Приложение N 2. Перечень исходных данных для проведения оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета Новокузнецкого муниципального района

Приложение N 2
к Методике
оценки качества финансового
менеджмента главных распорядителей
средств бюджета Новокузнецкого
муниципального района

Перечень
исходных данных для проведения оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета Новокузнецкого муниципального района за 20___ год

Перечень исходных данных для проведения оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета Новокузнецкого муниципального района за 20___ год

_________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ ___________________________________________

(наименование главного распорядителя средств бюджета Новокузнецкого муниципального района)

Дата заполнения ГРБС "___" ____________ 20___ г.

N п/п	Наименование исходных данных	Единицы измерения	Источник информации	Значение исходных данных, поступивших от ГРБС
1	2	3	4	5
P4	Сумма бюджетных ассигнований на предоставление муниципальных услуг физическим и (или) юридическим лицам, оказываемых ГРБС и подведомственными учреждениями в соответствии с муниципальными заданиями, в отчетном финансовом году	тыс. рублей	Решение о бюджете на соответствующий финансовый год
	Общая сумма бюджетных ассигнований ГРБС на финансовое обеспечение автономных и бюджетных учреждений в отчетном финансовом году		Решение о бюджете на соответствующий финансовый год
Р5	Наличие правового акта главного администратора доходов бюджета об утверждении порядка осуществления органом исполнительной власти полномочий администратора доходов бюджета и пояснительной записки к расчетам прогноза администрируемых налоговых и не налоговых доходов бюджета		Правовой акт ГРБС, письма ГРБС, представленные в финансовое управление в соответствии с постановлением Администрации НМР о разработке Прогноза социально- экономического развития НМР и проекта бюджета НМР на очередной финансовый год и на плановый период	Копия правового акта ГРБС, копия письма ГРБС
Р7	Кассовые расходы за I полугодие отчетного финансового года (без учета расходов за счет средств из федерального, областного бюджета, средств Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства (далее - средств Фонда реформирования ЖКХ), средств резервного фонда НМР и иным образом зарезервированных средств)	тыс. рублей	Кассовый план
	Плановые расходы на I полугодие отчетного финансового года (без учета расходов за счет средств из федерального, областного бюджета, средств Фонда реформирования ЖКХ, средств резервного фонда НМР и иным образом зарезервированных средств) в соответствии с кассовым планом по расходам		Кассовый план
Р8	Объем бюджетных ассигнований ГРБС в отчетном финансовом году согласно сводной бюджетной росписи с учетом внесенных в нее изменений (без учета средств резервного фонда НМР и иным образом зарезервированных средств)	тыс. рублей	Годовой отчет за отчетный финансовый год
	Кассовое исполнение расходов ГРБС в отчетном финансовом году по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным (без учета средств резервного фонда НМР и иным образом зарезервированных средств)	тыс. рублей	Годовой отчет за отчетный финансовый год
Р9	Кассовые расходы (без учета субсидий, субвенций и иных Межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, поступивших из федерального, областного бюджетов, а также средств Фонда реформирования ЖКХ, средств резервного фонда НМР и иным образом зарезервированных средств), произведенные ГРБС и подведомственными ему учреждениями в IV квартале отчетного финансового года	тыс. рублей	Месячный отчет за отчетный период
	Средний объем кассовых Расходов ГРБС за I - III кварталы отчетного финансового года		Месячный отчет за отчетный период
	Кассовое исполнение расходов ГРБС в отчетном финансовом году (без учета субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, поступивших из федерального, областного бюджетов, а также средств Фонда реформирования ЖКХ, средств резервного фонда НМР и иным образом Зарезервированных средств)		Годовой отчет за отчетный финансовый год
Р10	Кассовое исполнение по администрируемым налоговым и неналоговым доходам бюджета за отчетный финансовый год	тыс. рублей	Годовой отчет за отчетный финансовый год
