование ее филиала), БИК, адрес для приема почтовой корреспонденции, телефон |
Наименование клиента (полное) |
Наименование клиента (сокращенное) |
ИНН (КПП) клиента |
Место нахождения клиента (адрес для приема почтовой корреспонденции), телефон |
Номер балансового счета |
Номер лицевого счета |
Дата последнего движения по лицевому счету |
Остаток денежных средств на лицевом счете, руб. коп. |
|
|
в рублях |
в иностранной валюте в рублевом эквиваленте |
||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего по кредитной организации |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
|
||
------------------------------
1 В раздел 2 Отчета не включается информация о счетах (кроме автономных учреждений), включенных в отчетность по форме 0409909 "Информация о счетах и об остатках денежных средств на счетах, открытых финансовым органам, органам управления государственными внебюджетными фондами, получателям бюджетных средств и бюджетным учреждениям в кредитных организациях", установленную настоящим Указанием, по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным.
------------------------------
Раздел 3. Информация о счетах и об остатках на счетах, открытых органам управления государственными внебюджетными фондами1
|
Номер строки |
Код территории по ОКАТО |
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (наименование ее филиала), БИК, адрес для приема почтовой корреспонденции, телефон |
Наименование клиента (полное) |
Наименование клиента (сокращенное) |
ИНН (КПП) клиента |
Место нахождения клиента (адрес для приема почтовой корреспонденции), телефон |
Номер балансового счета |
Номер лицевого счета |
Дата последнего движения по лицевому счету |
Остаток денежных средств на лицевом счете, руб. коп. |
|
|
в рублях |
в иностранной валюте в рублевом эквиваленте |
||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего по кредитной организации |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
|
||
Раздел 4. Информация о счетах и об остатках на счетах, открытых получателям бюджетных средств1
|
Номер строки |
Код территории по ОКАТО |
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (наименование ее филиала), БИК, адрес для приема почтовой корреспонденции, телефон |
Наименование клиента (полное) |
Наименование клиента (сокращенное) |
ИНН (КПП) клиента |
Место нахождения клиента (адрес для приема почтовой корреспонденции), телефон |
Номер балансового счета |
Номер лицевого счета |
Дата последнего движения по лицевому счету |
Остаток денежных средств на лицевом счете, руб. коп. |
|
|
в рублях |
в иностранной валюте в рублевом эквиваленте |
||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего по кредитной организации |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
|
||
------------------------------
1 В разделы 3 и 4 Отчета не включается информация о счетах (кроме автономных учреждений), включенных в отчетность по форме 0409909 "Информация о счетах и об остатках денежных средств на счетах, открытых финансовым органам, органам управления государственными внебюджетными фондами, получателям бюджетных средств и бюджетным учреждениям в кредитных организациях", установленную настоящим Указанием, по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным.
------------------------------
Раздел 5. Информация о счетах и об остатках на счетах, открытых государственным (муниципальным) бюджетным, автономным учреждениям1
|
Номер строки |
Код территории по ОКАТО |
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (наименование ее филиала), БИК, адрес для приема почтовой корреспонденции, телефон |
Наименование клиента (полное) |
Наименование клиента (сокращенное) |
ИНН (КПП) клиента |
Место нахождения клиента (адрес для приема почтовой корреспонденции), телефон |
Номер балансового счета |
Номер лицевого счета |
Дата последнего движения по лицевому счету |
Остаток денежных средств на лицевом счете, руб. коп. |
|
|
в рублях |
в иностранной валюте в рублевом эквиваленте |
||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего по кредитной организации |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
|
||
------------------------------
1 В раздел 5 Отчета не включается информация о счетах (кроме автономных учреждений), включенных в отчетность по форме 0409909 "Информация о счетах и об остатках денежных средств на счетах, открытых финансовым органам, органам управления государственными внебюджетными фондами, получателям бюджетных средств и бюджетным учреждениям в кредитных организациях", установленную настоящим Указанием, по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным.
