Приложение. Калькуляция цен на платные услуги на 2020 год МАУК "Городской парк культуры и отдыха" города Шумерля

Приложение
к прейскуранту на платные услуги,
оказываемые муниципальным автономным
учреждением культуры "Городской
парк культуры и отдыха"

Калькуляция цен на платные услуги на 2020 год МАУК "Городской парк культуры и отдыха" города Шумерля

"Сюрприз"

Средняя заработная плата работников:

Контролер -11280 руб.

Кассир - 11280 руб.

Дворник - 11280 руб.

Уборщик помещений - 5781 руб.

Механик - 11280 руб.

Слесарь - 11280 руб.

Всего расходов на з/пл. в среднем на 1 аттракцион

(11280 + 11280) / 6 + (11280 + 5781 + 11280 + 11280) / 8 =

= (3760 руб. + 4952,63) + 30,2% = 11343,02 руб.

Расходы на обслуживание:

151000 руб. в год / 5 мес. / 8 аттракционов = 3775 руб. в месяц

Затраты на электроэнергию с мая по сентябрь:

8820 кВт.час / 5 мес. / 7 аттракционов = 252 кВт.час в среднем в месяц

на 1 аттракцион и освещение

На "сюрприз" 200 кВт.час * 6,13 руб. (тариф) = 1226 руб.

Всего расходов: 11343,02 руб. + 3775 руб. + 1226 руб. = 16344,02 руб.

Количество проданных билетов за сезон (5 мес.):

7313 шт. (3980 шт. - взрослых, 3333 шт. - детских)

3980 шт. / 5 мес. / 8 аттракционов = 99,5 = 100 шт. взрослых в месяц на 1 аттракцион

3333 шт. / 5 мес. / 8 аттракционов = 83,33 = 83 шт. детских в месяц на 1 аттракцион

Себестоимость одного билета:

16344,02 руб. / 183 билетов = 89,31 руб. = 89 руб.

Рентабельность 12%: 89 * 12% = 10,68 руб. = 11 руб.

Цена 1 билета: 89 + 11 = 100 руб.

"Сюрприз" (при условии массового посещения от 10 человек)

Смотри расчет на "Сюрприз"

Цена 1 билета: 100 руб. - 30% = 70 руб.

"Вихрь"

Средняя заработная плата работников:

Контролер - 11280 руб.

Кассир - 11280 руб.

Дворник - 11280 руб.

Механик - 11280 руб.

Слесарь - 11280 руб.

Всего расходов на з/пл. в среднем на 1 аттракцион

(11280 + 11280) / 6 + (11280 + 11280 + 11280) / 8 =

= (3760 руб. + 4230) + 30,2% = 10402,98 руб.

Расходы на обслуживание:

151000 руб. в год / 5 мес. / 8 аттракционов = 3775 руб. в месяц

Затраты на электроэнергию с мая по сентябрь:

8820 кВт.час / 5 мес. / 7 аттракционов = 252 кВт.час в среднем в месяц

на 1 аттракцион и освещение

На "Вихрь" 190 кВт.час * 6,13 руб. (тариф) = 1164,70 руб. = 1165 руб.

Всего расходов: 10402,98 руб. + 3775 руб. + 1165 руб. = 15342,98 руб.

Количество проданных билетов за сезон (5 мес.):

7313 шт. (3980 шт. - взрослых, 3333 шт. - детских)

3980 шт. / 5 мес. / 8 аттракционов = 99,5 = 100 шт. взрослых в месяц на 1 аттракцион

3333 шт. / 5 мес. / 8 аттракционов = 83,33 = 83 шт. детских в месяц на 1 аттракцион

Себестоимость одного билета:

15342,98 руб. / 170 билетов = 90,25 руб. = 90 руб.

Рентабельность 10%: 90 * 10% = 9 руб.

Цена 1 билета: 90 + 9 = 99 руб. = 100 руб.

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником

4. "Вихрь" (при условии массового посещения от 10 человек)

Смотри расчет на "Вихрь"

Цена 1 билета: 100 руб. - 30% = 70 руб.

5. "Березка"

Средняя заработная плата работников:

Контролер - 11280 руб.

Кассир - 11280 руб.

Дворник - 11280 руб.

Механик - 11280 руб.

Слесарь - 11280 руб.

Всего расходов на з/пл. в среднем на 1 аттракцион

(11280 + 11280) / 6 + (11280 + 11280 + 11280) / 8 =

= (3760 руб. + 4230) + 30,2% = 10402,98 руб.

Расходы на обслуживание:

151000 руб. в год / 5 мес. / 8 аттракционов = 3775 руб. в месяц

Затраты на электроэнергию с мая по сентябрь:

8820 кВт.час / 5 мес. / 7 аттракционов = 252 кВт.час в среднем в месяц

на 1 аттракцион и освещение

На "Вихрь" 190 кВт.час * 6,13 руб. (тариф) = 1164,70 руб. = 1165 руб.

Всего расходов: 10402,98 руб. + 3775 руб. + 1165 руб. = 15342,98 руб.

