Постановление Коллегии Администрации Кемеровской области от 24 апреля 2008 г. N 153 "Об утверждении Порядка составления проекта областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период"

В соответствии со статьями 169 и 184 Бюджетного кодекса Российской Федерации Коллегия Администрации Кемеровской области постановляет:

1. Утвердить прилагаемый Порядок составления проекта областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период.

2. Управлению по работе со средствами массовой информации Администрации Кемеровской области (С.И.Черемнов) опубликовать настоящее постановление в газете "Кузбасс".

3. Контроль за исполнением постановления возложить на заместителя Губернатора Кемеровской области - начальника главного финансового управления Кемеровской области А.Ю.Микельсона.

4. Постановление вступает в силу со дня его подписания.

Губернатор

Кемеровской области

А.М.Тулеев

Порядок
составления проекта областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период
(утв. постановлением Коллегии Администрации Кемеровской области от 24 апреля 2008 г. N 153)

1. Организация составления проекта областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период осуществляется в соответствии с планом организационных мероприятий по разработке проекта областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период согласно приложению к настоящему Порядку.

2. Непосредственное составление проекта областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период осуществляет главное финансовое управление Кемеровской области в виде проекта закона Кемеровской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период.

3. Одновременно с разработкой проекта закона Кемеровской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период главное финансовое управление Кемеровской области готовит следующие документы и материалы:

1) основные направления бюджетной и налоговой политики Кемеровской области на очередной финансовый год и плановый период;

2) прогноз основных характеристик (общий объем доходов, общий объем расходов, дефицит (профицит) бюджета) консолидированного бюджета Кемеровской области на очередной финансовый год и плановый период;

3) методики (проекты методик) и расчеты распределения межбюджетных трансфертов;

4) верхний предел государственного долга Кемеровской области на конец очередного финансового года и конец каждого года планового периода;

5) проект программы государственных внутренних заимствований Кемеровской области на очередной финансовый год и плановый период;

6) проекты программ государственных гарантий Кемеровской области на очередной финансовый год и плановый период;

7) проект программы предоставления бюджетных кредитов на очередной финансовый год и плановый период;

8) оценку ожидаемого исполнения областного бюджета за текущий финансовый год;

9) пояснительную записку к проекту закона Кемеровской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, составленную в соответствии со статьей 10 Закона Кемеровской области "О законодательной деятельности в Кемеровской области";

10) прогноз социально-экономических и иных последствий принятия закона Кемеровской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период;

11) финансово-экономическое обоснование проекта закона Кемеровской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период.

4. Территориальный фонд обязательного медицинского страхования Кемеровской области разрабатывает и в срок до 20 августа текущего финансового года представляет в главное финансовое управление Кемеровской области проект закона Кемеровской области о бюджете государственного внебюджетного фонда обязательного медицинского страхования Кемеровской области на очередной финансовый год и плановый период.

5. Подготовленный проект закона Кемеровской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период вносится главным финансовым управлением Кемеровской области на рассмотрение Коллегии Администрации Кемеровской области в срок до 1 октября текущего финансового года совместно с документами и материалами, указанными в пункте 3 настоящего Порядка, прогнозом социально-экономического развития Кемеровской области на очередной финансовый год и плановый период, предварительными итогами социально-экономического развития Кемеровской области за истекший период текущего финансового года и ожидаемыми итогами социально-экономического развития Кемеровской области за текущий финансовый год, а также проектом закона Кемеровской области о бюджете территориального государственного внебюджетного фонда обязательного медицинского страхования Кемеровской области на очередной финансовый год и плановый период.

