Приложение

Утвержден
постановлением
Правительства Кемеровской
области - Кузбасса
от 20 октября 2020 г. N 628

Порядок
составления проекта областного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период

I. Общие положения

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии со статьями 169 и 184 Бюджетного кодекса Российской Федерации и Законом Кемеровской области от 14.11.2005 N 111-ОЗ "О бюджетном процессе в Кемеровской области - Кузбассе" (далее - Закон Кемеровской области "О бюджетном процессе в Кемеровской области - Кузбассе") в целях своевременного и качественного составления проекта областного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период (далее - проект областного бюджета).

2. Составление проекта областного бюджета основывается:

1) на положениях послания Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации, определяющих бюджетную политику (требования к бюджетной политике) в Российской Федерации;

2) на основных направлениях бюджетной, налоговой и таможенно-тарифной политики Российской Федерации;

3) на основных направлениях бюджетной и налоговой политики Кемеровской области - Кузбасса;

4) на прогнозах социально-экономического развития Кемеровской области - Кузбасса на среднесрочный и долгосрочный периоды;

5) на бюджетном прогнозе (проекте бюджетного прогноза, проекте изменений бюджетного прогноза) Кемеровской области - Кузбасса на долгосрочный период;

6) на государственных программах (проектах государственных программ, проектах изменений государственных программ) Кемеровской области - Кузбасса.

3. Составление проекта областного бюджета - исключительная прерогатива Правительства Кемеровской области - Кузбасса.

Непосредственное составление проекта областного бюджета осуществляется Министерством финансов Кузбасса.

4. Составление проекта областного бюджета осуществляется в соответствии с планом мероприятий по разработке проекта областного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период (далее - план мероприятий) согласно приложению к настоящему Порядку.

II. Полномочия исполнительных органов государственной власти Кемеровской области - Кузбасса при составлении проекта областного бюджета

5. Правительство Кемеровской области - Кузбасса:

1) одобряет прогноз социально-экономического развития Кемеровской области - Кузбасса на среднесрочный период;

2) утверждает бюджетный прогноз Кемеровской области - Кузбасса на долгосрочный период;

3) рассматривает проект областного бюджета;

4) вносит проект областного бюджета со всеми необходимыми документами и материалами, установленными Законом Кемеровской области "О бюджетном процессе в Кемеровской области - Кузбассе", в Законодательное Собрание Кемеровской области - Кузбасса.

6. Министерство финансов Кузбасса:

1) разрабатывает основные направления бюджетной и налоговой политики Кемеровской области - Кузбасса на очередной финансовый год и плановый период;

2) разрабатывает проект бюджетного прогноза (проект изменений бюджетного прогноза) Кемеровской области - Кузбасса на долгосрочный период;

3) определяет прогноз основных характеристик (общий объем доходов, общий объем расходов, дефицит (профицит) бюджета) консолидированного бюджета Кемеровской области - Кузбасса на очередной финансовый год и плановый период;

4) определяет верхний предел государственного внутреннего долга и (или) верхний предел государственного внешнего долга Кемеровской области - Кузбасса по состоянию на 1 января года, следующего за очередным финансовым годом и каждым годом планового периода;

5) осуществляет оценку ожидаемого исполнения областного бюджета за текущий финансовый год;

6) формирует пояснительную записку к проекту областного бюджета, составленную в соответствии с Законом Кемеровской области - Кузбасса от 19.01.2004 N 1-ОЗ "О Законодательном Собрании Кемеровской области - Кузбасса и законодательной деятельности в Кемеровской области - Кузбассе";

7) составляет финансово-экономическое обоснование проекта областного бюджета;

8) составляет реестр источников доходов областного бюджета.

7. Департамент экономического развития Администрации Правительства Кузбасса:

1) определяет предварительные итоги социально-экономического развития Кемеровской области - Кузбасса за истекший период текущего финансового года и ожидаемые итоги социально-экономического развития Кемеровской области - Кузбасса за текущий финансовый год;

2) разрабатывает прогнозы социально-экономического развития Кемеровской области - Кузбасса на среднесрочный и долгосрочный периоды;

3) устанавливает основные показатели социально-экономического развития Кемеровской области - Кузбасса (с разбивкой по муниципальным районам (муниципальным округам, городским округам) на очередной финансовый год и плановый период по видам, установленным планом мероприятий.

