Приложение

Приложение
к постановлению
Администрации Беловского
муниципального района
от 1 февраля 2016 г. N 33

Муниципальная программа
"Управление муниципальными финансами Беловского района" на 2015-2018 годы

Паспорт
муниципальной программы "Управление муниципальными финансами Беловского района" на 2015-2018 годы

N п/п	1	2
1	Наименование Программы	Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами Беловского района" на 2015-2018 годы
2	Дата принятия и наименование решения о разработке Программы	Распоряжение администрации Беловского муниципального района от 31.07.2014 года N 973 "О разработке проекта муниципальной программы "Управление муниципальными финансами Беловского района" на 2015-2017 годы"
3	Директор Программы	Заместитель главы района (Саратовкина Е.М.)
4	Основные разработчики Программы	Финансовое управление по Беловскому району (Кислова Н.В.)
5	Заказчик Программы	Администрация Беловского муниципального района
6	Цели и задачи Программы	Цели: Обеспечение финансовой стабильности, эффективное управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Беловского муниципального района. Повышение поступлений налоговых и неналоговых доходов. Задачи: 1. Межбюджетные отношения с сельскими поселениями Беловского муниципального района. 2. Развитие программно-целевых принципов формирования расходов бюджета района; 3. Обслуживание муниципального долга; 4. Повышение прозрачности бюджета и бюджетного процесса
7	Важнейшие целевые индикаторы	1. Отношение дефицита бюджета района к доходам без учета безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам 2. Темп роста объема налоговых и неналоговых доходов бюджета района 3. Доля расходов бюджета района, формируемых в рамках программ в общем объеме расходов бюджета района 4. Доля расходов на обслуживание муниципального долга (УМД3) 5. Размещение проекта решения о бюджете района, решения о бюджете района, отчетов об исполнении бюджета района в доступной для граждан форме на официальном сайте администрации Беловского муниципального района в сети Интернет
8	Срок реализации Программы	2015-2018 годы
9	Основные мероприятия Программы (перечень подпрограмм)	Муниципальная программа на период 2015-2018 годов не предусматривает разделение на подпрограммы. Основные мероприятия Программы: 1. Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений, входящих в состав муниципального района 2. Поддержка мер по обеспечению сбалансированности бюджетов сельских поселений муниципального района 3. Процентные платежи по муниципальному долгу
10	Основные исполнители Программы	Администрация Беловского муниципального района (Саратовкина Е.М.) Финансовое управление по Беловскому району (Кислова Н.В.)
11	Объемы и источники финансирования Программы	Объем бюджетных ассигнований на реализацию муниципальной программы составляет 58 948,1 тыс. рублей, в том числе по годам:
		Годы	Всего, тыс. рублей	Местный бюджет, тыс. рублей	Областной бюджет, тыс. рублей
		2015	18 470,1	15 534,1	2 936,0
		2016	13 520,0	12 051,0	1 469,0
		2017	13 479,0	12 010,0	1 469,0
		2018	13 479,0	12 010,0	1 469,0
12	Ожидаемые конечные результаты реализации Программы	1. Поддержание финансовой стабильности как основания для устойчивого социально - экономического развития муниципального района. 2. Создание условий для повышения эффективности управления муниципальными финансами при организации исполнения бюджета Беловского муниципального района. 3. Перевод большей части расходов бюджета района на принципы программно - целевого планирования, контроля и последующей оценки эффективности использования бюджетных средств; 4. Соблюдение ограничений по объемам муниципального долга бюджета района, расходов на его обслуживание 5. Обеспечение открытости (прозрачности) процессов формирования и исполнения бюджета района

Пояснительная записка
муниципальной программы "Управление муниципальными финансами Беловского района" на 2015-2018 годы

1. Содержание проблемы и необходимость ее решения программными методами

Реализация настоящей Программы вызвана необходимостью осуществления принципов и механизмов функционирования органов местного самоуправления Беловского муниципального района в связи с происходящими в настоящее время процессами в экономике, финансах и социальной сфере, государственном и муниципальном управлении, а также проводимыми реформами на федеральном уровне, и необходимостью совершенствования текущей бюджетной политики, развития стимулирующих факторов, открытости и прозрачности, более широким применением экономических методов управления, повышением эффективности бюджетной политики в сфере межбюджетных отношений и управлением муниципальным долгом.

В соответствии с Законами Кемеровской области от 24.11.2005 N 134-ОЗ "О межбюджетных отношениях в Кемеровской области", от 27.07.2005 N 97-ОЗ "О наделении органов местного самоуправления муниципальных районов полномочиями органов государственной власти Кемеровской области по расчету и предоставлению дотаций бюджетам поселений за счет средств областного бюджета" финансовое управление по Беловскому району производит выравнивание бюджетной обеспеченности поселений, входящих в состав муниципального района за счет средств областного бюджета и бюджета района и регулирует отношения между муниципальным районом и поселениями по вопросам осуществления их полномочий в решении вопросов местного значения.

