Борисов А.Н. Комментарий к Федеральному закону от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (издание второе, перераб. и доп.). - "Деловой двор", 2020 г.

Борисов А.Н. Комментарий к Федеральному закону от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (издание второе, перераб. и доп.). - М.: "Деловой двор", 2020.

В книге дан постатейный комментарий к Федеральному закону от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" с учетом всех внесенных в него изменений, в том числе последних, внесенных Федеральными законами от 1 марта 2020 г. N 46-ФЗ и от 7 апреля 2020 г. N 116-ФЗ.

Подробно проанализированы элементы правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (ПОД/ФТ/ФРОМУ) - предупреждение, организация деятельности по противодействию, международного сотрудничества в указанной сфере. При рассмотрении положений Закона использован большой ряд международных правовых актов, нормативных правовых актов Правительства РФ и уполномоченного органа (Росфинмониторинга), нормативных актов Банка России.

Издание предназначено прежде всего для организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, иных субъектов ПОД/ФТ/ФРОМУ. Книга также будет полезна всем, кто интересуется вопросами правовой регламентации в России ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Автор

Борисов Александр Николаевич - практикующий юрист, специалист в области административного, финансового права, налогообложения. Ранее - сотрудник налоговой полиции с опытом документальных проверок и судебно-экономических экспертиз, в том числе в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. Автор комментариев к Кодексу Российской Федерации об административных правонарушениях, Федеральному закону N 294-ФЗ "О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля" и многих других.

Список сокращений

Органы государственной власти, иные органы и организации:

Совет Федерации - Совет Федерации Федерального Собрания Российской Федерации;

Государственная Дума - Государственная Дума Федерального Собрания Российской Федерации;

КС России - Конституционный Суд Российской Федерации;

ВС России - Верховный Суд Российской Федерации;

ВАС России - Высший Арбитражный Суд Российской Федерации;

СКГД ВС России - Судебная коллегия по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации;

Генпрокуратура России - Генеральная прокуратура Российской Федерации;

СК России - Следственный комитет Российской Федерации;

МВД России - Министерство внутренних дел российской федерации;

МИД России - Министерство иностранных дел Российской Федерации;

Минкомсвязь России - Министерство цифрового развития, связи и массовых коммуникаций Российской Федерации;

Минфин России - Министерство финансов Российской Федерации;

Минюст России - Министерство юстиции Российской Федерации;

Казначейством России - Федеральное казначейство;

Роскомнадзор - Федеральная служба по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций;

Росфинмониторинг - Федеральная служба по финансовому мониторингу;

СВР России - Служба внешней разведки Российской Федерации;

ФМС России - Федеральная миграционная служба;

ФНС России - Федеральная налоговая служба;

ФСБ России - Федеральная служба безопасности Российской Федерации;

ФССП России - Федеральная служба судебных приставов;

ФТС России - Федеральная таможенная служба;

КФМ России - Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу;

Банк России - Центральный банк Российской Федерации;

ПФР - Пенсионный фонд Российской Федерации;

ФСС России - Фонд социального страхования Российской Федерации;

ФФОМС - Федеральный фонд обязательного медицинского страхования;

ФКУ "Пробирная палата России" - федеральное казенное учреждение "Российская государственная пробирная палата при Министерстве финансов Российской Федерации";

Комитет АРБ по вопросам ПОД/ФТ - Комитет Ассоциации российских банков по вопросам противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Правовые акты:

Закон о банках - Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (изложен полностью в новой редакции Федеральным законом от 3 февраля 1996 г. N 17-ФЗ)*(1);

часть первая ГК РФ - Гражданский кодекс РФ (часть первая) от 30 ноября 1994 г. N 51-ФЗ*(2);

часть вторая ГК РФ - Гражданский кодекс РФ (часть вторая) от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ*(3);

УК РФ - Уголовный кодекс РФ от 13 июня 1996 г. N 63-ФЗ*(4);

БК РФ - Бюджетный кодекс РФ от 31 июля 1998 г. N 145-ФЗ*(5);

часть первая НК РФ - Налоговый кодекс РФ (часть первая) от 31 июля 1998 г. N 146-ФЗ*(6);

УПК РФ - Уголовно-процессуальный кодекс РФ от 18 декабря 2001 г. N 174-ФЗ*(7);