8. Иные исполнительные органы государственной власти Кемеровской области - Кузбасса:

1) разрабатывают проекты государственных программ Кемеровской области - Кузбасса (проекты изменений государственных программ Кемеровской области - Кузбасса) по направлениям своей деятельности;

2) осуществляют проведение оценки эффективности реализации государственных программ Кемеровской области - Кузбасса;

3) осуществляют ведение реестра расходных обязательств Кемеровской области - Кузбасса по направлениям своей деятельности;

4) разрабатывают методики (проекты методик) и расчеты распределения межбюджетных трансфертов;

5) осуществляют ведение реестра источников доходов по направлениям своей деятельности;

6) осуществляют иные полномочия в соответствии с действующим законодательством.

III. Взаимодействие с иными органами государственной власти, органами местного самоуправления, учреждениями

9. В целях своевременного и качественного составления проекта областного бюджета Министерство финансов Кузбасса вправе запрашивать и получать от государственных органов Кемеровской области - Кузбасса, Территориального фонда обязательного медицинского страхования Кемеровской области - Кузбасса, органов местного самоуправления муниципальных образований Кемеровской области - Кузбасса (далее - органы местного самоуправления) необходимые сведения и документы.

10. Составление проекта закона Кемеровской области - Кузбасса о бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования Кемеровской области - Кузбасса на очередной финансовый год и на плановый период осуществляется Территориальным фондом обязательного медицинского страхования Кемеровской области - Кузбасса в порядке, установленном постановлением высшего исполнительного органа государственной власти Кемеровской области - Кузбасса.

Приложение
к Порядку
составления проекта областного
бюджета на очередной финансовый
год и на плановый период

План
мероприятий по разработке проекта областного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период