------------------------------
Раздел 6. Информация о счетах и об остатках на счетах, открытых государственным (муниципальным) унитарным предприятиям
|
Номер строки |
Код территории по ОКАТО |
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (наименование ее филиала), БИК, адрес для приема почтовой корреспонденции, телефон |
Наименование клиента (полное) |
Наименование клиента (сокращенное) |
ИНН (КПП) клиента |
Место нахождения клиента (адрес для приема почтовой корреспонденции), телефон |
Номер балансового счета |
Номер лицевого счета |
Дата последнего движения по лицевому счету |
Остаток денежных средств на лицевом счете, руб. коп. |
|
|
в рублях |
в иностранной валюте в рублевом эквиваленте |
||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего по кредитной организации |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
|
||
Раздел 7. Информация о счетах и об остатках на счетах, открытых государственным корпорациям (компаниям)
|
Номер строки |
Код территории по ОКАТО |
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (наименование ее филиала), БИК, адрес для приема почтовой корреспонденции, телефон |
Наименование клиента (полное) |
Наименование клиента (сокращенное) |
ИНН (КПП) клиента |
Место нахождения клиента (адрес для приема почтовой корреспонденции), телефон |
Номер балансового счета |
Номер лицевого счета |
Дата последнего движения по лицевому счету |
Остаток денежных средств на лицевом счете, руб. коп. |
|
|
в рублях |
в иностранной валюте в рублевом эквиваленте |
||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего по кредитной организации |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
|
||
|
Руководитель |
(Ф.И.О.)1 |
|
Исполнитель |
(Ф.И.О.)1 |
|
Телефон: |
|
|
"___"___________ г. |
|
------------------------------
1 Отчество - при наличии.
------------------------------
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409910
"Информация о счетах и об остатках денежных средств на счетах, открытых Федеральному казначейству и его территориальным органам, финансовым органам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, органам управления государственными внебюджетными фондами, получателям бюджетных средств, государственным (муниципальным) бюджетным, автономным учреждениям, государственным (муниципальным) унитарным предприятиям и государственным корпорациям (компаниям) в кредитных организациях"
1. Отчетность по форме 0409910 "Информация о счетах и об остатках денежных средств на счетах, открытых Федеральному казначейству и его территориальным органам, финансовым органам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, органам управления государственными внебюджетными фондами, получателям бюджетных средств, государственным (муниципальным) бюджетным, автономным учреждениям, государственным (муниципальным) унитарным предприятиям и государственным корпорациям (компаниям) в кредитных организациях" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций) по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, и представляется в Банк России на 13-й рабочий день месяца, следующего за отчетным годом.
В Отчет включаются данные о счетах и об остатках денежных средств на счетах, открытых Федеральному казначейству и его территориальным органам, финансовым органам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, органам управления государственными внебюджетными фондами, получателям бюджетных средств, государственным (муниципальным) бюджетным, автономным учреждениям, государственным (муниципальными) унитарным предприятиям и государственным корпорациям (компаниям) (далее - клиенты).
2. Отчет составляется в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2020, N 14, ст. 2036) (далее - рублевый эквивалент).
3. Отчет формируется в разрезе субъектов Российской Федерации по кодам объектов административно-территориального деления Общероссийского классификатора объектов административно-территориального деления (далее - ОКАТО). Информация по автономным округам отражается в Отчете отдельно по каждому автономному округу.
4. Отчет состоит из семи разделов, в которые включается следующая информация.
4.1. В раздел 1 - о счетах и об остатках на счетах, открытых Федеральному казначейству и его территориальным органам.
4.2. В раздел 2 - о счетах и об остатках на счетах, открытых финансовым органам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований.
4.3. В раздел 3 - о счетах и об остатках на счетах, открытых органам управления государственными внебюджетными фондами.
4.4. В раздел 4 - о счетах и об остатках на счетах, открытых получателям бюджетных средств.
4.5. В раздел 5 - о счетах и об остатках на счетах, открытых государственным (муниципальным) бюджетным, автономным учреждениям (за исключением счетов, открытых автономным некоммерческим организациям).
4.6. В раздел 6 - о счетах и об остатках на счетах, открытых государственным (муниципальным) унитарным предприятиям.
4.7. В раздел 7 - о счетах и об остатках на счетах, открытых государственным корпорациям (компаниям).
5. В разделы 2 - 5 Отчета не включается информация о счетах (кроме автономных учреждений), включенных в отчетность по форме 0409909 "Информация о счетах и об остатках денежных средств на счетах, открытых финансовым органам, органам управления государственными внебюджетными фондами, получателям бюджетных средств и бюджетным учреждениям в кредитных организациях", установленную настоящим Указанием, по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным.
