Приложение N 2. Методика расчета целевых индикаторов

Приложение N 2
к постановлению
Администрации Берёзовского
городского округа
от 23 июня 2014 г. N 373

Методика
расчета целевых индикаторов

Наименование основного мероприятия	Краткое описание мероприятия либо указание на принятый нормативно-правовой акт (НПА)	Наименование показателя (целевого индикатора)	Порядок определения (формула)
1	2	3	4
1. Цель - обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Березовского городского округа
1.1. Задача - реализация инструментов долгосрочного бюджетного планирования
1.1.1. Повышение надежности экономических прогнозов и консервативности предпосылок, положенных в основу бюджетного планирования в увязке с основными стратегическими направлениями развития городского округа	Проведение мониторинга системных рисков, связанных с неблагоприятным развитием ситуации в экономике региона. Разработка вариантов возможной корректировки параметров бюджета.	1. Отношение дефицита бюджета Березовского городского округа к доходам без учета объема безвозмездных поступлений (ОС1), процентов	Рассчитывается по формуле: где: ДЕФ - размер дефицита бюджета Березовского городского округа; СКО - размер снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета Березовского городского округа; Д - общий объем доходов бюджета Березовского городского округа; БВП - объем безвозмездных поступлений в бюджет Березовского городского округа
1.1.2. Формирование бюджета с учетом долгосрочного прогноза основных параметров, основанных на реалистичных оценках	Увязка основных формируемых параметров бюджета на очередной финансовый год и на плановый период с планами долгосрочного финансового развития Березовского городского округа	2. Наличие НПА, направленных на реализацию долгосрочного финансового планирования бюджета Березовского городского округа (ОС2), да/нет
1.2. Задача - обеспечение в рамках полномочий Березовского городского округа функционирования налоговой системы с поддержкой сбалансированных уровней налоговой нагрузки, структуры налогообложения и отлаженного налогового администрирования
1.2.1. Разработка и реализация мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов, сокращению недоимки по уплате налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджет Березовского городского округа	В соответствии постановлением Администрации Березовского городского округа от 29.04.2013 N 246 "О плане мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов, сокращению недоимки по уплате налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджет Березовского городского округа на 2013-2015 годы"	3. Темп роста объема налоговых и неналоговых доходов бюджета Березовского городского округа (ОС3), процентов	Рассчитывается по формуле: где: Дн/н - объем налоговых и неналоговых доходов бюджета Березовского городского округа; i - отчетный период; i-1 - предшествующий период
1.2.2. Проведение оценки эффективности налоговых льгот, установленных нормативными правовыми актами Березовского городского округа с целью выявления неэффективных налоговых льгот	В соответствии с постановлением Администрации Березовского городского округа от 14.08.2012 N 489 "Об утверждении Порядка и Методики оценки эффективности предоставленных (планируемых к предоставлению) налоговых льгот в Березовском городском округе"	4. Доля выпадающих доходов бюджета Березовского городского округа (ОС4), процентов	Рассчитывается по формуле: где: РНл - выпадающие доходы местного бюджета, связанные с предоставлением налоговых льгот; Дн - налоговые доходы бюджета Березовского городского округа
2. Цель - создание условий для повышения эффективности расходов бюджета Березовского городского округа
2.1. Задача - развитие программно-целевых принципов формирования расходов бюджета Березовского городского округа
2.1.1. Охват муниципальными программами Березовского городского округа преимущественно всех сфер деятельности органов исполнительной власти и, соответственно, большей части бюджетных ассигнований, других материальных ресурсов, находящихся в управлении	В соответствии с постановлением Администрации Березовского городского округа от 30.12.2011 г N 620 "О внесении изменений в постановление Главы города Березовский от 18.01.2011 N 16 "Об утверждении Программы по повышению эффективности бюджетных расходов в Березовском городском округе" на период до 2012 года"	5. Удельный вес расходов бюджета Березовского городского округа, формируемых в рамках программ (ПЭ1), процентов	Рассчитывается по формуле: где: РПр - объем расходов бюджета Березовского городского округа, формируемых в рамках программ; Р - общий объем расходов бюджета Березовского городского округа
2.2. Задача - приоритезация структуры расходов бюджета Березовского городского округа в соответствии с условиями бюджетной политики городского округа