Заместитель Губернатора

Кемеровской области -

начальник главного

финансового управления

Кемеровской области

А.Ю.Микельсон

Приложение

к Порядку составления

проекта областного бюджета

на очередной финансовый год

и плановый период

План
организационных мероприятий по разработке проекта областного бюджета
на очередной финансовый год и плановый период

N пп	Содержание мероприятий	Срок исполнения	Ответственный исполнитель
1	2	3	4
1.	Разработка и представление в главное финансовое управление Кемеровской области: прогноза социально-экономического развития Кемеровской области на очередной финансовый год и плановый период;	До 15 мая текущего года	Департамент экономического развития Администрации Кемеровской области
	предварительных итогов социально-экономического развития Кемеровской области за истекший период текущего финансового года и ожидаемые итоги социально-экономического развития Кемеровской области за текущий финансовый год.
2.	Разработка региональных целевых программ Кемеровской области, предлагаемых к финансированию из областного бюджета в очередном финансовом году и плановом периоде.	До 15 июня текущего года	Исполнительные органы государственной власти Кемеровской области отраслевой и специальной компетенции, департамент экономического развития Администрации Кемеровской области
3.	Разработка проектов ведомственных целевых программ, предлагаемых к финансированию из областного бюджета в очередном финансовом году и плановом периоде.	До 25 июня текущего года	Субъекты бюджетного планирования
4.	Подготовка и представление на рассмотрение Коллегии Администрации Кемеровской области проектов законов Кемеровской области о наделении органов местного самоуправления отдельными государственными полномочиями.	До 1 мая текущего года	Исполнительные органы государственной власти Кемеровской области
5.	Представление в главное финансовое управление Кемеровской области:	До 15 мая текущего года
5.1.	Основных показателей социально - экономического развития Кемеровской области на очередной финансовый год и плановый период:		Департамент экономического развития Администрации Кемеровской области
	объем отгруженных товаров собственного производства, выполненных работ и услуг;
	объем добычи угля (млн. т);
	оборот розничной торговли;
	объем работ, выполняемых по виду деятельности "Строительство";
	объем реализации платных услуг населению;
	объем добычи драгоценных металлов (кг);
	объем производства продукции, облагаемой акцизным сбором (по видам продукции);
	объем производства продукции сельского хозяйства;
	амортизационные отчисления;
	данные о сальдированных финансовых результатах деятельности предприятий, прибыли прибыльных предприятий,
	объем инвестиций;
	численность населения, проживающего на территории Кемеровской области;
	численность населения, занятого в экономике Кемеровской области;
	годовой фонд оплаты труда работающих в Кемеровской области;
	совокупный доход населения Кемеровской области;
	объем социальных выплат населению;
	доход от деятельности предприятий транспорта и связи.
5.2.	Оценки поступлений за текущий финансовый год и прогноза поступлений в очередном финансовом году и плановом периоде доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, в том числе от аренды земли по категориям земель в разрезе городских округов, муниципальных районов и поселений Кемеровской области;		Комитет по управлению государственным имуществом Кемеровской области
	прогноза поступлений в очередном финансовом году и плановом периоде доходов от продажи имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности;
	программы приватизации (продажи) государственного имущества и приобретения имущества в государственную собственность на очередной финансовый год и плановый период;
	исходных данных для расчета объема расходов на очередной финансовый год и плановый период на приобретение участков земель сельскохозяйственного назначения в собственность Кемеровской области (перечень объектов, планируемых для приобретения в государственную собственность Кемеровской области, и их стоимость);
	реестра государственных унитарных предприятий.
5.3.	Оценки поступлений в текущем финансовом году и проекта поступлений на очередной финансовый год и плановый период доходов от сборов, администрируемых управлением ГИБДД ГУВД по Кемеровской области, в разрезе городских округов и муниципальных районов Кемеровской области.		Управление ГИБДД ГУВД по Кемеровской области (по согласованию)
