Приложение 1. Положение о правилах обмена электронными документами между департаментом финансов администрации г. Томска и распорядителями и получателями бюджетных средств при осуществлении расчетов в условиях электронного документооборота

Приложение 1

к постановлению мэра г. Томска

от 9 июля 2003 г. N 288

Положение
о правилах обмена электронными документами между департаментом
финансов администрации г. Томска и распорядителями и получателями бюджетных
средств при осуществлении расчетов в условиях электронного документооборота

1. Общие положения

1.1. Настоящее Положение устанавливает правила обмена электронными документами между департаментом финансов администрации г. Томска и распорядителями и получателями бюджетных средств (далее - клиентами) при осуществлении финансирования расходов в условиях казначейского исполнения бюджета г. Томска.

1.2. Применительно к настоящему Положению используются следующие термины и определения:

Электронные документы (ЭД) - электронные заявки, электронные платежные документы и служебно-информационные документы.

Электронная цифровая подпись (ЭЦП) - вид аналога собственноручной подписи, являющийся средством защиты информации, обеспечивающим возможность контроля целостности и подтверждения подлинности ЭД. ЭЦП позволяет подтвердить ее принадлежность зарегистрированному владельцу. ЭЦП является неотъемлемой частью ЭД (пакета ЭД).

Автоматизированный центр контроля (АЦК) - программа, реализующая процесс казначейского исполнения бюджета и установленная в департаменте финансов администрации г. Томска.

Владелец ЭЦП - клиент АЦК, ЭЦП которого зарегистрирована в порядке, установленном договором между департаментом финансов и клиентом.

Электронная заявка (ЭЗ) - заявление на расходование бюджетных средств от клиента АЦК, являющееся основанием для совершения операций по лицевым счетам, открытым в департаменте финансов, подписанное (защищенное) ЭЦП и имеющее равную юридическую силу с заявками на бумажных носителях, подписанными собственноручными подписями уполномоченных лиц и заверенными оттиском печати.

Электронный платежный документ - платежное поручение (распоряжение) департамента финансов обслуживающему его банку на перевод определенной денежной суммы на счет получателя средств.

Электронный служебно-информационный документ (ЭСИД) - документ, подписанный (защищенный) ЭЦП и обеспечивающий обмен информацией при совершении операций по лицевым счетам клиентов (запросы, отчеты, реестры, выписки из счетов и т.п.).

Подлинность ЭД - положительный результат проверки ЭЦП зарегистрированного владельца, позволяющий установить факт неизменности содержания ЭД (пакета ЭД), включая все его реквизиты, а также происхождение ЭД от конкретного владельца ЭЦП.

1.3. Участниками обмена ЭД (далее - участники) с департаментом финансов могут быть клиенты АЦК, заключившие с департаментом финансов договор об обмене ЭД при осуществлении расчетов с использованием АЦК (далее - договор обмена). Типовая форма Договора обмена приведена в Приложении 2.

1.4. Настоящее Положение не изменяет установленный порядок финансирования расходов, открытия и ведения лицевых счетов клиентов в департаменте финансов.

2. Общие требования, предъявляемые к ЭД

2.1. При работе с ЭД должна обеспечиваться возможность его воспроизведения на бумажном носителе с сохранением всех реквизитов в соответствии с нормативными актами Центрального Банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации.

2.2. Ответственность за содержание реквизитов ЭД несет владелец ЭЦП, подписавший данный ЭД, если иное не предусмотрено Договором обмена.

2.3. ЭД передается клиенту способом, предусмотренным в Договоре обмена и обеспечивающим сохранение всех его реквизитов.

2.4. ЭД, составленный клиентом АЦК, должен содержать следующие обязательные реквизиты, позволяющие однозначно идентифицировать любой ЭД в системе АЦК:

- порядковый номер ЭД, уникальный для каждого клиента в течение дня;

- дата составления ЭД.

2.5. ЭЗ, созданные в системе АЦК, должны содержать обязательные реквизиты, предусмотренные Положением "О порядке финансирования расходов, открытия и ведения лицевых счетов распорядителей и получателей бюджетных средств при казначейской системе исполнения бюджета г. Томска", утвержденным постановлением мэра г. Томска от 15.04.2002 N 170.

2.6. Ответственность за неверное перечисление средств из-за несоответствия цифровых и текстовых реквизитов ЭЗ несет составитель ЭЗ.

2.7. Регламент исполнения ЭЗ (непрерывный или дискретный в течение операционного дня) определяется Договором обмена.

2.8. Обмен ЭД между департаментом финансов и клиентом осуществляется с применением средств защиты информации, принятых к использованию в департаменте финансов.

3. Порядок контроля ЭД, полученных от клиентов, в Департаменте
финансов

3.1. ЭД, полученные от клиентов, проходят следующий контроль:

- подтверждение подлинности ЭД (пакета ЭД);

- логический контроль ЭД;

проверка ЭЗ на соответствие сумм, указанных в заявке, доведенным до клиента АЦК лимитам бюджетных обязательств по показателям бюджетной классификации Российской Федерации и на наличие финансирования по этим показателям.

3.2. Процедура подтверждения подлинности ЭД в департаменте финансов состоит из проверки правильности ЭЦП , которой подписан ЭД, и проверки соответствия зарегистрированного владельца этой ЭЦП составителю ЭД.

3.3. ЭД, подлинность которых не подтверждена, исключаются из дальнейшей обработки, при этом клиенту-отправителю направляется ЭСИД, извещающий об отказе в приеме ЭД к исполнению.

3.4. Подлинные ЭД подвергаются процедуре логического контроля, которая состоит в проверке правильности составления ЭД и в установлении соответствия реквизитов ЭД нормативным правовым требованиям.

3.5. При обнаружении ошибок при проведении логического контроля ЭД, клиенту-отправителю направляется ЭСИД с извещением об отказе в приеме ЭД к исполнению и указанием причины отказа.

3.6. Клиент-отправитель вправе отозвать составленную им ЭЗ, имеющую статус нет финансирования/нет лимитов. В этом случае клиент-отправитель направляет запрос в АЦК на отзыв отложенной ЭЗ.

3.7.Результатом отзыва ЭЗ является изменение статуса данной ЭЗ.

4. Порядок хранения и уничтожения ЭД

4.1. Входящие и исходящие ЭД и средства проверки правильности ЭЦП хранятся в департаменте финансов и у клиентов АЦК в течение срока, установленного Договором обмена.

4.2. ЭД, установленные сроки хранения которых истекли, могут быть уничтожены.

4.3. Уничтожение ЭД производится с одновременным уничтожением копий этих ЭД на бумажных носителях.