Указание Банка России от 28 декабря 2021 г. N 6043-У "Об экономических нормативах микрокредитной компании"

С изменениями и дополнениями от:

1 июня 2023 г.

Настоящее Указание на основании статьи 76 ⁴ Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2013, N 30, ст. 4084), пунктов 5 ¹, 5 ⁶ и 5 ⁸ части 4 статьи 14 Федерального закона от 2 июля 2010 года N 151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 27, ст. 3435; 2016, N 1, ст. 27; 2019, N 31, ст. 4430; "Официальный интернет-портал правовой информации" (Федеральным законом от 21 декабря 2013 года N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 51, ст. 6673; 2021, N 27, ст. 5171), для микрокредитной компании, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, являющихся учредителями (участниками, акционерами), и (или) юридических лиц в виде займов.

1. Настоящее Указание устанавливает следующие экономические нормативы:

норматив достаточности собственных средств (далее - норматив НМКК1);

норматив ликвидности (далее - норматив НМКК2).

Расчет экономических нормативов осуществляется на основании данных отчетности и бухгалтерского учета микрокредитной компании в соответствии с приложением 1 к настоящему Указанию.

Методика расчета норматива НМКК1 установлена пунктами 3-10 настоящего Указания.

Методика расчета норматива НМКК2 установлена пунктом 12 настоящего Указания.

2. Микрокредитные компании, осуществляющие профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов в порядке, установленном Федеральным законом от 21 декабря 2013 года N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)", обязаны соблюдать норматив НМКК1.

Микрокредитные компании, привлекающие денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, являющихся учредителями (участниками, акционерами), и (или) юридических лиц в виде займов, обязаны соблюдать норматив НМКК1 и норматив НМКК2.

3. Со дня вступления в силу настоящего Указания и до 1 октября 2022 года норматив НМКК1 рассчитывается по формуле:

.

С 1 октября 2022 года норматив НМКК1 рассчитывается по формуле:

,

где:

К - собственные средства микрокредитной компании, определяемые в соответствии с методикой определения собственных средств микрокредитной компании, установленной на основании пункта 5 ⁵ части 4 статьи 14 Федерального закона от 2 июля 2010 года N 151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 27, ст. 3435; 2016, N 1, ст. 27; 2019, N 31, ст. 4430) (далее - Федеральный закон "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях");

Зс - сумма задолженности микрокредитной компании по основному долгу по полученным микрокредитной компанией кредитам (займам) (за исключением предоставленных в неденежной форме), одновременно удовлетворяющим следующим условиям:

кредит (заем) предоставлен микрокредитной компании физическими лицами, в том числе индивидуальными предпринимателями, являющимися ее учредителями (акционерами, участниками), и (или) юридическими лицами, являющимися ее учредителями (акционерами, участниками);

кредит (заем) предоставлен на срок не менее 5 лет без права полного или частичного досрочного истребования их заимодавцем (кредитором) до истечения указанного срока;

предельная величина процентов, начисляемых на сумму кредита (займа), не превышает действующую на дату заключения договора кредита (займа) ключевую ставку Банка России, увеличенную в 1,2 раза;

А - активы микрокредитной компании;

А1 - сумма следующих требований:

требований по основному долгу, начисленным процентам, иным платежам в пользу микрокредитной компании, а также по неустойке (штрафам, пеням) в сумме, присужденной судом или признанной должником, по договорам микрозайма, заключенным с юридическими лицами и (или) индивидуальными предпринимателями, отвечающими на дату заключения договора микрозайма условиям отнесения к субъектам малого и среднего предпринимательства, установленным статьей 4 Федерального закона от 24 июля 2007 года N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 31, ст. 4006; 2021, N 27, ст. 5133), и внесенными в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства (далее - субъекты малого и среднего предпринимательства);

требований по приобретенным договорам микрозайма, включающих стоимость приобретения микрокредитной компанией требований по договорам микрозайма, а также проценты, иные платежи в пользу микрокредитной компании и неустойку (штрафы, пени) в сумме, присужденной судом или признанной должником, по приобретенным договорам микрозайма, начисленные с момента приобретения микрокредитной компанией требований по договорам микрозайма (далее - требования по приобретенным договорам микрозайма), заключенным с субъектами малого и среднего предпринимательства;

А2 - сумма следующих требований:

требований по основному долгу, начисленным процентам, иным платежам в пользу микрокредитной компании, а также по неустойке (штрафам, пеням) в сумме, присужденной судом или признанной должником, по заключенным договорам потребительского займа (далее - требования по заключенным договорам потребительского займа), заключенным на срок до 30 дней включительно в сумме до 30 тысяч рублей включительно;

