Приложение N 4

Приложение N 4
к постановлению
администрации г. Новокузнецка
от 27 июля 2011 г. N 118

Приложение N 14
к постановлению
администрации г. Новокузнецка
от 30 ноября 2010 г. N 114

Порядок
перечисления остатков средств муниципальных бюджетных и автономных учреждений со счета для учета операций со средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений в бюджет города Новокузнецка, а также их возврата на указанный счет

1. Настоящий Порядок перечисления остатков средств муниципальных бюджетных и автономных учреждений города Новокузнецка (далее - учреждения) со счета Финансового управления города Новокузнецка (далее - Финансовое управление), открытого в Расчетно-кассовом центре города Новокузнецка (далее - РКЦ) для учета операций со средствами учреждений, в бюджет города Новокузнецка, а также их возврата на указанный счет, разработан в соответствии с частью 23 статьи 30 Федерального закона от 08 мая 2010 г. N 83 - ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" и устанавливает правила:

- обеспечения Финансовым управлением, осуществляющим ведение лицевых счетов учреждений, перечисления в бюджет города Новокузнецка остатков средств со счета Финансового управления, открытого в РКЦ на балансовом счете N 40701 "Счета негосударственных организаций. Финансовые организации" (далее - счет N 40701), а также их возврата из бюджета города Новокузнецка на счет N 40701 до 31 декабря текущего финансового года;

- обеспечения Финансовым управлением проведения кассовых выплат учреждений со счета N 40701.

2. В случае принятия решения Финансовым управлением финансирования временных кассовых разрывов, возникающих при исполнении бюджета города Новокузнецка, за счет остатка средств учреждений, Финансовое управление направляет в РКЦ расчетные документы на списание денежных средств в пределах остатка, учтенного на установленную дату на счете N 40701, для их перечисления на счет Управления Федерального казначейства по Кемеровской области (далее - УФК), открытый на балансовом счете N 40204 "Средства местных бюджетов" для учета средств бюджета г. Новокузнецка (далее - счет N 40204).

3. В целях обеспечения кассовых выплат учреждений со счета N 40701, если сумма поступивших платежных документов на осуществление кассовых выплат превышает остаток на счете N 40701, Финансовое управление предоставляет в УФК платежные документы на перечисление необходимых средств со счета N 40204 на счет N 40701 в пределах суммы, не превышающей остаток, поступивший со счета N 40701 на счет N 40204.

4. Финансовое управление осуществляет аналитический учет операций со средствами учреждений в части сумм:

- поступивших (перечисленных) на счет N 40204 со счета N 40701;

- перечисленных (поступивших) со счета N 40204 на счет N 40701.

Финансовое управление осуществляет сверку данных аналитического учета с информацией, предоставляемой УФК.

5. Перечисление средств со счета N 40701 на счет N 40204 осуществляется не позднее пятого рабочего дня до завершения текущего финансового года.

6. Перечисление средств со счета N 40204, подлежащих возврату из бюджета города Новокузнецка, на счет N 40701 осуществляется не позднее второго рабочего дня до завершения текущего финансового года.

7. Средства со счета N 40204 перечисляются на счет N 40701 на основании платежных документов, составленных с учетом следующих требований:

- дата составления документа не должна быть позже даты текущего рабочего дня;

- дата, на которую должны быть перечислены средства, должна быть не ранее даты текущего рабочего дня,

- реквизиты счета N 40701, указанные в документе, должны соответствовать информации о реквизитах счета N 40701, имеющейся в УФК.

8. Платежный документ может быть отозван Финансовым управлением до момента начала формирования УФК посылки на отправку расчетного документа.

Для отзыва платежного документа Финансовое управление представляет в УФК запрос на аннулирование платежного документа.