Приложение. Технологическая схема постановки на учет участников ВЭД в регионе деятельности Московского таможенного управления

Приложение

к приказу Московского

таможенного управления

от 30 марта 2000 г. N 82

Технологическая схема
постановки на учет участников ВЭД в регионе деятельности
Московского таможенного управления

1. Общие положения

Настоящая технологическая схема устанавливает последовательность операций постановки на учет участников внешнеэкономической деятельности.

Учету подлежат организации и иные лица, осуществляющие внешнеэкономическую деятельность, связанную с перемещением товаров и транспортных средств через таможенную границу Российской Федерации, при наличии внешнеэкономического договора (в случае ввоза на таможенную территорию Российской Федерации товаров в качестве вклада в уставной капитал и в качестве безвозмездной помощи отсутствие внешнеэкономического договора не является причиной отказа для постановки на учет).

При необходимости произвести декларирование товаров и транспортных средств участник ВЭД до начала таможенного оформления обращается в Службу таможенной инспекции Управления для постановки на учет и получения Учетной карты участника ВЭД (далее - Учетная карта).

Учетная карта служит средством идентификации участника ВЭД при осуществлении им правоотношений с таможенными органами и представляется участником ВЭД в каждом случае проведения таможенного оформления.

Отсутствие Учетной карты у участника ВЭД не является основанием для отказа в таможенном оформлении товаров и транспортных средств.

2. Процедура постановки на учет участников ВЭД в регионе деятельности Управления

Участник ВЭД получает информацию о внедрении единого порядка учета участников ВЭД в таможенных органах через:

средства массовой информации;

информационные стенды в таможенных органах (таможнях, таможенных постах, ОТОиТК);

другие источники (таможенные брокеры, СВХ и т.п.).

На информационных стендах в таможенных органах размещается соответствующая информация, приведенная в приложении 1.

Постановка на учет участников ВЭД производится по их заявлению (приложение 2). Заявление от лиц, не подлежащих постановке на учет, к рассмотрению не принимаются.

При сдаче уполномоченному по учету участников ВЭД всех необходимых документов время постановки на учет не должно превышать 10 календарных дней. В случае несвоевременного представления необходимых для постановки на учет документов или наличия задолженности по таможенным платежам, пеням, штрафам срок постановки на учет увеличивается на соответствующее количество дней (до дня представления всех документов или фактического поступления денежных средств на счета таможенного органа по погашению задолженности).

Документы представляются участником ВЭД в Службу таможенной инспекции Управления однократно. В случае изменения ранее представленных сведений участник ВЭД заявляет в таможню об изменениях не позднее 10 календарных дней.

Учет участников ВЭД осуществляется в следующей последовательности.

На первом этапе постановки на учет:

2.1. Предварительная запись.

2.1.1. Должностное лицо СТИ, осуществляющее предварительную запись, заносит данные участника ВЭД, имеющего намерение встать на учет, в журнал предварительной записи участников ВЭД, предварительно согласовав с участником ВЭД время и дату приема документов, а также сообщает ему фамилию уполномоченного по приему документов, который примет участника ВЭД.

2.1.2. Должностное лицо СТИ, осуществляющее предварительную запись, в конце рабочего дня формирует по таможням реестры участников ВЭД, записавшихся на следующий день, и передает реестры заместителю начальника Службы - начальнику отдела (в его отсутствие - заместителю начальника отдела).

2.1.3. Заместитель начальника Службы - начальник отдела (в его отсутствие - заместитель начальника отдела) направляет за своей подписью реестры должностному лицу СТИ, осуществляющему прием документов.

2.2. Прием документов.

2.2.1. Участник ВЭД, прибыв в назначенное время по адресу: Москва, ул.Новорязанская, д. 2/7, по внутренней связи сообщает должностному лицу СТИ, осуществляющему прием документов, (фамилия которого ему была названа при предварительной записи) о своем прибытии и ожидает вызова в приемной.

2.2.2. После вызова участник ВЭД (либо уполномоченный им таможенный брокер) по доверенности и на основании документа, удостоверяющего его личность, через окно приема документов представляет должностному лицу СТИ, осуществляющему прием документов, пакет документов, заполненные бланки Учетной карты и информацию на магнитном носителе.

Должностное лицо СТИ, осуществляющее прием документов:

2.2.3. Принимает у участника ВЭД доверенность, пакет документов, заполненные бланки Учетной карты и информацию на магнитном носителе, проверяет их на предмет посторонних вложений.

2.2.4. Заносит в регистрационный журнал (приложение 3) в соответствии с заявлением участника ВЭД наименование участника ВЭД, код ОКПО, ИНН, дату и время принятия документов, фамилию и инициалы уполномоченного представителя участника ВЭД, предъявившего документы.