Для осуществления реализации полномочий по решению вопросов местного значения необходимо выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений и поддержка по сбалансированности бюджетов поселений.

Сокращение доходной части бюджета района создает риск разбалансированности бюджета и приводит к необходимости привлечения муниципальных внутренних заимствований и росту кредитных обращений. Вместе с тем усиливается нагрузка на местный бюджет в связи с ростом дополнительных социально значимых бюджетных обязательств, прежде всего обусловленных необходимостью реализации указов Президента Российской Федерации от 07.05.2012 г. Поэтому оптимизация управления муниципальным долгом и финансовыми активами является крайне актуальной.

Необходимо обеспечить ограничения заимствований и оптимизации структуры муниципального долга.

Финансовое управление в соответствии с основными направлениями бюджетной и налоговой политики определяет и обосновывает оптимальную долговую нагрузку. Муниципальная долговая политика Беловского муниципального района, как и ранее, будет строиться на принципах безусловного исполнения долговых обязательств в полном объеме и в установленный срок.

В качестве одного из инструментов повышения эффективности бюджетных расходов, как составной части эффективности деятельности органов муниципальной власти Беловского муниципального района, является программно - целевой принцип организации их деятельности.

Применение программно - целевого принципа планирования и исполнения бюджета Беловского муниципального района приведет к повышению результативности работы и эффективности расходования бюджетных средств, увеличению эффективности управления результатами, увязке определенных целей с распределением бюджетных средств и достижением результатов.

Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами Беловского района" на 2015-2018 годы не предусматривает разделение на подпрограммы.

2. Сроки и этапы реализации муниципальной программы

Реализация Муниципальной программы рассчитана на период с 2015 по 2018 годы без разделения на отдельные этапы реализации.

3. Описание ожидаемых результатов реализации Программы

Целью программы является обеспечение финансовой стабильности и эффективное управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района.

Достижение указанной цели предполагает создание условий для повышения эффективности деятельности органов местного самоуправления муниципального района по исполнению своих полномочий и обеспечению потребности граждан в муниципальных услугах, увеличению их доступности и качества, реализации долгосрочных приоритетов и целей социально - экономического развития.

Для достижения данной цели Программа предусматривает решение следующих задач:

1. Межбюджетные отношения с сельскими поселениями Беловского муниципального района

Основой деятельности финансового управления является выработка и реализация единой финансовой, бюджетной, налоговой и долговой политики на территории муниципального района, необходимой для поддержания финансовой стабильности как основания для устойчивого социально - экономического развития муниципального района.

В результате снижается негативное влияние внешних факторов на сбалансированность бюджетов сельских поселений.

2. Обслуживание муниципального долга

Оптимизация управления муниципальным долгом и финансовыми активами является крайне актуальной.

Необходимо обеспечить ограничения заимствований и оптимизации структуры муниципального долга.

Функция регулирования в достижении этой задачи состоит в подготовке и экспертизе нормативных правовых актов, предполагающих внутренние заимствования.

Финансовое управление в соответствии с основными направлениями бюджетной и налоговой политики определяет и обосновывает оптимальную долговую нагрузку.

3. Развитие программно-целевых принципов формирования расходов бюджета Беловского муниципального района

Формирование муниципальных программ всех сфер деятельности органов местного самоуправления Беловского муниципального района, и, соответственно, большей части бюджетных ассигнований, направлены на получение конечных результатов, характеризующих удовлетворение потребностей внешних потребителей, и непосредственных результатов, характеризующих объемы и качество оказания муниципальных услуг, прогнозируемых при формировании бюджета.

4. Оценка эффективности муниципальной программы

Целевые индикаторы муниципальной программы

	Целевой показатель (индикатор) муниципальной программы	Единица измерения	Плановое значение целевого показателя (индикатора)
			2015 год	2016 год	2017 год	2018 год
1	2	3	4	5	6	6
1	Отношение дефицита бюджета района к доходам без учета безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений	процентов	<= 10	<= 9,9	<= 9,8	<= 9,7
2	Темп роста объема налоговых и неналоговых доходов бюджета района	процентов	>= 100	>= 105	>= 107	>= 109
3	Доля расходов бюджета района, формируемых в рамках программ в общем объеме расходов бюджета района	процентов	>= 80	>= 85	>= 90	>= 95
4	Доля расходов бюджета района на обслуживание муниципального долга	процентов	<3	<3	<3	<3
5	Размещение проекта решения о бюджете района, решения о бюджете района, отчетов об исполнении бюджета района в доступной для граждан форме на официальном сайте администрации Беловского муниципального района в сети Интернет	да/нет	да	да	да	да

5. Обоснование потребности в ресурсах для достижения целей и результатов Программы

Объем бюджетных ассигнований муниципальной программы определяется решением Совета народных депутатов Беловского муниципального района о бюджете муниципального района на очередной финансовый год и на плановый период.

