Приложение 1. Временная технология учета участников внешнеэкономической деятельности в зоне деятельности Московской Западной таможни

Приложение 1

к приказу МЗТ

от 18 августа 1999 г. N 308

Временная технология
учета участников внешнеэкономической деятельности в зоне деятельности Московской Западной таможни

1. Общие положения

1.1. Сокращения, используемые в настоящей технологии:

- Московская Западная таможня - МЗТ;

- Отдел таможенных платежей - ОТП;

- Отдел таможенной статистики и анализа - ОТСиА;

- Отдел контроля за доставкой товара - ОКДТ;

- Учетная карта участника ВЭД - учетная карта.

1.2. Учет участников ВЭД проводится с целью:

- улучшения качества таможенного оформления и учета предприятий и организаций;

- повышение достоверности заявленных сведений;

- упрощения и ускорения проверки реквизитов участников ВЭД при таможенном оформлении и доставке товаров;

- использование собранных сведений в процессе автоматизированной обработке информации другими программными средствами, используемых в таможенных органах;

- выявления задолженности и выявления НТП у подразделений, филиалов, а также юридических лиц, имеющих общих учредителей (принадлежащих одним владельцам);

- использование собранных сведений всеми подразделениями таможни;

- проверки факта регистрации предприятия в органах государственной власти на ранних этапах таможенного оформления;

- организации взаимодействия с другими государственными органами: налоговой инспекцией, Госкомстатом и пр.

1.3. Учетные карты выдаются только по просьбе заинтересованных лиц.

1.4. При наличии на руках участника ВЭД учетной карты учредительные документы в ОТОиТК не представляются.

2. Организация учета участника внешнеэкономической деятельности

2.1. Учет участников ВЭД производится по их заявлению (Приложение N 1 к временной технологии учета участников ВЭД, далее Технологии).

Участник ВЭД, либо лицо его представляющее (таможенный брокер), для постановки обязан предоставить в таможенные органы (ул.Профсоюзная, д.125, ком.328) документы (оригинал и их незаверенные ксерокопии), указанные в Приложении N 2 к Технологии, учетную карту участника ВЭД с дополнительными листами в двух экземплярах (приложение 2 и 3 к настоящему приказу), и данные об организации в электронном виде согласно структуре файла совместимого по формату с последней версией АРМ "Лицевые счета" (приложение N 3 к Технологии) в соответствии с которыми оформляется учетная карта. Правила заполнения учетной карты изложены в приложении N 4 к Технологии.

Постановка на учет участника ВЭД не производится, если им не предоставлены документы хотя бы по одному из пунктов Перечня необходимых документов для учета участника ВЭД (Приложение N 2 к Технологии).

Время обработки представленных документов и учета участника ВЭД при наличии всего пакета документов согласно Приложения N 2 к Технологии не должно превышать 10 дней.

При отсутствии тех или иных документов, сроки постановки на учет могут продлеваться на количество дней, необходимых участнику для предоставления недостающих документов.

Учет участников ВЭД осуществляется в следующей последовательности:

2.2. В ОТСиА (первый этап):

2.2.1. На первом этапе заинтересованное лицо обязано предоставить заявление (типовая форма - Приложение 1 к Технологии), пакет документов (Приложение N 2 данной Технологии) в отдел ОТСиА таможни (ул.Профсоюзная, д.125, ком.328), а также бумажный и электронный вид учетной карты участника ВЭД в формате обрабатываемой в таможенных органах информации. На основании предоставленных документов участнику ВЭД выдается временная справка по форме, приведенной в приложении N 6 к Технологии. На ней ставится отметка о приемке документов должностным лицом ОТСиА.

2.2.2. На первом этапе постановки на учет участников ВЭД должностное лицо ОТСиА:

2.2.2.1. Принимает от участника ВЭД или от лица, его представляющего, пакет документов (из числа предоставленных участником ВЭД), в который должны входить документы указанные в Приложении N 2 к Технологии, заявление о постановке на учет (приложение N 1 к Технологии), а также бумажную и электронную копию учетной карты участника ВЭД (приложение N 3 и 4 к Технологии).

2.2.2.2. Производит сверку подлинников и копий пакета документов учета.

2.2.2.3. Заносит в журнал регистрации (Приложение N 5 к Технологии) данные о регистрации.

2.2.2.4. Выдает участнику ВЭД или лицу, его представляющему, временную справку о приеме документов (приложение N 6 к Технологии), заверенную печатью и подписью должностного лица ОТСиА.

2.2.2.5. Пополняет базу участников ВЭД, используемую АРМом ОТП "Лицевые счета" и содержащую полные сведения об участнике ВЭД, а также файл REG_TI.DBF, используемый в таможенных органах.

2.2.2.6. Оригиналы документов кроме заявления и справок из уполномоченных банков возвращаются заинтересованному лицу.