КоАП РФ - Кодекс РФ об административных правонарушениях от 30 декабря 2001 г. N 195-ФЗ*(8);

ТрК РФ - Трудовой кодекс РФ от 30 декабря 2001 г. N 197-ФЗ*(9);

АПК РФ - Арбитражный процессуальный кодекс РФ от 24 июля 2002 г. N 95-ФЗ*(10);

ГПК РФ - Гражданский процессуальный кодекс РФ от 14 ноября 2002 г. N 138-ФЗ*(11);

ЖК РФ - Жилищный кодекс РФ от 29 декабря 2004 г. N 188-ФЗ*(12);

часть четвертая ГК РФ - Гражданский кодекс РФ (часть четвертая) от 18 декабря 2006 г. N 230-ФЗ*(13);

КАС РФ - Кодекс административного судопроизводства РФ от 8 марта 2015 г. N 21-ФЗ*(14).

Источники правовых актов:

pravo.gov.ru - "Официальный интернет-портал правовой информации http://www.pravo.gov.ru";

БНА ФОИВ - "Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти";

ВБР - "Вестник Банка России";

ВВАС РФ - "Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации";

Ведомости ВС СССР - "Ведомости Верховного Совета СССР";

Ведомости СНД и ВС РСФСР - "Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР";

Ведомости СНД и ВС РФ - "Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации";

Ведомости СНД и ВС СССР - "Ведомости Съезда народных депутатов СССР и Верховного Совета СССР";

РГ - "Российская газета";

СЗ РФ - "Собрание законодательства Российской Федерации";

СПС - справочные правовые системы.

Иные сокращения

ДЛПМО - должностное лицо публичной международной организации;

ЕБС - единая информационная система персональных данных, обеспечивающая сбор, обработку, хранение биометрических персональных данных, их проверку и передачу информации о степени их соответствия предоставленным биометрическим персональным данным физического лица (единая биометрическая система);

ЕГРИП - единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей;

ЕГРЮЛ - единый государственный реестр юридических лиц;

ЕСИА - единая система идентификации и аутентификации;

ИНН - идентификационный номер налогоплательщика;

ИПДЛ - иностранное публичное должностное лицо;

КИО - код иностранной организации;

МВК по ПФТ - Межведомственная комиссия по противодействию финансированию терроризма;

ОГРН - основной государственный регистрационный номер;

ОД/ФТ - легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма;

ОД/ФТ/ФРОМУ - легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, финансирование терроризма и финансирование распространения оружия массового уничтожения;

ПВК - правила внутреннего контроля;

Перечень ФРОМУ - Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения;

ПДЛ - публичное должностное лицо;

ПОД/ФТ - противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

ПОД/ФТ/ФРОМУ - противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения;

ПФРОМУ - противодействие финансированию распространения оружия массового уничтожения;

ПФТ - противодействие финансированию терроризма;

РПДЛ - российское публичное должностное лицо;

СНИЛС - страховой номер индивидуального лицевого счета застрахованного лица;

ЦПВК - целевые правила внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Приводится в полном соответствии с печатным первоисточником или оригинал-макетом в электронной форме, предоставленным первоначальным печатным публикатором, литературным агентом или автором.

-------------------------------------------------------------------------

*(1) Ведомости СНД и ВС РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; СЗ РФ, 1996, N 6, ст. 492.

*(2) СЗ РФ, 1994, N 32, ст. 3301.

*(3) СЗ РФ, 1996, N 5, ст. 410.

*(4) СЗ РФ, 1996, N 25, ст. 2954.

*(5) СЗ РФ, 1998, N 31, ст. 3823.

*(6) СЗ РФ, 1998, N 31, ст. 3824.

*(7) СЗ РФ, 2001, N 52 (ч. I, ст. 4921.

*(8) СЗ РФ, 2002, N 1 (ч. I, ст. 1.

*(9) СЗ РФ, 2002, N 1 (ч. I, ст. 3.

*(10) СЗ РФ, 2002, N 30, ст. 3012.

*(11) СЗ РФ, 2002, N 46, ст. 4532.

*(12) СЗ РФ, 2005, N 1 (ч. I, ст. 14.

*(13) СЗ РФ, 2006, N 52 (ч. I, ст. 5496.

*(14) pravo.gov.ru, 2015, 9 марта.