N п/п	Наименование мероприятий	Источник финансирования	Объем финансовых ресурсов, тыс. рублей
			на 2015 год	на 2016 год	на 2017 год	на 2018 год
1	2	3	4	5	6	6
1	ВСЕГО	в т.ч.	18 470,1	13 520,0	13 479,0	13 479,0
2		местный бюджет	15 534,1	12 051,0	12 010,0	12 010,0
3		областной бюджет	2 936,0	1 469,0	1 469,0	1 469,0
4	Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений, входящих в состав муниципального района	Всего	9 711,0	1 469,0	1 469,0	1469,0
5		местный бюджет	6 775,0	-	-	-
6		областной бюджет	2 936,0	1 469,0	1 469,0	1 469,0
7	Поддержка мер по обеспечению сбалансированности бюджетов сельских поселений муниципального района	Всего	7 901,0	12 000,0	12 000,0	12 000,0
8		местный бюджет	7 901,0	12 000,0	12 000,0	12 000,0
9	Процентные платежи по муниципальному долгу	Всего	858,1	51,0	10,0	10,0
10		местный бюджет	858,1	51,0	10,0	10,0

6. Система управления реализацией Программы

Директор программы осуществляет непосредственный контроль программы и несет ответственность за реализацию и конечные результаты программы, рациональное использование выделяемых на ее выполнение финансовых средств, организует управление реализацией программы.

Реализация муниципальных программ осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд, а также в соответствии с муниципальными правовыми актами администрации Беловского муниципального района.

В процессе реализации программы ответственный исполнитель вправе по согласованию с директором программы принимать решение о внесении изменений в перечни и состав мероприятий, сроки их реализации, а также в соответствии с законодательством Российской Федерации в объемы бюджетных ассигнований на реализацию мероприятий в пределах утвержденных лимитов бюджетных ассигнований на реализацию программы в целом.

Указанное решение утверждается постановлением главы района при условии, что планируемые изменения не оказывают влияния на утвержденные параметры программы и не приведут к ухудшению плановых значений целевых индикаторов и показателей программы, а также к увеличению сроков исполнения основных мероприятий программы.

Для обеспечения мониторинга и анализа хода реализации Программы исполнитель Программы организует ведение отчетности.

Исполнитель Программы ежеквартально, в срок не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, направляет директору Программы и отдел экономического анализа и прогнозирования развития территории отчет о результатах реализации Программы с пояснительной запиской.

Ежегодно в срок до 20 февраля следующего за отчетным годом, исполнитель Программы предоставляет директору Программы и в отдел экономического анализа и прогнозирования развития территории администрации Беловского муниципального района доклад о ходе реализации Программы и ее эффективности за отчетный финансовый год, включая:

- отчет о результатах реализации Программы;

- сведения о результатах реализации Программы за отчетный год;

- данные о целевом использовании средств местного бюджета и объемах привлеченных средств из бюджетов других уровней и внебюджетных источников;

- сведения о наличии, объемах и состоянии незавершенного строительства;

- пояснительную записку, содержащую сведения о соответствии фактических показателей целевым индикаторам, установленных при утверждении Программы, и об оценке эффективности реализации мероприятий Программы.

7. Программные мероприятия

Тыс. руб.

N п/п	Наименование программных мероприятий	Сроки исполнения	Объем финансирования					Ответственный исполнитель программных мероприятий
			Всего	В том числе:
				Местный бюджет	Областной бюджет	Федеральный бюджет	Внебюджетные источники
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений, входящих в состав муниципального района	2015-2018 годы	14 118,0	6 775,0	7 343,0			Финансовое управление по Беловскому району
		2015 год	9 711,0	6 775,0	2 936,0
		2016 год	1 469,0		1469,0
		2017 год	1 469,0		1 469,0
		2018 год	1 469,0		1 469,0
2	Поддержка мер по обеспечению сбалансированности бюджетов сельских поселений муниципального района	2015-2018 годы	43 901,0	43 901,0				Финансовое управление по Беловскому району
		2015 год	7 901,0	7 901,0
		2016 год	12 000,0	12 000,0
		2017 год	12 000,0	12 000,0
		2018 год	12 000,0	12 000,0
3	Процентные платежи по муниципальному долгу	2015-2018 годы	929,1	929,1				Администрация Беловского муниципального района
		2015 год	858,1	858,1
		2016 год	51,0	51,0
		2017 год	10,0	10,0
		2018 год	10,0	10,0
	Всего по программе:	2015-2018 годы	58 948,1	51 605,1	7 343,0
		2015 год	18 470,1	15 534,1	2 936,0
		2016 год	13 520,0	12 051,0	1 469,0
		2017 год	13 479,0	12 010,0	1 469,0
		2018 год	13 479,0	12 010,0	1 469,0