Количество проданных билетов за сезон (5 мес.):

7313 шт. (3980 шт. - взрослых, 3333 шт. - детских)

3980 шт. / 5 мес. / 8 аттракционов = 99,5 = 100 шт. взрослых в месяц на 1 аттракцион

3333 шт. / 5 мес. / 8 аттракционов = 83,33 = 83 шт. детских в месяц на 1 аттракцион

Себестоимость одного билета:

15342,98 руб. / 200 билетов = 76,71 руб. = 76 руб.

Рентабельность 5%: 76 * 5% = 3,8 руб. = 4 руб.

Цена 1 билета: 76 + 4 = 80 руб. (взрослый)

80 руб. - 10% = 72 руб. = 70 руб. (детский)

6. "Березка" (при условии массового посещения от 8 человек)

Смотри расчет на "Березка"

Цена 1 билета: 80 руб. - 25% = 60 руб.

70 руб. - 40% = 42 руб. = 40 руб.

7. "Север"

Средняя заработная плата работников:

Контролер - 11280 руб.

Кассир - 11280 руб.

Дворник - 11280 руб.

Уборщик помещений - 5781 руб.

Механик - 11280 руб.

Слесарь - 11280 руб.

Всего расходов на з/пл. в среднем на 1 аттракцион

(11280 + 11280) / 6 + (11280 + 5781 + 11280 + 11280) / 8 =

= (3760 руб. + 4952,63) + 30,2% = 11343,02 руб.

Расходы на обслуживание:

151000 руб. в год / 5 мес. / 8 аттракционов = 3775 руб. в месяц

Затраты на электроэнергию с мая по сентябрь:

8820 кВт.час / 5 мес. / 7 аттракционов = 252 кВт.час в среднем в месяц

на 1 аттракцион и освещение

На "север" 150 кВт.час * 6,13 руб. (тариф) = 919,50 руб.

Всего расходов: 11343,02 руб. + 3775 руб. + 919,50 руб. = 16037,52 руб.

Количество проданных билетов за сезон (5 мес.):

7313 шт. (3980 шт. - взрослых, 3333 шт. - детских)

3980 шт. / 5 мес. / 8 аттракционов = 99,5 = 100 шт. взрослых в месяц на 1 аттракцион

3333 шт. / 5 мес. / 8 аттракционов = 83,33 = 83 шт. детских в месяц на 1 аттракцион

Себестоимость одного билета:

16037,52 руб. / 270 билетов = 59 руб.

Рентабельность 19%: 59 * 19% = 11,21 руб. = 11 руб.

Цена 1 билета: 59 + 11 = 70 руб.

8. "Север" (при условии массового посещения от 8 человек)

Смотри расчет на "Север"

Цена 1 билета: 70 руб. - 30% = 49 руб. = 50 руб.

"Солнышко"

Смотри расчет на "Север"

Цена 1 билета: 59 + 11 = 70 руб.

"Солнышко" (при условии массового посещения от 8 человек)

Цена 1 билета: 70 руб. - 30% = 49 руб. = 50 руб.

"Катамараны"

Средняя заработная плата работников:

Контролер - 11280 руб.

Кассир - 11280 руб.

Дворник - 11280 руб.

Уборщик помещений - 5781 руб.

Механик - 11280 руб.

Слесарь - 11280 руб.

Всего расходов на з/пл. в среднем на 1 аттракцион

(11280 + 11280) / 6 + (11280 + 5781 + 11280 + 11280) / 8 =

= (3760 руб. + 4952,63) + 30,2% = 11343,02 руб.

Расходы на обслуживание:

151000 руб. в год / 5 мес. / 8 аттракционов = 3775 руб. в месяц

Всего расходов: 11343,02 руб. + 3775 руб. = 15118,02 руб.

Количество проданных билетов за сезон (5 мес.):

7313 шт. (3980 шт. - взрослых, 3333 шт. - детских)

3980 шт. / 5 мес. / 8 аттракционов = 99,5 = 100 шт. взрослых в месяц на 1 аттракцион

3333 шт. / 5 мес. / 8 аттракционов = 83,33 = 83 шт. детских в месяц на 1 аттракцион

Себестоимость одного билета:

15118,02 руб. / 200 билетов = 75,59 руб. = 76 руб.

Рентабельность 13%: 76 * 5% = 3,8 руб. = 4,00 руб.

Цена 1 билета: 76 руб. + 4,00 руб. = 80 руб. (1 место)

80 руб. * 2 = 160 руб. (2 места)

"Игровые автоматы" и Миниаттракцион "Морской бриз"

Средняя заработная плата работников:

Контролер игровых автоматов - 5587,56 руб.

Кассир игровых автоматов - 11280 руб.

Уборщик помещений 0,5 ст. - 5781 руб.

Всего 20 шт. игровых автоматов и Миниаттракцион "Морской бриз"

Всего расходов на з/пл. в среднем на 1 игровой автомат

(5587,56 + 11280 + 2890,5) / 21 = 940,86 + 30,2% = 1224,99 руб.

Затраты (амортизация) оборудования, используемого в процессе оказания

платной услуги 0,5% от балансовой стоимости:

Всего 20 шт. игровых автоматов с общей балансовой стоимостью 573025,74 тыс. руб.

