Статья 4. Системы управления рисками и капиталом, внутреннего контроля финансовой группы

Статья 4. Системы управления рисками и капиталом, внутреннего контроля финансовой группы

1. Головная организация финансовой группы обязана создать системы управления рисками и капиталом, внутреннего контроля финансовой группы, соответствующие характеру и масштабу осуществляемых операций, уровню и сочетанию принимаемых рисков, с учетом установленных Банком России требований к системам управления рисками и капиталом, внутреннего контроля финансовой группы, включая требования к деятельности руководителя службы внутреннего контроля и руководителя службы внутреннего аудита в финансовых группах.

2. Банк России в порядке, установленном нормативным актом Банка России, проводит оценку качества систем управления рисками и капиталом, внутреннего контроля финансовой группы, достаточности собственных средств (капитала) финансовой группы, их соответствия характеру и масштабу совершаемых в финансовой группе операций, уровню и сочетанию принимаемых рисков, включая определение объема и структуры операций как критериев такой оценки.

3. По результатам проведенной оценки в случае выявления несоответствия систем управления рисками и капиталом, внутреннего контроля, достаточности собственных средств (капитала) финансовой группы установленным Банком России требованиям и (или) характеру и масштабу совершаемых в финансовой группе операций, уровню и сочетанию принимаемых рисков Банк России вправе направить в головную организацию финансовой группы в порядке, установленном нормативными актами Банка России, предписание о приведении систем управления рисками и капиталом, внутреннего контроля финансовой группы в соответствие с требованиями Банка России, характером и масштабом совершаемых в финансовой группе операций, уровнем и сочетанием принимаемых рисков.

4. Банк России вправе устанавливать дифференцированные требования к системам управления рисками и капиталом, внутреннего контроля финансовой группы, а также особенности оценки качества систем управления рисками и капиталом, внутреннего контроля финансовой группы, достаточности собственных средств (капитала) финансовой группы, их соответствия характеру и масштабу совершаемых в финансовой группе операций, уровню и сочетанию принимаемых рисков в зависимости от доли банковской деятельности (доли одного или нескольких видов деятельности некредитных финансовых организаций) в финансовой деятельности финансовой группы, определенной на основе методики, установленной Банком России, и (или) величины активов и (или) доходов финансовой группы или отдельных участников финансовой группы, а также вида лицензии головной организации финансовой группы.

5. В зависимости от величины активов и (или) доходов кредитных и некредитных финансовых организаций - участников финансовой группы, определенной на основе методики, установленной Банком России, Банк России вправе устанавливать условия, при которых головная организация финансовой группы, за исключением головной кредитной организации банковской группы (субгруппы), не обязана соблюдать требования к системам управления рисками и капиталом, внутреннего контроля финансовой группы.