требований по приобретенным договорам потребительского займа, включающих стоимость приобретения микрокредитной компанией требований по договорам потребительского займа, а также проценты, иные платежи в пользу микрокредитной компании и неустойку (штрафы, пени) в сумме, присужденной судом или признанной должником, по приобретенным договорам потребительского займа, начисленные с момента приобретения микрокредитной компанией требований по договорам потребительского займа (далее - требования по приобретенным договорам потребительского займа), заключенным на срок до 30 дней включительно в сумме до 30 тысяч рублей включительно;

А3 - сумма следующих требований:

требований по заключенным договорам потребительского займа, по которым отношение суммы среднемесячных платежей по всем потребительским кредитам (займам) заемщика к величине среднемесячного дохода заемщика (далее - показатель долговой нагрузки (ПДН), рассчитанное в соответствии с приложением 2 к настоящему Указанию, составило более 50 процентов, но не более 80 процентов (включительно);

требований по приобретенным договорам потребительского займа, по которым ПДН составил более 50 процентов, но не более 80 процентов (включительно);

А4 - сумма следующих требований:

требований по заключенным договорам потребительского займа, по которым ПДН составил более 80 процентов;

требований по приобретенным договорам потребительского займа, по которым ПДН составил более 80 процентов;

А5 - сумма следующих требований (применяется с 1 октября 2022 года):

требований по заключенным договорам потребительского займа в сумме менее 10 000 рублей, ПДН по которым не рассчитан;

требований по приобретенным договорам потребительского займа в сумме менее 10 000 рублей, ПДН по которым не рассчитан;

А6 - сумма следующих требований:

требований по заключенным договорам потребительского займа, виды которых определены на основании статьи 45 ⁶ Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; "Официальный интернет-портал правовой информации" (пункта 9 статьи 18 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 6 декабря 2021 года) принято решение Совета директоров Банка России об установлении макропруденциальных лимитов и которые были заключены начиная со дня, в котором микрокредитной компанией не были соблюдены макропруденциальные лимиты;

требований по приобретенным договорам потребительского кредита, включающих стоимость приобретения микрокредитной компанией требований по договорам потребительского кредита, а также проценты, иные платежи в пользу микрокредитной компании и неустойку (штрафы, пени) в сумме, присужденной судом или признанной должником, по приобретенным договорам потребительского кредита, начисленные с момента приобретения микрокредитной компанией требований по договорам потребительского кредита (далее - требования по приобретенным договорам потребительского кредита), требований по приобретенным договорам потребительского займа, виды которых определены на основании статьи 45 ⁶ Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в отношении которых на основании пункта 9 статьи 18 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" принято решение Совета директоров Банка России об установлении макропруденциальных лимитов и требования по которым были приобретены начиная со дня, в котором микрокредитной компанией не были соблюдены макропруденциальные лимиты;

дополнительный коэффициент риска "х" - в значении "19", который применяется к сумме требований, учитываемых при расчете показателя А6 норматива НМКК1.

Суммы требований по заключенным договорам потребительского займа, требований по приобретенным договорам потребительского кредита, требований по приобретенным договорам потребительского займа, учитываемых при расчете показателя А6 норматива НМКК1, включаются в расчет показателя А6 норматива НМКК1 с дополнительным коэффициентом риска "х" начиная с последнего дня календарного квартала, для которого устанавливаются макропруденциальные лимиты, до даты прекращения обязательств заемщика по указанным в настоящем абзаце договорам потребительского кредита (займа).

4. Для суммы требований по заключенным договорам потребительского займа, учитываемых при расчете показателей А3 и А4 норматива НМКК1, с 1 октября 2022 года применяется коэффициент 0,65 при одновременном соблюдении следующих условий:

договор потребительского займа заключен до 1 октября 2022 года;

с 1 октября 2022 года решение об увеличении лимита кредитования по заключенному до 1 октября 2022 года договору потребительского займа не принималось.

5. Сумма требований по приобретенным договорам микрозайма, заключенным с субъектами малого и среднего предпринимательства, включается в расчет показателя А1 норматива НМКК1 при приобретении микрокредитной компанией прав требований по указанным в настоящем абзаце договорам с 1 октября 2022 года.

6. Сумма требований по договорам потребительского займа включается в расчет показателя А5 норматива НМКК1 при заключении договоров потребительского займа (приобретении прав требований по договорам потребительского займа) с 1 октября 2022 года.

7. В расчет показателя А5 норматива НМКК1 не включаются требования по приобретенным договорам потребительского займа, которые были заключены или в отношении которых было принято решение об увеличении лимита кредитования до 1 октября 2019 года.

8. Сумма требований по приобретенным договорам потребительского займа включается в расчет показателей А2, А3 и А4 норматива НМКК1 при приобретении микрокредитной компанией прав требований по договорам потребительского займа с 1 октября 2022 года.

9. Из суммы требований, учитываемых при расчете показателей A1, А2, А3, А4, А5 и А6 норматива НМКК1, вычитается величина резервов на возможные потери по займам, определенных в соответствии с порядком формирования резервов на возможные потери по займам, установленным на основании пункта 5 части 4 статьи 14 Федерального закона "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 27, ст. 3435; 2016, N 1, ст. 27) (далее - резервы на возможные потери по займам).