573025,74 тыс. руб. / 20 шт. * 0,5% = 143,25 руб.

Количество проданных жетонов за сезон (5 мес.): - 5300 шт.

5300 шт. / 5 мес. /21 автоматов = 50,47 шт. в месяц на 1 автомат

Себестоимость одного жетона:

(1224,99 руб. + 143,25 руб.) / 50 шт. = 27,36 руб. = 27 руб.

Рентабельность 7%: 27 * 7% = 1,89 руб. = 2,00 руб.

Цена 1 жетона: 28 руб. + 2,00 руб. = 30 руб.

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником

14. Прокат лыжного инвентаря

для взрослых

1. Средняя стоимость 1 пары лыж 5000 тыс. руб.

Затраты (амортизация) оборудования, используемого в процессе оказания платной услуги 10% от балансовой стоимости:

4719 * 1% = 47,19 руб. = 47 руб.

2. Прочие материальные затраты (хранение, натирка мазью, ремонт) - 33 руб.

3. Рентабельность 25% - (47 + 33) * 25% = 20 руб.

Итого: 47 + 33 + 20 = 100 руб.

Стоимость услуги = 100 руб.

Детям, подросткам (до 18 лет) скидка 20%.

15. Посещение общественного туалета

Заработная плата обслуживающего персонала, задействованного в оказании платной услуги:

Минимальная заработная плата уборщицы 11280 руб.,

норма убираемой площади 500 м2

Площадь туалета составляет 21 кв. м.

11280 руб. / 500 кв. м. * 21 кв. м. = 473,76 руб. з/пл. в месяц

Начисления на оплату труда: (473 руб. + 30,2%) * 2 раза в день = 1231,69 руб.

Затраты на содержание здания и коммунальные услуги:

э/энергия на 1 кв. м. по нормативу - 5 кВат.час

21 кв. м * 5 кВат.ч * 6,13 (тариф) / 12 мес. = 53,63 руб.

Расход воды - 1 куб. м

1 куб. м * 51,70 (тариф вода/стоки) = 51,70 руб.

Прочие расходы (моющие ср-ва, туал. бумага) - 150 руб.

Итого расходы:

1231,69 + 53,63 + 51,70 + 150 = 1487,02 руб.

Рентабельность 20%: 1487,02 * 20% = 297,40 руб.

(1487,02 + 297,40) = 1784,42 руб.

В среднем посещение в месяц составляет - 160 чел.

Стоимость одного посещения:

1784,42 руб. / 180 чел. = 9,91 руб. = 10 руб.

Предоставление места для совместного проведения мероприятия учреждением, предприятием - 1800 руб. (фиксированная сумма).

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником

17. Предоставление места для совместного проведения мероприятия учреждением, предприятием (выходные и праздничные дни) - 2500 руб. (фиксированная сумма).

18. Предоставление мест для розничной торговли - 600 руб. (фиксированная сумма).

19. Предоставление места для совместного проведения мероприятия учреждением, предприятием (выходные и праздничные дни) - 800 руб. (фиксированная сумма).

20. Тир-контейнер "За Родину"

Средняя заработная плата работников:

Инструктор - 11280 руб.

Дворник - 11280/9 (8 аттракционов + 1 тир) = 1253 руб.

Всего расходов на з/пл.

(11280 + 1253) + 30,2% = 16317,96 руб.

Затраты на электроэнергию:

Площадь тира: 7,5 м. * 2,5 м. = 18,75 кв. м.

18,75 кв. м. * 15 кВт.час. на 1 кв. м. = 281,25 кВт.час

281,25 кВт.час * 6,13 руб. (тариф) = 1724,06 руб.

Призы - 5000 т. руб.

Всего расходов: 16317,96 руб. + 1724,06 руб. + 5000 руб. = 23042,02 руб.

Количество проданных билетов месяц:

Вмещаемый объем - 1800 капсул с пулями

1800 капсул / 5 мес. (май - сентябрь) = 360 шт. * 80% (сред. посещаемость) = 288 капсул.

Себестоимость одного билета:

23042,02 руб. / 288 шт. = 80 руб.

Рентабельность 26%: 80 руб. * 25% = 20 руб.

Цена 1 капсулы: 80 руб. + 20 руб. = 100 руб.

21. Единый билет на аттракционы для детей из многодетной семьи

В среднем стоимость билета на аттракционы 100 руб.

Для многодетных семей скидка 50%;

100 руб. * 50% = 50 руб.

22. Абонемент предоставления места для совместного проведения мероприятий сроком на 30 дней - 10000 руб. (1 место)

(фиксированная сумма).

23. Абонемент предоставления места для совместного проведения мероприятий сроком на 30 дней (при единовременном размещении свыше 3 мест) - 8000 руб. (1 место)

(фиксированная сумма).

24. Предоставление места для профессиональной фотосессии - 300 руб.

(фиксированная сумма).

25. Единый билет на аттракционы в день акции (1 место):

взрослый - 70 руб.

детский - 50 руб. (фиксированная сумма).