5.4.	Оценки поступлений средств в текущем финансовом году и проекта поступлений на очередной финансовый год и плановый период по администрируемым доходным источникам.		Главные администраторы доходов бюджета и источников финансирования дефицита областного бюджета
5.5.	Сведений об объеме отпуска древесины на корню по результатам проведенных лесных аукционов и для собственных нужд (тыс. куб. м):		Департамент лесного комплекса Кемеровской области
	за последний отчетный год;
	оценка текущего года;
	прогноз на очередной финансовый год и плановый период;
	данных о средних ставках платы за 1 куб. м древесины, отпускаемой на корню (в руб.):
	за последний отчетный год;
	оценка текущего года;
	прогноз на очередной финансовый год и плановый период;
	суммы доходов от использования лесов по видам платежей:
	за последний отчетный год;
	оценка текущего года;
	прогноз на очередной финансовый год и плановый период;
	количество заключенных договоров аренды участков лесного фонда:
	за последний отчетный год;
	оценка текущего года;
	прогноз на очередной финансовый год и плановый период.
5.6.	Сумм платежей за негативное воздействие на окружающую среду (в том числе сверхлимитные и сверхнормативные поступления) в разрезе городских округов и муниципальных районов Кемеровской области:		Управление Ростехнадзора по Кемеровской области (по согласованию)
	за последний отчетный год;
	оценка текущего года;
	прогноз на очередной финансовый год и плановый период.
5.7.	Исходных данных для расчета единого сельскохозяйственного налога в разрезе городских округов, муниципальных районов и поселений Кемеровской области на очередной финансовый год и плановый период.		Департамент сельского хозяйства и перерабатывающей промышленности Кемеровской области
5.8.	Цен на уголь от производителей (по маркам угля в руб. за 1 т) и цен на общераспространенные полезные ископаемые по видам (в руб. за 1 т):		Департамент цен и тарифов Администрации Кемеровской области
	за последний отчетный год;
	оценка текущего года;
	прогноз на очередной финансовый год и плановый период.
5.9.	Объемов добычи (тыс. т) по видам полезных ископаемых и цен (в руб. за 1 т) в разрезе городских округов и муниципальных районов Кемеровской области:		Департамент промышленности и энергетики Администрации Кемеровской области, департамент природных ресурсов и экологии Кемеровской области
	за последний отчетный год;
	оценка текущего года;
	прогноз на очередной финансовый год и плановый период.
5.10.	Прогноза поступлений на очередной финансовый год и плановый период доходов от платы, взимаемой медицинскими вытрезвителями с лиц, помещенных на вытрезвление; прогноза поступлений на очередной финансовый год и плановый период от штрафов, налагаемых органами внутренних дел, в разрезе городских округов и муниципальных районов Кемеровской области.		Главное управление внутренних дел по Кемеровской области (по согласованию)
5.11.	Оценки поступления государственной пошлины за государственную регистрацию межрегиональных и местных общественных объединений, а также за государственную регистрацию изменений их учредительных документов, государственной пошлины за государственную регистрацию отделений политических партий в текущем финансовом году и прогноза на очередной финансовый год и плановый период.		Управление Федеральной регистрационной службы по Кемеровской области (по согласованию)
5.12.	Прогноза количества особей или групп животных, разрешенных к добыче в очередном финансовом году и плановом периоде.		Департамент по охране объектов животного мира Кемеровской области
5.13.	Данных о сальдированных финансовых результатах деятельности организаций, прибыли прибыльных организаций, в том числе занимающихся сельскохозяйственным производством (ОКВЭД 01.1, 01.2, 01.3), в разрезе городских округов и муниципальных районов Кемеровской области за год: полный круг за предыдущий отчетный год (по данным бухгалтерской отчетности); крупные и средние организации за последний отчетный год (оперативные данные по форме П-3);		Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Кемеровской области (по согласованию)
	информации об объемах производства и отгрузки алкогольной продукции за последний отчетный год и на последнюю отчетную дату текущего года (в тыс. дал по форме 1-алкоголь).