2.2.1. Выявление резервов и перераспределение бюджетных средств в пользу приоритетных направлений и проектов, прежде всего обеспечивающих решение поставленных в указах Президента Российской Федерации от 07.05.2012 задач и создающих условия для экономического роста	Согласно распоряжениям администрации Березовского городского округа от 01.07.13 N 306-р от 29.08.13 N 428-р от 18.11.13 N 621-р	6. Доля расходов бюджета Березовского городского округа, направленная на поддержку и развитие социальной сферы (ПЭ2), процентов	Рассчитывается по формуле: где: РСс - объем расходов бюджета Березовского городского округа, направленных на поддержку и развитие социальной сферы; Р - общий объем расходов бюджета Березовского городского округа
2.2.2. Контроль наличия и состояния просроченной кредиторской задолженности органов исполнительной власти Березовского городского округа и подведомственных им учреждений, принятие мер, способствующих снижению накопленной просроченной задолженности	В соответствии с распоряжением Главы города Березовский от 25.08.2011 N 600-р "Об утверждении плана мероприятий по сокращению просроченной кредиторской задолженности бюджета Березовского городского округа"	7. Отношение объема просроченной кредиторской задолженности Березовского городского округа к расходам бюджета (ПЭ3), процентов	Рассчитывается по формуле: где: ПКРЗ - объем просроченной кредиторской задолженности бюджета Березовского городского округа; Р - общий объем расходов бюджета Березовского городского округа
3. Цель - эффективное управление муниципальным долгом Березовского городского округа
3.1.1. Задача - оценка и мониторинг состояния муниципального долга Березовского городского округа
3.1.1. Обеспечение оптимальной долговой нагрузки на бюджет Березовского городского округа	Постановление администрации г. Березовский от 19.09.2006 N 37 "Об утверждении Положения о порядке ведения муниципальной долговой книги города Березовский"	8. Отношение муниципального долга Березовского городского округа к доходам бюджета без учета объема безвозмездных поступлений (УМД1), процентов	Рассчитывается по формуле: где: МД - размер муниципального долга Березовского городского округа; Д - общий объем доходов бюджета Березовского городского округа; БВП - объем безвозмездных поступлений в бюджет Березовского городского округа
		9. Доля просроченной задолженности по долговым обязательствам Березовского городского округа (УМД2), процентов	Рассчитывается по формуле: где: ПЗДО - объем просроченной задолженности по долговым обязательствам Березовского городского округа; ЗДО - общий объем задолженности по долговым обязательствам Березовского городского округа
3.2. Задача - совершенствование механизмов управления муниципальным долгом Березовского городского округа
3.2.1. Процентные платежи по муниципальному долгу Березовского городского округа	Соблюдение предельных параметров по объему расходов на обслуживание муниципального долга Березовского городского округа в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации	10. Доля расходов на обслуживание муниципального долга Березовского городского округа (УМД3), процентов	Рассчитывается по формуле: где: РОМД - расходы на обслуживание муниципального долга Березовского городского округа; Р - общий объем расходов бюджета Березовского городского округа, за исключением объема расходов, осуществляемых за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы РФ
4. Цель - повышение качества организации бюджетного процесса Березовского городского округа
4.1. Задача - составление, утверждение и исполнение бюджета Березовского городского округа в формате программ
4.1.1. Внесение изменений в порядок составления, рассмотрения и утверждения проекта местного бюджета, включение паспортов муниципальных программ Березовского городского округа в состав материалов, представляемых одновременно с проектом решения Совета народных депутатов Березовского городского округа о местном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период	Решение Совета народных депутатов Березовского городского округа от 17.10.2013 N 18 "Об утверждении Положения "О бюджетном процессе в Березовском городском округе"; в постановление Главы города Березовского от 07.05.2008 г N 24 "Об утверждении Порядка составления проекта бюджета города Березовского на очередной финансовый год и плановый период"	11. Внесение изменений в решение о бюджетном процессе, в порядок составления проекта местного бюджета (ПК1), да/нет
4.2. Задача - повышение прозрачности бюджета и бюджетного процесса в Березовского городском округе
4.2.1. Размещение проекта решения Совета народных депутатов о бюджете муниципального образования "Березовский городской округ", решения Совета народных депутатов о бюджете муниципального образования "Березовский городской округ", отчетов об исполнении местного бюджета в доступной для граждан форме на официальном сайте администрации Березовского городского округа	Повышение прозрачности бюджета и бюджетного процесса в Березовского городском округе.	12. Размещение проекта решения Совета народных депутатов о бюджете муниципального образования "Березовский городской округ", решения Совета народных депутатов о бюджете муниципального образования "Березовский городской округ", отчетов об исполнении местного бюджета в доступной для граждан форме на официальном сайте (ПК2), да/нет