2.2.5. Проверяет полноту представленных документов, правильность банковских и иных реквизитов, соответствие данных Учетной карты данным представленных документов и информации на магнитном носителе. При обнаружении несоответствия уведомляет участника ВЭД о результатах проверки и невозможности рассмотрения его заявления и докладывает о выявленных несоответствиях заместителю начальника Службы - начальнику отдела (в его отсутствие - заместителю начальника отдела) для рассмотрения. В графу "Особые отметки" регистрационного журнала вносит сведения о полноте принятых к рассмотрению документов. При представлении неполных сведений должностное лицо СТИ требует представить недостающую информацию. (На обратной стороне заявления о постановке на учет делает запись о необходимости представления недостающих документов и дате их представления, запись заверяется подписью должностного лица СТИ, осуществляющего прием документов с расшифровкой ФИО, должности и датой, ксерокопирует и передает копию участнику ВЭД, который расписывается на оригинале заявления).

2.2.6. Визуально сверяет образцы оттисков печатей и подписей, имеющихся на заявлении о постановке на учет и на Учетной карте. В случае сомнения в идентичности образцов материалы направляются в установленном порядке на экспертизу в территориальные органы ЦТЛ.

2.2.7. Выдает участнику ВЭД (либо таможенному брокеру), сдавшему полный перечень документов, справку о приеме документов к рассмотрению с регистрационным номером (приложение 4). Регистрационный номер порядковый номер, под которым данные на участника ВЭД будут проходить в информационной базе таможенных органов при оформлении документов. Структура регистрационного номера представляет собой одиннадцатизначный цифровой код, состоящий из последовательности цифр (ХХХХХ/ХХХХХХ), характеризующих слева направо следующее:

ХХХХХ - код таможни (в соответствии с Классификатором таможенных органов и их структурных подразделений), по месту государственной регистрации участника ВЭД;

ХХХХХХ - собственно порядковый номер.

Делает отметку в журнале учета о выдаче справки. (Справка действительна в течение 10 дней.)

2.2.8. Ежедневно в конце рабочего дня формирует реестр организаций и иных лиц, информация о которых подлежит проверке, визирует и передает на подпись заместителю начальника Службы - начальнику отдела (в его отсутствие - заместителю начальника отдела). Начальник отдела направляет реестр с пакетом документов и магнитными носителями через делопроизводство должностному лицу СТИ, осуществляющему аналитические и контрольные функции. Кроме того, реестры направляются в следующие подразделения:

1. Отдел таможенных платежей той таможни, где участник ВЭД осуществляет таможенное оформление. Сотрудник ОТП в срок до двух дней устанавливает наличие задолженностей по таможенным платежам, процентам, пеням, штрафам. После проверки сотрудник ОТП составляет справку о наличии (отсутствии) задолженности и за подписью начальника ОТП направляет в СТИ. В случае обнаружения задолженности сотрудник ОТП принимает меры по ее погашению. Срок постановки участника ВЭД на учет увеличивается на соответствующее количество дней с момента обнаружения задолженности до дня фактического поступления денежных средств на счета таможенного органа по погашению задолженности. Справка о погашении задолженности направляется за подписью начальника ОТП в СТИ.

2. Отдел валютного контроля Управления. Сотрудник ОВК выявляет факты нарушений валютного законодательства. Составляет в срок до двух дней справку о проверке и за подписью начальника отдела направляет ее в СТИ.

3. Отдел по контролю за доставкой товаров Управления. Сотрудник ОКДТ выявляет наличие случаев недоставки товаров и транспортных средств. Составляет в срок до двух дней справку и за подписью начальника отдела направляет ее в СТИ.

4. Московскую оперативную таможню. Сотрудник таможни выявляет наличие информации о совершенных нарушениях таможенных правил и имеющейся задолженности по уплате штрафных санкций. Составляет в срок до двух дней справку и за подписью заместителя начальника таможни направляет в СТИ.

На втором этапе постановки на учет:

2.3. Должностное лицо СТИ, осуществляющее аналитические и контрольные функции, получив на исполнение реестр участников ВЭД, которые подлежат проверке, с пакетом документов и магнитными носителями:

2.3.1. Осуществляет с применением программных средств сбор информации, содержащейся на магнитных носителях, и формирует фрагмент базы данных "Участник ВЭД".

2.3.2. Определяет по базе данных участников ВЭД количество организаций, зарегистрированных по указанному в Учетной карте юридическому адресу. При наличии нескольких организаций по одному адресу делает отметку в Учетной карте и заносит соответствующую информацию в базу данных.

2.3.3. Делает в случае постановки на учет организации с минимальным уставным капиталом (минимальный размер которого зависит от организационно-правовой формы участника ВЭД) отметку в Учетной карте и заносит соответствующую информацию в базу данных.

2.3.4. Делает в случае постановки на учет участника ВЭД, срок государственной регистрации которого не превышает 6 месяцев, отметку в Учетной карте и заносит соответствующую информацию в базу данных.