5.14.	Информации о суммах выпадающих доходов областного бюджета за последний отчетный год, оценки текущего года и прогноза на очередной финансовый год и плановый период в разрезе видов налогов и других платежей по льготам, предоставленным на основании законов Кемеровской области:
	от 14.02.2005 N 22-ОЗ "О налоговых льготах субъектам инвестиционной и производственной деятельности в Кемеровской области";		Департамент экономического развития Администрации Кемеровской области, департамент потребительского рынка и предпринимательства Кемеровской области
	от 20.07.98 N 31-ОЗ "О порядке управления государственной собственностью Кемеровской области" (в части передачи государственного имущества Кемеровской области в безвозмездное пользование).		Комитет по управлению государственным имуществом Кемеровской области
5.15.	Информации о кадастровой стоимости земельных участков в разрезе городских округов, муниципальных районов и поселений Кемеровской области по состоянию на 1 января текущего финансового года.		Управление Федерального агентства кадастра объектов недвижимости по Кемеровской области (по согласованию)
5.16.	Планового реестра расходных обязательств Кемеровской области.		Органы государственной власти Кемеровской области, государственные учреждения Кемеровской области
6.	Представление в главное финансовое управление Кемеровской области:	До 1 июля текущего года
6.1.	Прогноза поступлений доходов на очередной финансовый год и плановый период от платных услуг, оказываемых бюджетными учреждениями, находящимися в ведении органов государственной власти Кемеровской области, средств безвозмездных поступлений и иной приносящей доход деятельности.		Главные администраторы доходов областного бюджета
6.2.	Проектов ведомственных целевых программ субъектов бюджетного планирования на очередной финансовый год и плановый период.		Субъекты бюджетного планирования
6.3.	Предложений о проведении в очередном финансовом году и плановом периоде в соответствии с законодательством Российской Федерации о разграничении полномочий между федеральными органами исполнительной власти, исполнительными органами государственной власти Кемеровской области и органами местного самоуправления Кемеровской области структурных преобразований в соответствующих сферах деятельности (с финансово - экономическим обоснованием).		Структурные подразделения Администрации Кемеровской области, исполнительные органы государственной власти Кемеровской области отраслевой и специальной компетенции, организации - непосредственные получатели средств областного бюджета
6.4.	Предложений по формированию соответствующих разделов расходов консолидированного бюджета Кемеровской области, областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период с расчетами и обоснованиями в разрезе классификации расходов бюджетов Российской Федерации; информации о предполагаемой сумме государственной гарантии Кемеровской области на очередной финансовый год и плановый период;		Структурные подразделения Администрации Кемеровской области, исполнительные органы государственной власти Кемеровской области отраслевой и специальной компетенции, организации - непосредственные получатели средств областного бюджета, получатели государственных гарантий Кемеровской области
	сведений о количестве государственных гражданских служащих, уходящих на пенсию в очередном финансовом году и плановом периоде;
	предложений об отмене, о приостановлении действия законодательных актов Кемеровской области (статей, отдельных пунктов статей, подпунктов, абзацев), реализация которых в очередном финансовом году и плановом периоде не обеспечена реальными источниками финансирования.
6.5.	Перечня и предложений по объемам финансирования региональных целевых программ Кемеровской области в очередном финансовом году и плановом периоде.		Департамент экономического развития Администрации Кемеровской области
6.6.	Перечня нормативных актов, устанавливающих в соответствии со статьей 6 Бюджетного кодекса Российской Федерации публичные нормативные обязательства, с указанием информации о количестве лиц, подпадающих под действие указанных нормативных актов и объемов средств, необходимых для осуществления выплат.		Органы исполнительной власти Кемеровской области
6.7.	Предложений по размеру и срокам индексации в очередном финансовом году и плановом периоде 1 разряда ЕТС по оплате труда работников организаций, финансируемых за счет средств областного бюджета, с финансово - экономическим обоснованием.		Департамент труда и занятости населения Кемеровской области