6. В графах разделов 2 - 7 Отчета указывается следующая информация.
6.1. В графе 2 - код территории по ОКАТО места нахождения кредитной организации (филиала), в которой (котором) осуществляется обслуживание банковских счетов клиентов.
6.2. В графе 3 - сокращенное фирменное наименование кредитной организации (наименование филиала), в которой (котором) осуществляется обслуживание банковских счетов клиентов, банковский идентификационный код (БИК), адрес для приема почтовой корреспонденции (с указанием индекса), телефон (с указанием кода региона в скобках). При отсутствии сокращенного фирменного наименования кредитной организации указывается полное наименование кредитной организации.
6.3. В графе 4 - полное наименование клиента на основании учредительных документов, которое должно соответствовать данным единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ). При несоответствии наименования клиента данным ЕГРЮЛ делается запись: "Наименование клиента не соответствует ЕГРЮЛ".
6.4. В графе 5 - сокращенное наименование клиента на основании учредительных документов, которое должно соответствовать данным ЕГРЮЛ. При несоответствии наименования клиента данным ЕГРЮЛ делается запись: "Наименование клиента не соответствует ЕГРЮЛ". При отсутствии сокращенного наименования клиента делается запись: "Сокращенное наименование отсутствует".
6.5. В графе 6 - идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) (код причины постановки на учет (далее - КПП) клиента. При отсутствии какого-либо реквизита делается запись: "ИНН отсутствует (КПП отсутствует)".
6.6. В графе 7 - место нахождения клиента, его адрес для приема почтовой корреспонденции (с указанием индекса) и номер телефона (с указанием кода региона в скобках при наличии). При отсутствии номера телефона делается запись: "Номер телефона отсутствует".
6.7. В графе 8 - номер балансового счета второго порядка, установленного разделом 4 "Операции с клиентами" приложения к Положению Банка России от 27 февраля 2017 года N 579-П "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 20 марта 2017 года N 46021, 20 июля 2017 года N 47474, 12 декабря 2017 года N 49220, 12 марта 2018 года N 50299, 3 декабря 2018 года N 52845, 16 января 2019 года N 53372, 26 марта 2019 года N 54165.
6.8. В графе 9 - номер лицевого счета, открытого клиенту на балансовом счете, указанном в графе 8, независимо от наличия остатка и движения денежных средств в отчетном периоде.
6.9. В графе 10 - дата последнего движения денежных средств по лицевому счету. По лицевому счету, открытому в иностранной валюте, указывается дата последнего движения денежных средств без учета движения ежедневной переоценки средств. В случае отсутствия операций по лицевому счету делается запись: "Операции не проводились".
6.10. В графах 11 и 12 - остаток денежных средств на лицевом счете в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в рублевом эквиваленте соответственно. При отсутствии остатка денежных средств на лицевом счете проставляется "0,00" (ноль).
7. Одновременно с представлением Отчета в Банк России направляется пояснительное сообщение к нему с указанием следующей информации:
результат сопоставления Отчета на текущую отчетную дату с соответствующим Отчетом на предыдущую отчетную дату и информацией по счетам бухгалтерского учета на отчетную дату;
причины несоответствия остатков по балансовым счетам Отчета данным по счетам бухгалтерского учета кредитной организации на отчетную дату (с указанием суммы расхождения и причин, повлиявших на образование данного расхождения);
причины изменения любых показателей Отчета по сравнению с предыдущей отчетной датой (ИНН (КПП), адреса приема почтовой корреспонденции, номера телефона, номера лицевого счета, а также количества лицевых счетов с указанием документа, на основании которого открыты или закрыты лицевые счета в течение отчетного периода);
причины несоответствия полного и сокращенного наименования клиента данным ЕГРЮЛ;
запись о соответствии данных настоящего Отчета данным, переданным в Банк России.
При отсутствии изменений данных Отчета по сравнению с данными Отчета на предыдущую отчетную дату в пояснительном сообщении к Отчету отражается следующая информация: "Данные Отчета соответствуют данным Отчета на предыдущую отчетную дату и данным по счетам бухгалтерского учета".".
Открыть документ в системе ГАРАНТ|
<< Приложение 3 Приложение 3 |
||
|
Содержание Указание Банка России от 10 августа 2020 г. N 5526-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 8 октября 2018 года... |