N п/п	Содержание мероприятий	Срок исполнения	Ответственный исполнитель
1	2	3	4
1	Разработать проекты государственных программ (проекты изменений государственных программ) Кемеровской области - Кузбасса	До 1 августа текущего года	Исполнительные органы государственной власти Кемеровской области - Кузбасса
2	Представить в Министерство финансов Кузбасса следующую информацию
2.1	Предварительные итоги социально-экономического развития Кемеровской области - Кузбасса за истекший период текущего финансового года и ожидаемые итоги социально-экономического развития Кемеровской области - Кузбасса за текущий финансовый год, в том числе: а) данные о сальдированных финансовых результатах деятельности предприятий, прибыли прибыльных предприятий в разрезе видов экономической деятельности (всего по области / в том числе: добыча полезных ископаемых; обрабатывающие производства; обеспечение электрической энергией, газом и паром; кондиционирование воздуха; водоснабжение; водоотведение, организация сбора и утилизации отходов, деятельность по ликвидации загрязнений; строительство; торговля оптовая и розничная; ремонт автотранспортных средств и мотоциклов; транспортировка и хранение; деятельность в области информации и связи; деятельность по операциям с недвижимым имуществом; деятельность профессиональная, научная и техническая); б) данные о фонде оплаты труда работающих в Кемеровской области - Кузбассе в разрезе видов экономической деятельности; в) данные об объеме инвестиций в основной капитал в разрезе видов экономической деятельности; г) стоимость амортизируемого имущества на начало года; д) стоимость амортизируемого имущества на конец года; е) сумма амортизации за год	До 20 июля текущего года	Департамент экономического развития Администрации Правительства Кузбасса
2.2	Прогноз социально-экономического развития Кемеровской области - Кузбасса на среднесрочный период (на очередной финансовый год и на плановый период), в том числе: а) данные о сальдированных финансовых результатах деятельности предприятий, прибыли прибыльных предприятий в разрезе видов экономической деятельности (всего по области / в том числе: добыча полезных ископаемых; обрабатывающие производства; обеспечение электрической энергией, газом и паром; кондиционирование воздуха; водоснабжение; водоотведение, организация сбора и утилизации отходов, деятельность по ликвидации загрязнений; строительство; торговля оптовая и розничная; ремонт автотранспортных средств и мотоциклов; транспортировка и хранение; деятельность в области информации и связи; деятельность по операциям с недвижимым имуществом; деятельность профессиональная, научная и техническая); б) данные о фонде оплаты труда работающих в Кемеровской области - Кузбассе в разрезе видов экономической деятельности; в) данные об объеме инвестиций в основной капитал в разрезе видов экономической деятельности;	До 20 июля текущего года	Департамент экономического развития Администрации Правительства Кузбасса
	г) стоимость амортизируемого имущества на начало года; д) стоимость амортизируемого имущества на конец года; е) сумма амортизации за год
2.3	Основные показатели социально-экономического развития Кемеровской области - Кузбасса в разрезе муниципальных районов, муниципальных округов, городских округов на очередной финансовый год и на плановый период: объем добычи угля (млн. т); объем добычи драгоценных металлов (кг); объем производства продукции, облагаемой акцизным сбором, по видам продукции с объемной долей спирта этилового: свыше 25 процентов; от 9 до 25 процентов включительно; до 9 процентов включительно; объем производства продукции, облагаемой акцизным сбором, по видам продукции: автомобильный бензин; дизельное топливо; моторные масла; прямогонный бензин; бензол, параксилол, ортоксилол; авиационный керосин; средние дистилляты; данные о сальдированных финансовых результатах деятельности предприятий, прибыли прибыльных предприятий; объем инвестиций; численность населения, проживающего на территории Кемеровской области - Кузбасса; численность населения, занятого в экономике Кемеровской области - Кузбасса; годовой фонд оплаты труда, работающих в Кемеровской области - Кузбассе; объем социальных выплат населению	До 20 июля текущего года	Департамент экономического развития Администрации Правительства Кузбасса
2.4	Уточненный вариант прогноза социально-экономического развития Кемеровской области - Кузбасса на среднесрочный период (на очередной финансовый год и на плановый период)	До 1 октября текущего года	Департамент экономического развития Администрации Правительства Кузбасса
2.5	Оценку поступлений в текущем финансовом году и прогноз поступлений на очередной финансовый год и на плановый период
2.5.1	От доходов областного бюджета в разрезе видов (подвидов) доходов по администрируемым доходным источникам	До 1 августа текущего года	Главные администраторы доходов областного бюджета и источников финансирования дефицита областного бюджета
2.5.2	От доходов от оказания платных услуг (работ) получателями средств областного бюджета; от доходов от компенсации затрат государства; от средств безвозмездных поступлений и иной приносящей доход деятельности	До 1 августа текущего года	Главные администраторы доходов областного бюджета, имеющие подведомственную сеть учреждений
2.5.3	От доходов от использования имущества, находящегося в собственности Кемеровской области - Кузбасса, в том числе от аренды земельных участков; от доходов от продажи имущества, находящегося в собственности Кемеровской области - Кузбасса, в том числе земельных участков; от прогнозного плана (программы) приватизации государственного имущества Кемеровской области - Кузбасса	До 1 августа текущего года	Комитет по управлению государственным имуществом Кузбасса
2.5.4	От доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (в том числе от аренды земельных участков), в разрезе муниципальных районов, муниципальных округов, городских округов и поселений Кемеровской области - Кузбасса; от доходов от продажи имущества (в том числе земельных участков), находящегося в государственной и муниципальной собственности, в разрезе муниципальных районов, муниципальных округов, городских округов и поселений Кемеровской области - Кузбасса	До 1 августа текущего года	Администрации муниципальных районов, муниципальных округов, городских округов Кемеровской области - Кузбасса (по согласованию)