6.8.	Предложений по формированию размера и механизма финансирования в очередном финансовом году и плановом периоде взносов на обязательное медицинское страхование неработающего населения Кемеровской области с финансово - экономическим обоснованием.		Департамент охраны здоровья населения Кемеровской области
6.9.	Проекта договора на отпуск и пользование тепло-, энергоресурсами для организаций, финансируемых за счет средств областного бюджета.		Открытое акционерное общество "Кузбассэнерго" (по согласованию)
6.10.	Прогноза на очередной финансовый год и плановый период тарифов на электрическую и тепловую энергии для бюджетных потребителей.		Региональная энергетическая комиссия Кемеровской области
6.11.	Информации о количестве граждан, имеющих права на меры социальной поддержки в соответствии с федеральными законами, реализация которых в соответствии с действующим законодательством возложена на субъекты Российской Федерации, и расчета потребности средств на возмещение расходов по каждой категории граждан в разрезе городских округов, муниципальных районов Кемеровской области и видов мер социальной поддержки на очередной финансовый год и плановый период;		Департамент социальной защиты населения Кемеровской области
	информации о количестве граждан, имеющих права на меры социальной поддержки в соответствии с областными законами, реализация которых законами Кемеровской области делегирована органам местного самоуправления, и расчета потребности средств на возмещение расходов по каждой категории граждан в разрезе городских округов, муниципальных районов Кемеровской области и видов мер социальной поддержки на очередной финансовый год и плановый период;
	проекта сметы расходов на содержание аппарата органов социальной защиты населения, финансируемых за счет средств областного бюджета.
6.12.	Сведений в разрезе городских округов, муниципальных районов Кемеровской области на 1 января отчетного финансового года, 1 января текущего финансового года и соответствующего прогноза на 1 января очередного финансового года, 1 января первого и второго планируемого года о количестве: открытых специальных накопительных счетов детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей; выпускников общеобразовательных учреждений из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей;		Департамент образования и науки Кемеровской области
	воспитателей, младших воспитателей государственных и муниципальных учреждений Кемеровской области, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования.
6.13.	Согласованной с отделениями в городах и районах Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Кемеровской области:		Администрации муниципальных районов (городских округов) (по согласованию)
	экспертной оценки численности населения муниципального района (городского округа) по состоянию на 1 января очередного финансового года, 1 января первого и второго планируемого года;
	экспертной оценки численности детей муниципального района (городского округа) в возрасте от 0 до 6 лет включительно, от 7 до 16 лет включительно по состоянию на 1 января очередного финансового года, 1 января первого и второго планируемого года;
	экспертной оценки численности населения муниципального района (городского округа) в населенных пунктах численностью населения менее 500 человек по состоянию на 1 января очередного финансового года, 1 января первого и второго планируемого года.
	Экспертной оценки численности населения муниципального района в разрезе поселений, входящих в состав муниципального района, по состоянию на 1 января очередного финансового года, 1 января первого и второго планируемого года.		Администрации муниципальных районов (по согласованию)
7.	Разработка и представление в главное финансовое управление Кемеровской области:	До 1 июля текущего года
7.1.	Основных показателей социально - экономического развития Кемеровской области, перечисленных в пункте 5.1 настоящего плана, с разбивкой по городским округам и муниципальным районам Кемеровской области на очередной финансовый год и плановый период.		Департамент экономического развития Администрации Кемеровской области
7.2.	Уточненных данных в соответствии с пунктами 5.2-5.14 и пунктом 9.3 настоящего плана.		Соответствующие ответственные исполнители
8.	Статистическая информация:		Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Кемеровской области (по согласованию)
