Приложение N 1. Документооборот Отдела обслуживания силовых ведомств Управления Федерального казначейства по Московской области при кассовом обслуживании лицевых счетов участников бюджетного процесса федерального уровня

Приложение N 1

Утвержден
приказом УФК по Московской области
от 25 декабря 2017 г. N 1133

Документооборот
Отдела обслуживания силовых ведомств Управления Федерального казначейства по Московской области при кассовом обслуживании лицевых счетов участников бюджетного процесса федерального уровня

I. Общие положения

1.1. Отделом обслуживания силовых ведомств Управления Федерального казначейства по Московской области осуществляется ведение лицевых счетов:

- участников и неучастников бюджетного процесса, федерального уровня в соответствии с Порядком открытия и ведения лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства, утвержденным приказом Федерального казначейства от 17.10.2016 N 21н;

В настоящем документообороте применяются следующие понятия:

- Управление Федерального казначейства по Московской области - Управление;

- Отдел обслуживания силовых ведомств Управления Федерального казначейства по Московской области - Отдел;

- распорядители бюджетных средств (далее - РБС), получатели бюджетных средств (далее - ПБС), администраторы источников внутреннего финансирования дефицита бюджета (далее - АиВФДБ) - участники бюджетного процесса;

- федеральные автономные и бюджетные учреждения (далее - АУ/БУ) - неучастники бюджетного процесса;

- счет, открытый Управлению в подразделении расчетной сети Центрального банка Российской Федерации на балансовом счете 40105 "Средства федерального бюджета" - счет 40105;

- счет, открытый Управлению в подразделении расчетной сети Центрального банка Российской Федерации на балансовом счете 40302 "Средства, поступающих во временное распоряжение" - счет 40302;

- счета, открытые Управлению в подразделении расчетной сети Центрального банка Российской Федерации или Отделении Сберегательного банка России на балансовых счетах 40116 "Средства для выплаты наличных денег и осуществления расчетов по Отдельным операциям" - счета 40116;

- счет, открытый Управлению в подразделении расчетной сети Центрального банка Российской Федерации на балансовом счете 40501 "Средства иных юридических лиц" - счет 40501;

- сотрудник Отдела, ответственный за обслуживание лицевых счетов РБС, ПБС, АУ/БУ, АиВФДБ - куратор лицевых счетов;

- сотрудник Отдела, ответственный за обработку выписки банка по балансовым счетам 40105, 40302, 40116 - специалист по отработке выписки банка;

- сотрудник Отдела, ответственный за формирование пачки операционного дня Отдела - специалист по формированию пачки опердня;

- прикладное программное обеспечение "Автоматизированная система Федерального казначейства" - ППО "АС ФК";

- прикладное программное обеспечение "Система электронного документооборота" - ППО "СЭД";

- прикладное программное обеспечение "Система удаленного финансового документооборота" - ППО СУФД;

- электронная подпись - ЭП.

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником

1.3. Информационный обмен между участниками бюджетного процесса/ неучастниками бюджетного процесса и Отделом осуществляется в электронном виде с применением ЭП в соответствии с договором об электронном обмене документами, заключенным между участниками бюджетного процесса и Управлением в соответствии с требованиями, установленными законодательством Российской Федерации (далее - в электронном виде).

В случае, если у участника бюджетного процесса/неучастника бюджетного процесса отсутствует техническая возможность информационного обмена в электронном виде, обмен информацией между ним и Отделом осуществляется на бумажных носителях с одновременным представлением документов на машинном носителе (далее - на бумажных носителях).

II. Формирование, хранение документов

2.1. Пачка операционного дня Отдела формируется на бумажном носителе в случае, если с участником бюджетного процесса/неучастником бюджетного процесса обмен документами производится на бумажных носителях.

2.2. В случае представления участником бюджетного процесса/неучастником бюджетного процесса документов на бумажном носителе специалист по формированию пачки опердня:

формирует в ППО "АС ФК" и распечатывает выписки по соответствующим лицевым счетам участников бюджетного процесса/неучастником бюджетного процесса по которым были проведены операции предыдущим операционным днем, и осуществляет подбор копий документов, служащих основанием для отражения операций на соответствующих лицевых счетах и проверку их соответствия. На всех копиях документов, служащих основанием для отражения операций на соответствующих лицевых счетах специалист по формированию пачки опердня ставит штамп "Исполнено" с указанием даты и собственноручную подпись;

брошюрует один экземпляр выписок из лицевых счетов участников бюджетного процесса/неучастников бюджетного процесса документов с копиями документов, служащих основанием для отражения операций на соответствующих лицевых счетах в пачку документов операционного дня;

передает второй экземпляр выписок из соответствующих лицевых счетов участников бюджетного процесса/неучастников бюджетного процесса с копиями документов, служащих основанием для отражения операций на соответствующих лицевых счетах кураторам лицевых счетов для дополнительной проверки, проставления соответствующей отметки и дальнейшей передачи их участникам бюджетного процесса/неучастникам бюджетного процесса.

2.3. Специалист по формированию пачки опер дня брошюрует пачку документов операционного дня на бумажном носителе в следующей последовательности:

титульный лист;

выписки из соответствующих лицевых счетов участников бюджетного процесса/неучастников бюджетного процесса с копиями документов, служащих основанием для отражения операций на соответствующих лицевых счетах.

2.4. В случае направления участником бюджетного процесса/неучастником бюджетного процесса документов с использованием ППО "СЭД", ГТПО "СУФД", выписки из соответствующих лицевых счетов формируются в электронном виде и направляются участникам бюджетного процесса/неучастникам бюджетного процесса в установленном порядке посредством ППО "СЭД", ППО "СУФД".