2.3. В ОКДТ (второй этап):

2.3.1. Далее инспектор ОТСиА передает учетную карту участника ВЭД (Приложения N 2 к Приказу) в отдел ОКДТ, где на ней инспектор ОКДТ делает отметку (подпись и печать) об отсутствии задолженности по доставке товаров.

2.3.2. На втором этапе должностное лицо ОКДТ:

2.3.2.1. По каждому участнику ВЭД выявляет наличие задолженности по доставке товаров.

2.3.2.2. В случае наличия не доставленных товаров или не полностью доставленных товаров проводит проверку факта недоставки.

2.3.2.3. В случае подтверждения недоставки товара составляет протокол НТП и передает его в установленном порядке в ОТР таможни для дальнейшего ведения дела. При этом постановка на учет участника ВЭД приостанавливается до завершения производства по делу.

2.3.2.4. В случае не подтверждения информации о недоставке товара, либо в случае отсутствия у участника ВЭД долгов по доставке товаров инспектор ОКДТ делает на двух экземплярах учетной карты (Приложения N 2 к Приказу) соответствующую отметку (подпись и печать).

2.4. В ОТП (третий этап):

2.4.1. Далее инспектор ОТСиА, ответственный за постановку на учет участников ВЭД, передает учетные карты в отдел в ОТП, где в случае отсутствия задолженности на них ставится отметка (подпись и печать) об отсутствии задолженности по уплате таможенных платежей.

2.4.2. На третьем этапе должностное лицо ОТП:

2.4.2.1. По каждому участнику ВЭД выявляет наличие задолженности. При этом довзыскиваются неуплаченные таможенные платежи.

2.4.2.2. При отсутствии задолженности у участника ВЭД, инспектор ОТП на двух экземплярах учетной карты делает отметку об отсутствии задолженности (подпись инспектора, печать).

2.5. В ОТСиА (четвертый этап):

2.5.1. На четвертом этапе инспектор ОТСиА, контролирующий процесс учета, забирает в ОТП учетную карту (Приложения 2, 3 к Приказу) с отметками ОКДТ, ОТП об отсутствии каких-либо задолженностей и производит окончательную постановку на учет.

2.5.2. На четвертом этапе ответственный инспектор ОТСиА:

2.5.2.1. Проверяет па учетной карте участника ВЭД наличие отметок ОТП и ОКДТ свидетельствующих об отсутствии задолженности.

2.5.2.2. Заверяет два экземпляра учетной карты и дополнительных листов к ней (приложение N 2 и 3 к Приказу) своей подписью печатью МЗТ, используемую для целей учета. Должностное лицо ОТСиА несет персональную ответственность за достоверность сведений, указанных в электронной и бумажной копиях учетной карты.

2.5.2.3. Заинтересованному лицу выдается на руки экземпляр учетной карты при предъявлении доверенности на ее получение. Доверенность должна быть заверена печатью и подписью руководителя организации.

2.5.2.4. Копии документов, представленных заинтересованным лицом (Приложение N 2 к Технологии), заявление (Приложение N 1 к Технологии), справка (Приложение N 6 к Технологии), доверенность и один экземпляр учетной карты участника ВЭД с отметками ОТСиА, ОКДТ и ОТП направляются в архив.

2.5.2.5. Файл в формате REG_TI.DBF, сформированный на основе собранной информации, ежедневно передается в отдел ИТО МЗТ по установленному регламенту.

2.6. По завершении постановки на учет и при предоставлении доверенности на право получения, участнику ВЭД выдается учетная карта, заверенная в отделах ОТП, ОКДТ, ОТСиА и печатью МЗТ, используемой для целей учета участников ВЭД. При этом ксерокопии представленных документов, оригинал заявления (Приложения N 1 к Технологии), экземпляр учетной карты с отметками ОТСиА, ОКДТ и ОТП, а также доверенность на получение документов остаются в таможне.

В случае изменения реквизитов участника ВЭД начальник ОТОиТК должен направить его в ОТСиА МЗТ для внесения изменений в учетную карту и справочную информацию.

Оформленный и заверенный Московской западной таможней бланк учетной карты считается недействительным без наличия оригинальной печати организации - участника ВЭД.

При таможенном оформлении должностные лица ОТОиТК обязаны сверять сведения, указанные в учетной карте, с данными указанными в таможенных документах.

2.7. В случае изменения реквизитов организации (рублевых или валютных расчетных счетов, категории предприятия, изменения ОКПО, ИНН, юридического адреса организации) участник ВЭД должен представить в ОТСиА заведенную ранее учетную карту и также оригиналы и копии новых документов, в которых произошли изменения. После этого участник ВЭД сдает копии документов и старую учетную карту в ОТСиА, взамен которой ему выдается новая с измененными данными, которые заверяются должностным лицом ОТСиА. Необходимые отметки на новой учетной карте ставят должностные лица ОКДТ и ОТП.

2.8. Отделом ИТО МЗТ в установленном порядке производится рассылка обновлений информации по участникам ВЭД в отделы таможенного оформления и таможенного контроля, а также в вышестоящие органы.