	Первоначальное (до принятия решения о бюджете на очередной финансовый год и на плановый период) прогнозируемое поступление администрируемых налоговых и неналоговых доходов бюджета на отчетный финансовый год		Письма ГРБС, представленные в финансовое управление в соответствии с постановлением АНМР о разработке прогноза социально-экономического развития НМР и проекта решения бюджета на очередной финансовый год и на плановый период, по форме, утвержденной приказом финансового управления "Об утверждении форм для прогноза поступления доходов в бюджет и составления кассового плана на очередной финансовый год и плановый период"
Р11	Кассовое исполнение объема доходов от приносящей доход деятельности муниципальных бюджетных и автономных учреждений, функционально подчиненных ГРБС, за отчетный финансовый год	тыс. рублей	Годовой отчет за отчетный финансовый год
	Плановые назначения объема доходов от приносящей доход деятельности муниципальных бюджетных и автономных учреждений, функционально подчиненных ГРБС, на отчетный финансовый год	тыс. рублей	Годовой отчет за отчетный финансовый год
Р12	Наличие правового акта ГРБС, содержащего порядок составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности муниципальных учреждений, в отношении которых функции и полномочия учредителя осуществляет ГРБС		Правовой акт ГРБС	Копия правового акта ГРБС либо реквизиты правового акта ГРБС (если копия ранее уже представлялась)
Р13	Объем фактически Израсходованных средств при Выполнении муниципального задания в отчетном финансовом году	тыс. рублей	Годовой отчет за отчетный финансовый год
	Объем субсидий МУ на выполнение муниципального задания, полученных в отчетном финансовом году		Годовой отчет за отчетный финансовый год
Р14	Наличие правового акта ГРБС, содержащего: 1) процедуры составления, утверждения бюджетной росписи и лимитов бюджетных обязательств ГРБС; 2) процедуры составления и Представления расчетов (обоснований) к бюджетной Росписи и лимитам Бюджетных обязательств ГРБС; 3) порядок ведения бюджетной росписи и лимитов Бюджетных обязательств ГРБС		Правовой акт ГРБС	Копия правового акта ГРБС либо реквизиты правового акта ГРБС (если копия ранее уже представлялась)
Р15	Количество уведомлений об изменении сводной бюджетной росписи бюджета ГРБС в отчетном финансовом году, за исключением средств резервного фонда НМР и иным образом зарезервированных средств, а также изменений, связанных с внесением изменений в решение о бюджете и поступлением в бюджет целевых средств	единиц	АС "Бюджет"
Р16	Количество отклоненных в отчетном финансовом году расходных уведомлений ГРБС на зачисление средств на лицевые счета получателей бюджетных средств	единиц	АС "Бюджет"
	Общее количество расходных уведомлений ГРБС на зачисление средств на лицевые счета получателей бюджетных средств (далее - ПБС) в Отчетном финансовом году		АС "Бюджет"
Р17	Количество отклоненных Платежных документов (платежных поручений, чеков) ГРБС и подведомственных Казенных учреждений, представленных для оплаты в отчетном финансовом году	единиц	АС "Бюджет"
	Общее количество Платежных документов (платежных поручений, чеков) ГРБС и подведомственных Казенных учреждений, представленных для оплаты в отчетном финансовом году		АС "Бюджет"
Р18	Объем просроченной Кредиторской задолженности ГРБС и подведомственных ему учреждений по расчетам с кредиторами по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным	тыс. рублей	Годовой отчет за отчетный финансовый год
Р19	Расходы на оплату труда, произведенные в отчетном финансовом году наличным путем (КОСГУ 211)	тыс. рублей	АС "Бюджет"
	Общий объем средств, израсходованный на оплату труда (расходы по КОСГУ 211 x 0,87)		АС "Бюджет"
Р20	Количество муниципальных учреждений, подведомственных ГРБС, выполнивших муниципальное задание в отчетном финансовом году на 100%	единиц	Планы финансово- хозяйственной деятельности
	Общее количество муниципальных учреждений, подведомственных ГРБС, которым в отчетном финансовом году установлены муниципальные задания		Правовой акт ГРБС
Р21	Количество дней отклонения Даты поступления средств на лицевой счет бюджета (не позднее 2 рабочих дней после установленного срока согласно ведомости по кассовым поступлениям) от срока применения Порядка взыскания неиспользованных остатков субсидий, предоставленных из бюджета НМР бюджетным и автономным учреждениям	дни	АС "Бюджет"
Р22	Количество дней отклонения Даты поступления средств на лицевой счет бюджета (не позднее 2 рабочих дней после установленного срока согласно ведомости по кассовым поступлениям) от срока, установленного решением о бюджете на текущий год и плановый период	дни	АС "Бюджет"
Р23	Количество дней отклонения Даты поступления средств на лицевой счет бюджета (не позднее 2 рабочих дней после установленного, срока согласно ведомости по кассовым поступлениям) от срока, установленного Решением о бюджете НМР	дни	АС "Бюджет"
