Приложение. Порядок привлечения министерством финансов и налоговой политики Новосибирской области остатков средств на единый счет областного бюджета Новосибирской области и возврата привлеченных средств

Приложение
к постановлению Правительства
Новосибирской области
от 20 октября 2020 г. N 443-п

Порядок
привлечения министерством финансов и налоговой политики Новосибирской области остатков средств на единый счет областного бюджета Новосибирской области и возврата привлеченных средств

1. Настоящий Порядок устанавливает правила привлечения министерством финансов и налоговой политики Новосибирской области (далее - министерство финансов) на единый счет областного бюджета Новосибирской области (далее - областной бюджет) остатков средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств областного бюджета, на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами государственных бюджетных и автономных учреждений Новосибирской области, открытом министерству финансов, на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, государственными бюджетными и автономными учреждениями Новосибирской области, открытом министерству финансов (далее совместно - казначейские счета), а также правила возврата с единого счета областного бюджета привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены.

2. Привлечение на единый счет областного бюджета остатков средств на единых счетах бюджетов государственных внебюджетных фондов, открытых органу управления территориальным государственным внебюджетным фондом, не осуществляется.

3. Перечисление остатков средств на единый счет областного бюджета производится в случае необходимости их привлечения в качестве дополнительного источника финансирования дефицита областного бюджета.

4. Министерство финансов обеспечивает привлечение остатков средств на казначейских счетах, сложившихся после исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей, представленных косвенными участниками системы казначейских платежей.

5. Министерство финансов осуществляет учет средств в части сумм:

1) поступивших на единый счет областного бюджета с казначейских счетов;

2) возвращенных с единого счета областного бюджета на казначейские счета, с которых они были ранее привлечены.

6. Объем привлекаемых средств определяется министерством финансов исходя из среднего остатка денежных средств на соответствующем казначейском счете, уменьшенного на средний объем перечислений с соответствующего казначейского счета за один операционный день. Объем привлекаемых средств должен обеспечивать достаточность средств на соответствующем казначейском счете для осуществления в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет областного бюджета, выплат с указанного казначейского счета на основании распоряжений о совершении казначейских платежей в установленные федеральным законодательством сроки.

Средний остаток денежных средств и средний объем перечислений рассчитываются министерством финансов за период 90 рабочих дней, предшествующих дню перечисления средств с соответствующего казначейского счета.

В целях обеспечения ликвидности единого счета областного бюджета распоряжение о совершении казначейских платежей по перечислению остатков средств на единый счет областного бюджета представляется министерством финансов в управление Федерального казначейства по Новосибирской области не позднее 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов местного времени) текущего дня.

7. Для проведения операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств областного бюджета, государственных бюджетных и автономных учреждений Новосибирской области, юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, государственными бюджетными и автономными учреждениями Новосибирской области, министерство финансов осуществляет возврат средств с единого счета областного бюджета на соответствующий казначейский счет в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших в течение текущего финансового года с этого казначейского счета на единый счет областного бюджета, и объемом средств, возвращенных с единого счета областного бюджета на данный казначейский счет в указанный период.

8. Возврат привлеченных средств с единого счета областного бюджета на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, осуществляется министерством финансов в объеме, достаточном для исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей с казначейских счетов, принятых министерством финансов к исполнению.

9. Министерство финансов осуществляет возврат привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, в сроки, обеспечивающие своевременное исполнение распоряжений о совершении казначейских платежей с казначейских счетов в соответствии с федеральным законодательством, но не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений получателей указанных средств.