В случае если сумма требований по договору потребительского займа соответствует критериям включения в показатели А2, А3, А4 и А5 норматива НМКК1, она учитывается при расчете тех показателей, критериям включения в которые она соответствует. В случае если сумма требований по договору потребительского займа соответствует критериям включения в показатель А6 норматива НМКК1, она не учитывается при расчете показателей А2, А3, А4 и А5 норматива НМКК1.

В случае если при расчете норматива НМКК1 знаменатель формулы принимает отрицательное или нулевое значение, значение норматива НМКК1 признается равным нулю.

10. В случае если до окончания срока возврата полученного микрокредитной компанией кредита (займа) (или отдельного транша по ним), удовлетворяющего требованиям пункта 3 настоящего Указания, осталось более 5 лет, сумма задолженности по основному долгу по такому кредиту (займу) (или отдельному траншу по ним) принимается в расчет норматива НМКК1 в полной величине.

В случае если до окончания срока возврата полученного микрокредитной компанией кредита (займа) (или отдельного транша по ним), удовлетворяющего требованиям пункта 3 настоящего Указания, осталось 5 лет и менее, сумма задолженности по основному долгу по такому кредиту (займу) (или отдельному траншу по ним) принимается в расчет норматива НМКК1 по остаточной стоимости по формуле:

,

где:

О - остаточная стоимость суммы задолженности по основному долгу по кредиту (займу) на дату расчета норматива НМКК1;

Д - полная величина суммы задолженности по основному долгу по кредиту (займу);

С - количество оставшихся до погашения суммы кредита (займа) полных кварталов, отсчет которых ведется с даты погашения, указанной в договоре кредита (займа) (далее - период амортизации) (1С20, С принимает значение 20 в течение первого квартала периода амортизации, значение 19 в течение второго квартала периода амортизации и так далее, заканчивая значением 1 в течение последнего квартала, оставшегося до погашения суммы кредита (займа); С принимает значение 0 в течение первого квартала с даты получения кредита (займа).

В случае если договором кредита (займа) предусмотрено поэтапное погашение кредита (займа), остаточная стоимость рассчитывается как сумма остаточных стоимостей каждого отдельного транша, определяемых в соответствии с настоящим пунктом, с учетом сроков их погашения, предусмотренных договором.

11. Минимально допустимое значение норматива НМКК1 устанавливается в размере 5 процентов.

12. Норматив НМКК2 рассчитывается по формуле:

,

где:

ЛА - принимаемая к расчету стоимость финансовых активов, которые должны быть получены микрокредитной компанией и (или) могут быть ею востребованы в течение ближайших 12 месяцев, и (или) в случае необходимости реализованы микрокредитной компанией в течение ближайших 12 месяцев в целях получения денежных средств в указанные сроки;

КО - обязательства микрокредитной компании, срок исполнения по которым не превышает 12 месяцев.

13. Минимально допустимое значение норматива НМКК2 устанавливается в размере 70 процентов.

14. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Информация об изменениях:

Пункт 15 изменен с 30 июня 2023 г. - Указание Банка России от 1 июня 2023 г. N 6432-У

См. предыдущую редакцию

15. По 31 декабря 2023 года включительно при предоставлении потребительских займов в размере до 50 тысяч рублей или потребительских займов на цели приобретения автотранспортного средства, исполнение обязательств заемщика по которым обеспечено залогом приобретаемого автотранспортного средства, в расчет ПДН включается величина дохода, указанная в заявлении на предоставление потребительского займа, подписанном заемщиком, и скорректированная микрокредитной компанией с использованием внутренних моделей, применяемых для оценки платежеспособности заемщика и включенных в методику расчета ПДН.

16. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившими силу:

Указание Банка России от 2 апреля 2019 года N 5114-У "Об установлении экономических нормативов для микрокредитной компании, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, являющихся учредителями (участниками, акционерами), и (или) юридических лиц в виде займов", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 26 июня 2019 года N 55050;

Указание Банка России от 29 сентября 2020 года N 5571-У "О внесении изменения в пункт 7 Указания Банка России от 2 апреля 2019 года N 5114-У "Об установлении экономических нормативов для микрокредитной компании, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, являющихся учредителями (участниками, акционерами), и (или) юридических лиц в виде займов", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 10 ноября 2020 года N 60830;

Указание Банка России от 21 сентября 2021 года N 5935-У "О внесении изменения в пункт 7 Указания Банка России от 2 апреля 2019 года N 5114-У", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 21 октября 2021 года N 65516.

Председатель Центрального банка Российской Федерации

Э.С. Набиуллина

Зарегистрировано в Минюсте РФ 31 января 2022 г.

Регистрационный N 67063