Статья 4

Статья 4

В Федеральный закон от 07.05.1998 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, ...) внести следующие изменения:

1) Статью 6.3 изложить в следующей редакции:

"

Статья 6.3. Управление рисками, внутренний контроль и внутренний аудит в фонде

1. Фонд обязан организовать и осуществлять управление рисками, связанными с осуществляемой им деятельностью по негосударственному пенсионному обеспечению и обязательному пенсионному страхованию, в соответствии с требованиями, установленными Банком России к организации и функционированию системы управления рисками, которые могут быть установлены Банком России в зависимости от характера и масштаба осуществляемых операций, уровня и сочетания принимаемых рисков фондом, в том числе осуществлять мониторинг, измерение и контроль за инвестиционными рисками и рисками, связанными со смертностью и половозрастной структурой участников и застрахованных лиц.

2. Фонд обязан организовать и осуществлять внутренний контроль в соответствии с требованиями, установленными Банком России к организации и функционированию системы внутреннего контроля, которые могут быть установлены Банком России в зависимости от характера и масштаба осуществляемых операций, уровня и сочетания принимаемых рисков фондом.

3. Совет директоров (наблюдательный совет) фонда утверждает внутренние документы фонда, определяющие политику фонда в области управления рисками, совокупный предельно допустимый уровень риска (рисков) (риск-аппетит) и политику фонда в области внутреннего контроля, а также осуществляет контроль за их реализацией в фонде.

4. Фонд в случаях, предусмотренных нормативными актами Банка России, обязан назначить должностное лицо, ответственное за организацию системы управления рисками, или сформировать отдельное структурное подразделение, ответственное за организацию системы управления рисками, а также назначить контролера или сформировать службу внутреннего контроля. Указанные случаи могут быть предусмотрены Банком России в зависимости от характера и масштаба осуществляемых операций, уровня и сочетания принимаемых рисков фондом.

5. Фонд обязан организовать и осуществлять внутренний аудит в случаях и в соответствии с требованиями, установленными Банком России к организации и функционированию системы внутреннего контроля, которые могут быть установлены Банком России в зависимости от характера и масштаба осуществляемых операций, уровня и сочетания принимаемых рисков фондом. Совет директоров (наблюдательный совет) утверждает внутренние документы фонда, определяющие политику в области внутреннего аудита, а также осуществляет контроль ее реализации.

6. Фонд в случаях, предусмотренных нормативными актами Банка России, обязан назначить внутреннего аудитора, или сформировать службу внутреннего аудита. Указанные случаи могут быть предусмотрены Банком России в зависимости от характера и масштаба осуществляемых операций, уровня и сочетания принимаемых рисков фондом. Внутренний аудитор (руководитель службы внутреннего аудита) подотчетен совету директоров (наблюдательному совету), назначается на должность и освобождается от должности на основании решения совета директоров (наблюдательного совета) фонда. Условия трудового договора с указанными лицами утверждаются советом директоров (наблюдательным советом) фонда.

7. Нормативными актами Банка России могут быть установлены требования к внутренним документам фонда, на основании которых организуются и функционируют система управления рисками, система внутреннего контроля, включая организацию и осуществление внутреннего контроля и внутреннего аудита, к внутренним документам, указанным в пунктах 3 и 5 настоящей статьи.";

2) подпункт 4 пункта 4 статьи 7.1 изложить в следующей редакции:

"4) к организации и функционированию системы внутреннего контроля";

3) абзац тринадцатый пункта 1 статьи 14 признать утратившим силу;

4) дополнить главой VIII.I следующего содержания:

"

Глава VIII.I. Система оплаты труда фонда

Статья 32.2. Требования к системе оплаты труда фонда

Фонд обязан создать систему оплаты труда как в целом, так и в части оплаты труда единоличного исполнительного органа, членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера, должностного лица, ответственного за организацию системы управления рисками (руководителя отдельного структурного подразделения, ответственного за организацию системы управления рисками), контролера (руководителя службы внутреннего контроля), внутреннего аудитора (руководителя службы внутреннего аудита), и иных руководителей (работников) фонда, принимающих решения об осуществлении фондом операций и иных сделок, соответствующую характеру и масштабу осуществляемых фондом операции, результатам его деятельности, уровню и сочетанию принимаемых рисков, и предусматривающую условия об отсрочке и о последующей корректировке размеров компенсационных и стимулирующих выплат лицам, указанным в настоящей статье, исходя из сроков реализации результатов их деятельности (но не менее трех лет), в том числе возможность сокращения или отмены указанных видов выплат в случае принятия лицами, указанными в настоящей статье, решений об осуществлении фондом операций и иных сделок, результаты которых привели к несоблюдению фондом требований к минимальному размеру уставного капитала, минимальному размеру собственных средств фонда, недостаточности активов, выявленной по результатам стресс-тестирования финансовой устойчивости фонда, установленных нормативными актами Банка России или возникновению иных ситуаций, угрожающих интересам вкладчиков, участников, застрахованных лиц и иных субъектов отношений по негосударственному пенсионному обеспечению и обязательному пенсионному страхованию, а также кредиторов фонда, включая основания для введения запрета на проведение всех или части операций или аннулирования лицензии фонда, а также осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) фонда.";

5) подпункт 8 пункта 31 статьи 33 изложить в следующей редакции:

"8) внутренние документы фонда (фондов), определяющие политику в области внутреннего контроля фонда (фондов), создаваемого (создаваемых) в результате реорганизации, которые утверждены советом директоров (наблюдательным советом) реорганизуемого (реорганизуемых) фонда (фондов);";

6) подпункт 1 пункта 3 статьи 34 дополнить абзацем следующего содержания:

"устанавливает требования к организации и функционированию системы управления рисками, организации и функционированию системы внутреннего контроля, включая требования к организации и осуществлению внутреннего контроля и внутреннего аудита в фонде, которые могут быть установлены в зависимости от характера и масштаба осуществляемых операций, уровня и сочетания принимаемых рисков фондом.".