2.5.5	От платы за негативное воздействие на окружающую среду в разрезе муниципальных районов, муниципальных округов, городских округов Кемеровской области - Кузбасса	До 1 августа текущего года	Управление Федеральной службы по надзору в сфере природопользования по Кемеровской области (по согласованию)
2.5.6	От денежных взысканий (штрафов) за правонарушения в области дорожного движения, администрируемых Главным управлением Министерства внутренних дел Российской Федерации по Кемеровской области	До 1 августа текущего года	Главное управление Министерства внутренних дел Российской Федерации по Кемеровской области (по согласованию)
2.5.7	От государственной пошлины за государственную регистрацию межрегиональных и местных общественных объединений, а также за государственную регистрацию изменений их учредительных документов, государственной пошлины за государственную регистрацию отделений политических партий	До 1 августа текущего года	Управление Министерства юстиции Российской Федерации по Кемеровской области - Кузбассу (по согласованию)
2.6	Сведения об объеме отпуска древесины на корню по результатам проведенных лесных аукционов и для собственных нужд (тыс. куб. м) за последний отчетный год, оценку текущего года, прогноз на очередной финансовый год и на плановый период. Данные о средних ставках платы за 1 куб. м (руб.) за последний отчетный год, оценку текущего года, прогноз на очередной финансовый год и на плановый период. Количество заключенных договоров аренды участков лесного фонда за последний отчетный год, оценку текущего года, прогноз на очередной финансовый год и на плановый период	До 1 августа текущего года	Департамент лесного комплекса Кузбасса
2.7	Налогооблагаемую базу для расчета единого сельскохозяйственного налога в разрезе муниципальных районов, муниципальных округов, городских округов и поселений Кемеровской области - Кузбасса на очередной финансовый год и на плановый период	До 1 августа текущего года	Министерство сельского хозяйства и перерабатывающей промышленности Кузбасса
2.8	Прогноз количества особей или групп животных, разрешенных к добыче, в очередном финансовом году и в плановом периоде	До 1 августа текущего года	Департамент по охране объектов животного мира Кузбасса
2.9	Выпадающие доходы (налоговые расходы) областного бюджета в результате предоставления региональных налоговых льгот в разрезе видов налогов, предоставленных на основании законов Кемеровской области - Кузбасса, за последний отчетный год, оценку текущего года и прогноз на очередной финансовый год и на плановый период	До 1 августа текущего года	Управление Федеральной налоговой службы по Кемеровской области (по согласованию), Департамент инвестиционной политики Кузбасса
2.10	Оценку поступлений в текущем финансовом году и прогноз поступлений на очередной финансовый год и на плановый период в консолидированный бюджет Кемеровской области - Кузбасса в разрезе видов налогов, администрируемых Управлением Федеральной налоговой службы по Кемеровской области; оценку поступлений в текущем финансовом году и прогноз поступлений на очередной финансовый год и на плановый период земельного налога в разрезе муниципальных районов, муниципальных округов, городских округов, городских и сельских поселений, входящих в состав муниципальных районов Кемеровской области - Кузбасса	До 16 августа текущего года	Управление Федеральной налоговой службы по Кемеровской области (по согласованию)
2.11	Информацию о кадастровой стоимости земельных участков по категориям земель в разрезе муниципальных районов, муниципальных округов, городских округов и поселений Кемеровской области - Кузбасса по состоянию на 1 июля текущего финансового года	До 1 августа текущего года	Управление Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Кемеровской области - Кузбассу (по согласованию), филиал федерального государственного бюджетного учреждения "Федеральная кадастровая палата Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии" по Кемеровской области - Кузбассу (по согласованию)
2.12	Предложения о проведении в очередном финансовом году и в плановом периоде в соответствии с законодательством Российской Федерации о разграничении полномочий между федеральными органами исполнительной власти, исполнительными органами государственной власти Кемеровской области - Кузбасса и органами местного самоуправления муниципальных образований Кемеровской области - Кузбасса структурных преобразований в соответствующих сферах деятельности (с финансово-экономическим обоснованием)	До 1 августа текущего года	Главные распорядители средств областного бюджета
2.13	Предложения по формированию расходов областного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период (по ведомственной структуре) с расчетами и обоснованиями по кодам видов расходов классификации расходов бюджетов в разрезе муниципальных районов, муниципальных округов, городских округов Кемеровской области - Кузбасса; информацию о предполагаемой сумме государственных гарантий Кемеровской области - Кузбасса на очередной финансовый год и на плановый период; сведения о количестве государственных гражданских служащих, уходящих на пенсию, в очередном финансовом году и в плановом периоде	До 1 августа текущего года	Главные распорядители средств областного бюджета, получатели государственных гарантий Кемеровской области - Кузбасса
2.14	Перечень нормативных актов, устанавливающих публичные нормативные обязательства, с указанием информации о количестве лиц, подпадающих под действие указанных нормативных актов, и объемов средств, необходимых для осуществления выплат	До 1 августа текущего года	Исполнительные органы государственной власти Кемеровской области - Кузбасса
2.15	Предложения о размерах и сроках индексации (повышения) фонда оплаты труда работников учреждений бюджетного сектора экономики в очередном финансовом году и в плановом периоде, в том числе с выделением по отдельным категориям работников	До 1 августа текущего года	Министерство труда и занятости населения Кузбасса
2.16	Предложения по формированию размера и механизма финансирования взносов на обязательное медицинское страхование неработающего населения Кемеровской области - Кузбасса на очередной финансовый год и на плановый период с финансово-экономическим обоснованием	До 1 августа текущего года	Министерство здравоохранения Кузбасса
