Статья 2. Финансовая группа и финансовый холдинг

Статья 2. Финансовая группа и финансовый холдинг

1. В целях настоящего Федерального закона финансовой группой признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, в котором одно юридическое лицо или несколько юридических лиц (далее - участники финансовой группы) находятся под контролем либо значительным влиянием одной кредитной или некредитной финансовой организации (далее - головная организация финансовой группы), если иное не установлено настоящим Федеральным законом или иными федеральными законами.

2. Объединение юридических лиц, в котором все юридические лица являются участниками иной финансовой группы, не признается финансовой группой, за исключением банковской субгруппы.

3. В целях настоящего Федерального закона финансовым холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц (далее - участники финансового холдинга), в состав которого входит хотя бы одна кредитная или некредитная финансовая организация, находящаяся под контролем юридического лица, не являющегося кредитной или некредитной финансовой организацией (далее - головная организация финансового холдинга), а также (при их наличии) иные юридические лица, не являющиеся кредитными или некредитными финансовыми организациями, находящиеся под контролем либо значительным влиянием головной организации финансового холдинга или участников финансового холдинга - кредитных или некредитных финансовых организаций, при условии, что доля финансовой деятельности, определенная на основе методики Банка России, в деятельности данного объединения юридических лиц составляет не менее 40 процентов. Доля финансовой деятельности в деятельности финансового холдинга определяется как отношение величины активов и (или) доходов кредитных и некредитных финансовых организаций - участников финансового холдинга, определенной на основе методики, установленной Банком России, и совокупной величины активов и (или) доходов финансового холдинга, определенной с учетом активов и (или) доходов на основании бухгалтерской (финансовой) отчетности данных юридических лиц.

4. Объединение юридических лиц, в котором все юридические лица являются участниками иной финансовой группы и (или) иного финансового холдинга, не признается финансовым холдингом, за исключением банковского субхолдинга.

5. В целях настоящего Федерального закона связанным с головной организацией финансовой группы (головной организацией финансового холдинга) юридическим лицом признается юридическое лицо, которое контролирует головную организацию финансовой группы (головную организацию финансового холдинга) или оказывает на нее значительное влияние, либо юридическое лицо, деятельность которого контролирует или на которое оказывает значительное влияние головная организация финансовой группы (головная организация финансового холдинга).

6. Контроль и значительное влияние для определения участников финансовой группы (финансового холдинга), связанных лиц головной организации финансовой группы (головной организации финансового холдинга) и составления отчетности, установленной настоящим Федеральным законом, определяются в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, признанными на территории Российской Федерации.

7. Понятия банковской группы, банковского холдинга, банковской субгруппы, банковского субходинга, головной кредитной организации банковской группы (субгруппы), головной организации банковского холдинга (субхолдинга) применяются в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности".

8. Головная организация финансового холдинга для организации управления деятельностью участников финансового холдинга и контроля за указанной деятельностью вправе создать управляющую компанию финансового холдинга и возложить на нее исполнение обязанностей, которые в соответствии с настоящим Федеральным законом возлагаются на головную организацию финансового холдинга. Управляющей компанией финансового холдинга в целях настоящего Федерального закона признается хозяйственное общество, основной деятельностью которого являются организация управления деятельностью участников финансового холдинга и контроль за указанной деятельностью. Головная организация финансового холдинга обязана иметь возможность определять решения управляющей компании финансового холдинга по вопросам, отнесенным к компетенции собрания ее учредителей (участников), в том числе касающимся ее реорганизации и ликвидации. Управляющая компания финансового холдинга не вправе заниматься страховой, банковской, производственной и торговой деятельностью, а также осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами. В случае создания управляющей компании головная организация финансового холдинга не осуществляет руководство текущей деятельностью участников финансового холдинга.

9. Головная организация финансовой группы, головная организация финансового холдинга уведомляют Банк России об образовании финансовой группы, финансового холдинга, о создании управляющей компании финансового холдинга и предоставленных ей полномочиях. Порядок и сроки такого уведомления устанавливаются Банком России.

10. В случае выявления Банком России в ходе осуществления надзора за деятельностью кредитных или некредитных финансовых организаций признаков участия кредитных или некредитных финансовых организаций или иных организаций в финансовой группе Банк России направляет головной организации финансовой группы требование об исполнении ею положений, установленных настоящим Федеральным законом. В случае выявления Банком России в ходе осуществления надзора за деятельностью кредитных или некредитных финансовых организаций признаков их участия в финансовом холдинге Банк России уведомляет головную организацию финансового холдинга о неисполнении ею положений настоящего Федерального закона. Головная организация финансовой группы (головная организация финансового холдинга) в срок, не превышающий 30 календарных дней со дня получения требования (уведомления) Банка России, уведомляет Банк России об образовании финансовой группы (финансового холдинга) либо направляет в Банк России информацию о причинах такого неуведомления.

11. В случае неисполнения головной организацией финансового холдинга требований настоящего Федерального закона Банк России в установленном им порядке вправе ограничить проведение кредитной или некредитной финансовой организацией - участником финансового холдинга операций с головной организацией финансового холдинга, участниками финансового холдинга на срок до шести месяцев либо ввести запрет на осуществление кредитной или некредитной финансовой организацией - участником финансового холдинга отдельных банковских или финансовых операций, предусмотренных выданной ей лицензией на осуществление банковских операций или лицензией на осуществление деятельности некредитной финансовой организации, с головной организацией финансового холдинга, участниками финансового холдинга на срок до одного года.