8.1.	Обеспечение официальной статистической информацией заинтересованных структурных подразделений Администрации Кемеровской области, исполнительных органов государственной власти Кемеровской области для расчетов параметров проекта бюджета Кемеровской области на очередной финансовый год и плановый период.	Текущий финансовый год
8.2.	Представление в главное финансовое управление Кемеровской области:
8.2.1.	Экспертной оценки численности населения Кемеровской области по состоянию на 1 января текущего финансового года в разрезе городских округов и муниципальных районов Кемеровской области (по данным ОКТМО);	До 1 июля текущего года
	основных показателей хода реформы жилищно - коммунальной сферы (сводные итоги по Кемеровской области, форма 22 - ЖКХ (сводная);
	основных показателей, характеризующих предоставление гражданам жилищных субсидий (сводные итоги по Кемеровской области, форма 22 - ЖКХ (субсидии);
	основных показателей, характеризующих предоставление гражданам социальной поддержки по оплате жилищно-коммунальных услуг (сводные итоги по Кемеровской области, форма 26 - ЖКХ);
	данных о наличии основных фондов по остаточной балансовой стоимости в разрезе городских округов и муниципальных районов Кемеровской области на конец года за последний отчетный период (форма 11, крупные и средние организации).
8.2.2.	Данных о наличии основных фондов по остаточной балансовой стоимости в целом по Кемеровской области на конец года за последний отчетный период (форма 11, крупные и средние организации).	До 15июня текущего года
9.	Представление в главное финансовое управление Кемеровской области:		Управление Федеральной налоговой службы по Кемеровской области (по согласованию)
9.1.	Необходимых материалов для расчета доходной части проекта консолидированного бюджета Кемеровской области на текущий финансовый год и плановый период:	Текущий финансовый год в соответствии со сроками представления отчетов в ФНС России
9.1.1.	Отчета о поступлении налогов и сборов в бюджетную систему Российской Федерации по основным видам деятельности по Кемеровской области (форма 1-НОМ) за последний отчетный финансовый год и на последнюю отчетную дату текущего финансового года.
9.1.2.	Отчета о задолженности по налогам и сборам, пеням и налоговым санкциям в бюджетную систему Российской Федерации по основным видам деятельности по Кемеровской области (форма 4-НОМ) за последний отчетный финансовый год.
9.1.3.	Отчетов о налоговой базе за последний отчетный финансовый год по налогам, зачисляемым в бюджеты муниципальных образований (земельному налогу, налогу на имущество физических лиц, единому сельскохозяйственному налогу, единому налогу на вмененный доход, налогу на доходы физических лиц), в разрезе городских округов, городских и сельских поселений Кемеровской области.
9.1.4.	Отчета о поступлении налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации (форма 1-НМ) за последний отчетный финансовый год и по состоянию на первое число каждого месяца текущего финансового года.
9.1.5.	Отчета о задолженности по налогам и сборам, пеням и налоговым санкциям в бюджетную систему Российской Федерации (форма 4-НМ) за последний отчетный финансовый год и по состоянию на первое число каждого квартала текущего финансового года.
9.2.	Оценки поступлений средств в контингенте в целом по Кемеровской области в текущем финансовом году и проектировки поступлений на очередной финансовый год и плановый период доходов, зачисляемых в бюджет Кемеровской области, в разрезе видов налогов, администрируемых Управлением Федеральной налоговой службы по Кемеровской области.	До 1 июля текущего года
9.3.	Оценки поступлений в текущем финансовом году и проекта поступлений на очередной финансовый год и плановый период земельного налога в разрезе городских округов, муниципальных районов, городских и сельских поселений, входящих в состав муниципальных районов Кемеровской области.	До 1 июля текущего года
10.	Рассмотрение представленных структурными подразделениями Администрации Кемеровской области, исполнительными органами государственной власти Кемеровской области отраслевой и специальной компетенции, организациями - непосредственными получателями средств областного бюджета проектов ведомственных целевых программ с расчетами, предложениями и обоснованиями, необходимыми для разработки проекта областного бюджета на текущий финансовый год и плановый период.	До 1 августа текущего года	Главное финансовое управление Кемеровской области