2.17	Сведения в разрезе муниципальных районов, муниципальных округов, городских округов Кемеровской области - Кузбасса на 1 января отчетного финансового года, 1 января текущего финансового года и соответствующий прогноз на 1 января очередного финансового года, 1 января первого года планового периода, 1 января второго года планового периода о количестве: открытых специальных накопительных счетов детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей; выпускников образовательных организаций из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей; воспитателей, младших воспитателей государственных и муниципальных образовательных организаций Кемеровской области - Кузбасса, реализующих основную образовательную программу дошкольного образования детей, посещающих муниципальные детские дошкольные учреждения; детей, в возрасте от 3 до 7 лет, нуждающихся в предоставлении места в дошкольных образовательных организациях; детей, проживающих в специализированных школах-интернатах. Сведения на 1 января отчетного года, 1 января текущего года и соответствующий прогноз на 1 января очередного финансового года, 1 января первого года планового периода, 1 января второго года планового периода о количестве: студентов профессиональных образовательных организаций; учащихся, студентов из малообеспеченных семей, сирот	До 1 августа текущего года	Министерство образования и науки Кузбасса
2.18	Сведения в разрезе муниципальных районов, муниципальных округов, городских округов Кемеровской области - Кузбасса на 1 января текущего финансового года: о площади общеобразовательных организаций; о площади дошкольных образовательных организаций	До 1 июля текущего года	Министерство образования и науки Кузбасса
2.19	Оценку численности на 1 января очередного финансового года, 1 января первого года планового периода, 1 января второго года планового периода: воспитанников, посещающих муниципальные дошкольные образовательные организации; учащихся, посещающих муниципальные общеобразовательные организации; учащихся, посещающих организации дополнительного образования; постоянного населения; населения, проживающего в населенных пунктах с численностью менее 500 человек	До 1 июля текущего года	Администрации муниципальных районов, муниципальных округов, городских округов Кемеровской области - Кузбасса
2.20	Сведения о протяженности автомобильных дорог общего пользования местного значения, в том числе с твердым покрытием, в разрезе муниципальных районов, муниципальных округов, городских округов и поселений Кемеровской области - Кузбасса, находящихся в собственности соответствующих муниципальных образований, по состоянию на 1 января текущего года (на основе формы N 3-ДГ (мо) "Сведения об автомобильных дорогах общего пользования местного значения и искусственных сооружений на них")	До 1 июля текущего года	Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Кемеровской области
2.21	Сведения в разрезе муниципальных районов, муниципальных округов, городских округов Кемеровской области - Кузбасса на 1 января текущего финансового года: о площади земель населенных пунктов; о количестве населенных пунктов	До 1 июля текущего года	Департамент экономического развития Администрации Правительства Кузбасса
2.22	Сведения о среднеотпускном тарифе на холодное и горячее водоснабжение, тепловую энергию для потребителей в разрезе муниципальных районов, муниципальных округов, городских округов Кемеровской области - Кузбасса на очередной финансовый год. Сведения о среднеотпускном тарифе на холодное и горячее водоснабжение, тепловую энергию для потребителей по Кемеровской области - Кузбассу на очередной финансовый год	До 1 июля текущего года	Региональная энергетическая комиссия Кузбасса
2.23	Прогнозную штатную среднесписочную численность государственных и муниципальных учреждений по категориям работников в разрезе отраслей социально-культурной сферы на 1 января очередного финансового года, 1 января первого года планового периода, 1 января второго года планового периода	До 1 августа текущего года	Министерство культуры и национальной политики Кузбасса, Министерство здравоохранения Кузбасса, Министерство физической культуры и спорта Кузбасса, Министерство туризма и молодежной политики Кузбасса, Министерство социальной защиты населения Кузбасса, Министерство образования и науки Кузбасса
2.24	Решение представительных органов муниципальных районов, муниципальных округов, городских округов о согласии на полную или частичную замену дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (муниципальных округов, городских округов) дополнительными нормативами отчислений в бюджеты муниципальных районов (муниципальных округов, городских округов) от налога на доходы физических лиц	До 1 октября текущего года	Органы местного самоуправления муниципальных районов, муниципальных округов, городских округов Кемеровской области - Кузбасса (по согласованию)
2.25	Методики (проекты методик) и расчетов распределения межбюджетных трансфертов	До 1 августа текущего года	Исполнительные органы государственной власти Кемеровской области - Кузбасса
2.26	Плановые реестры расходных обязательств Кемеровской области - Кузбасса	До 20 апреля текущего года	Главные распорядители бюджетных средств
2.27	Паспорта государственных программ Кемеровской области - Кузбасса (проекты изменений в указанные паспорта)	До 1 августа текущего года	Исполнительные органы государственной власти Кемеровской области - Кузбасса
3	Обеспечить официальной статистической информацией заинтересованные структурные подразделения Правительства Кемеровской области - Кузбасса, исполнительные органы государственной власти Кемеровской области - Кузбасса для расчетов параметров проекта областного бюджета	Текущий финансовый год	Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Кемеровской области (по согласованию)
4	Направить подготовленный проект областного бюджета со всеми необходимыми документами и материалами, установленными Законом Кемеровской области от 14.11.2005 N 111-ОЗ "О бюджетном процессе в Кемеровской области - Кузбассе", в Правительство Кемеровской области - Кузбасса	До 25 октября текущего года	Министерство финансов Кузбасса