Р24	Количество дней отклонения даты списания средств с лицевого счета бюджета (не позднее 2 рабочих дней после установленного срока согласно ведомости по кассовым поступлениям) от срока, установленного Решением о бюджете НМР	дни	АС "Бюджет"
Р25	Наличие методических рекомендаций(указаний) ГРБС по реализации учетной политики; для органов местного самоуправления, не входящих в первую группу, -наличие учетной политики		Правовой акт ГРБС	Копия правового акта ГРБС либо реквизиты правового акта ГРБС (если копия ранее уже представлялась)
Р27	Наличие правовых актов главного распорядителя(распорядителя) средств бюджета об организации внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита		Правовой акт ГРБС	Копия правового акта ГРБС либо реквизиты правового акта ГРБС (если копия ранее уже представлялась)
Р28	Наличие в годовой бюджетной отчетности за отчетный финансовый год заполненной таблицы "Сведения о результатах мероприятий внутреннего контроля" по форме, утвержденной Инструкцией о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, Отражающей результаты проведенных в отчетном финансовом году мероприятий по внутреннему контролю за соблюдением внутренних стандартов и процедур составления и исполнения бюджета по расходам, включая расходы на закупку товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд, составления бюджетной отчетности и ведения бюджетного учета		Годовой отчет за отчетный финансовый год
Р29	Наличие в годовой бюджетной отчетности за отчетный финансовый год заполненной таблицы "Сведения о проведении инвентаризаций"по форме, утвержденной Инструкцией о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, Отражающей результаты проведенных в отчетном финансовом году инвентаризаций имущества и финансовых обязательств и принятые меры по устранению выявленных расхождений (недостач и (или) излишков)		Годовой отчет за отчетный финансовый год
Р30	Сведения о недостачах и хищениях денежных средств и материальных ценностей, выявленных у главного распорядителя (распорядителя) средств бюджета (для ГРБС I и II групп), а также у Подведомственных получателей средств бюджета, в бюджетных и автономных учреждениях, в отношении которых главный распорядитель (распорядитель) средств бюджета осуществляет функции и полномочия учредителя (для ГРБС I группы), входе проведения мероприятий внутреннего финансового контроля и финансового контроля в отчетном финансовом году		Годовой отчет за отчетный финансовый год, регистры бюджетного и бухгалтерского учета, отражающие суммы выявленных недостач (хищений) денежных средств и материальных ценностей за отчетный период, результаты проведенных в отчетном финансовом году инвентаризаций имущества и финансовых обязательств у главного распорядителя (распорядителя) Средств бюджета (для ГРБС I и II групп), а также у подведомственных получателей средств бюджета, в бюджетных и автономных учреждениях, в отношении которых главный распорядитель (распорядитель) Средств бюджета осуществляет функции и полномочия учредителя (для ГРБС I группы), в ходе проведения мероприятий внутреннего финансового контроля и финансового контроля
Р32	Результаты контрольных Мероприятий органов муниципального финансового контроля, проведенных в отчетном финансовом году у главного распорядителя (распорядителя) средств бюджета (для ГРБС I и II групп), а также у подведомственных получателей средств бюджета, в бюджетных и автономных учреждениях, в отношении которых главный распорядитель(распорядитель) средств бюджета осуществляет функции и полномочия учредителя (для ГРБС I группы), и реализация материалов финансового контроля в отчетном финансовом году		Акты проверок, представления, предписания, заключения, сведения о принятых мерах по реализации материалов муниципального финансового контроля в отчетном финансовом году
Р33	Сведения о проведенных мероприятиях внутреннего финансового аудита в отчетном финансовом году		План мероприятий внутреннего финансового аудита, акты плановых и внеплановых аудиторских проверок, отчеты о результатах аудиторских проверок, годовая (квартальная) отчетность о результатах осуществления внутреннего финансового аудита
Р31	Темп роста количества исполнительных документов	А / В х 100, если В> 0, где: А - количество исполнительных документов, предъявленных в отчетном финансовом году; В - количество исполнительных документов, предъявленных в году, предшествующем отчетному финансовому году