2.3.5. Делает отметки в Учетной карте при получении информации из подразделений Московского таможенного управления в соответствии с п.2.2.8 и заносит полученную информацию в базу данных.

2.3.6. Первый и второй экземпляры учетных карт, а также реестр участников ВЭД с документами передает на подпись заместителю начальника Службы - начальнику отдела (в его отсутствие - заместителю начальника отдела).

2.3.7. Заместитель начальника Службы - начальник отдела (в его отсутствие - заместитель начальника отдела) после подписи передает:

первый и второй экземпляр Учетной карты в делопроизводство;

реестр участников ВЭД с документами через делопроизводство должностному лицу СТИ, осуществляющему контрольные функции, для проверки достоверности сведений и реквизитов, указанных в Учетной карте.

На третьем этапе постановки на учет:

2.4. Должностное лицо СТИ - делопроизводитель выдает участнику ВЭД либо таможенному брокеру первый экземпляр Учетной карты, подписанный заместителем начальника Службы - начальником отдела (в его отсутствие заместителем начальника отдела), делает отметку в журнале учета (приложение 3). Участник ВЭД (таможенный брокер) расписывается в получении Учетной карты в журнале учета. Ксерокопии документов и второй экземпляр Учетной карты остаются в текущем архиве СТИ.

На четвертом этапе постановки на учет:

2.5. Должностное лицо СТИ, осуществляющее аналитические и контрольные функции, на основании имеющейся информации заносит в базу данных "Участники ВЭД" рекомендации ОТОиТК таможен по применению в отношении конкретного участника ВЭД адекватных форм и методов таможенного контроля.

На пятом этапе постановки на учет:

2.6. Ежедневно в конце рабочего дня должностное лицо СТИ, осуществляющее аналитические и контрольные функции, пополняет базу данных "Участники ВЭД" и передает на подпись заместителю начальника Службы - начальнику отдела (в его отсутствие - заместителю начальника отдела) служебную записку для направления в отдел ВС и ЗИ Управления фрагмента базы данных на магнитном носителе, представляющим собой информацию о поставленных на учет в течение дня участниках ВЭД.

2.7. В случае изменения сведений об участнике ВЭД формируется дополнительный пакет документов и фрагмент базы данных.

На шестом этапе постановки на учет:

2.8. В течение двухмесячного срока действия Учетной карты должностное лицо СТИ, осуществляющее контрольные функции, проводит проверку достоверности сведений и реквизитов, указанных в Учетной карте и ее электронной копии, путем направления запросов в организации и государственные органы (государственные регистрационные палаты, территориальные органы МНС России, МВД России, банки и иные кредитные организации, органы по управлению государственным имуществом и другие), а также с применением иных форм таможенного контроля. О ее результатах письменно докладывает заместителю начальника Службы - начальнику отдела (в его отсутствие - заместителю начальнику отдела) для рассмотрения и принятия решения. Пакет документов после проверки сдается в делопроизводство.

2.9. Положения настоящего порядка не применяются при отсутствии у организации действующего контракта (в случае ввоза на таможенную территорию Российской Федерации товаров в качестве вклада в уставный капитал и в качестве безвозмездной помощи отсутствие внешнеэкономического договора не является причиной отказа для постановки на учет).

2.10. В случае обнаружения ошибки в базе данных разбор ситуации производит СТИ Управления с привлечением специалистов других функциональных отделов. При необходимости производится корректировка фрагментов базы данных или замена Учетной карты участника ВЭД.

3. Заключительные положения

3.1. Участнику ВЭД может быть отказано в выдаче Учетной карты в следующих случаях:

представление в таможню неполного комплекта документов или документов, содержащих недостоверные данные;

получение информации из других правоохранительных органов о преступлениях, совершенных руководителями организации;

получение информации из других контролирующих органов, свидетельствующей о нарушениях, выявленных в ходе проведения налогового, валютного и иных видов контроля, а также о недоимках;

получение информации из регистрационных органов о том, что организация находится на стадии ликвидации (реорганизации).

3.2. При таможенном оформлении товаров и транспортных средств участника ВЭД в таможенном органе не по месту учета в таможню помимо разрешения на производство таможенного оформления в ином таможенном органе (в случаях, когда получение такого разрешения необходимо) представляется заверенная СТИ Управления, копия Учетной карты участника ВЭД без дополнительного представления указанных в ней документов.

3.3. Упрощенный порядок таможенного оформления товаров и транспортных средств не применяется в отношении организаций, которые не представили в таможенный орган Учетную карту участника ВЭД, а также в случае, если имеются отметки должностного лица СТИ Управления в соответствии с пунктами 2.2.6, 2.3.2, и 2.3.4 Порядка.

Заместитель начальника Управления - начальник Службы таможенной инспекции подполковник таможенной службы

С.А.Шабров