Купить систему ГАРАНТ Получить демо-доступ Узнать стоимость Информационный банк Подобрать комплект Семинары

Приложение 1. Информация о рисках банковского холдинга

Приложение 1
к Указанию Банка России
от 9 сентября 2015 г. N 3777-У
"О составлении и представлении
в Банк России отчетности и иной информации
о рисках банковского холдинга"

 

 

Код территории по ОКАТО

Код головной организации банковского холдинга

по ОКПО

ОГРН

 

 

 

 

 

ИНФОРМАЦИЯ О РИСКАХ БАНКОВСКОГО ХОЛДИНГА
на "__" _______________ ____ г.

Полное и сокращенное (если последнее имеется) фирменные наименования головной организации банковского холдинга

(управляющей компании банковского холдинга) ______________________________________________________

Почтовый адрес ___________________________________________________________________________________

 

Код формы по ОКУД 0415001

Полугодовая

 

тыс. руб.

Код

Наименование показателя

Отчетные данные банковского холдинга

Корректировки

(+, -)

Итого

головная организация банковского холдинга

кредитные организации - участники банковского холдинга

некредитные финансовые организации - участники банковского холдинга

нефинансовые организации - участники банковского холдинга

1

2

3

4

5

6

7

8

Раздел I. Сведения о финансовом положении банковского холдинга

100

Активы

 

 

 

 

 

 

101

Нематериальные активы, в том числе:

 

 

 

 

 

 

101.1

деловая репутация, возникшая в связи с приобретением предприятия как имущественного комплекса (в целом или его части) (гудвил)

 

 

 

 

 

 

102

Основные средства и доходные вложения в материальные ценности, в том числе:

 

 

 

 

 

 

102.1

здания и сооружения

 

 

 

 

 

 

102.2

доходные вложения в материальные ценности

 

 

 

 

 

 

103

Финансовые вложения, в том числе:

 

 

 

 

 

 

103.1

финансовые вложения, оцениваемые по текущей (справедливой) стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

 

 

 

 

 

 

103.1.1

финансовые вложения, предназначенные для торговли, в том числе:

 

 

 

 

 

 

103.1.1.1

долговые ценные бумаги

 

 

 

 

 

 

103.1.1.2

долевые ценные бумаги

 

 

 

 

 

 

103.2

финансовые вложения, оцениваемые по текущей (справедливой) стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

 

 

 

 

 

 

103.2.1

долговые ценные бумаги

 

 

 

 

 

 

103.2.2

долевые ценные бумаги

 

 

 

 

 

 

103.3

финансовые вложения, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе:

 

 

 

 

 

 

103.3.1

долговые ценные бумаги

 

 

 

 

 

 

103.3.2

долевые ценные бумаги

 

 

 

 

 

 

103.3.3

инвестиции в деятельность участников банковского холдинга

 

 

 

 

 

 

103.4

финансовые вложения, удерживаемые до погашения

 

 

 

 

 

 

103.5

кредиты и займы, в том числе:

 

 

 

 

 

 

103.5.1

текущие кредиты и займы

 

 

 

 

 

 

103.5.2

переоформленные кредиты и займы

 

 

 

 

 

 

103.5.3

просроченные кредиты и займы

 

 

 

 

 

 

104

Дебиторская задолженность, в том числе:

 

 

 

 

 

 

104.1

задолженность учредителей по вкладам в уставный капитал

 

 

 

 

 

 

105

Денежные средства и их эквиваленты, в том числе:

 

 

 

 

 

 

105.1

средства на расчетных счетах

 

 

 

 

 

 

105.2

средства на специальных счетах в кредитных организациях

 

 

 

 

 

 

106

Отложенные налоговые активы

 

 

 

 

 

 

107

Прочие внеоборотные и оборотные активы

 

 

 

 

 

 

200

Обязательства

 

 

 

 

 

 

201

Заемные средства, в том числе:

 

 

 

 

 

 

201.1

займы

 

 

 

 

 

 

201.2

банковские кредиты

 

 

 

 

 

 

201.3

товарные кредиты

 

 

 

 

 

 

201.4

вексельные обязательства

 

 

 

 

 

 

202

Оценочные обязательства

 

 

 

 

 

 

203

Кредиторская задолженность

 

 

 

 

 

 

204

Отложенные налоговые обязательства

 

 

 

 

 

 

205

Прочие обязательства

 

 

 

 

 

 

300

Капитал и резервы

 

 

 

 

 

 

301

Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)

 

 

 

 

 

 

302

Собственные акции, выкупленные у акционеров

 

 

 

 

 

 

303

Переоценка внеоборотных активов, в том числе:

 

 

 

 

 

 

303.1

переоценка основных средств

 

 

 

 

 

 

304

Добавочный капитал (без переоценки), в том числе:

 

 

 

 

 

 

304.1

эмиссионный доход

 

 

 

 

 

 

304.2

накопленные курсовые разницы

 

 

 

 

 

 

305

Резервный капитал

 

 

 

 

 

 

306

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток), в том числе:

 

 

 

 

 

 

306.1

нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) отчетного года

 

 

 

 

 

 

307

Неконтролирующие доли

 

 

 

 

 

 

308

Прочие элементы капитала

 

 

 

 

 

 

Раздел II. Расшифровки к разделу I

401

Финансовые вложения, оцениваемые по текущей (справедливой) стоимости через прибыль или убыток:

X

X

X

X

X

X

401.1

облигации организаций и кредитных организаций

 

 

 

 

 

 

401.2

государственные и муниципальные ценные бумаги

 

 

 

 

 

 

401.3

векселя организаций и кредитных организаций

 

 

 

 

 

 

402

Финансовые вложения, имеющиеся в наличии для продажи:

X

X

X

X

X

X

402.1

облигации организаций и кредитных организаций

 

 

 

 

 

 

402.2

государственные и муниципальные ценные бумаги

 

 

 

 

 

 

402.3

векселя организаций и кредитных организаций

 

 

 

 

 

 

402.4

долевые ценные бумаги (за исключением инвестиций в деятельность участников банковского холдинга)

 

 

 

 

 

 

403

Изменение текущей (справедливой) стоимости за период:

X

X

X

X

X

X

403.1

долговых ценных бумаг:

X

X

X

X

X

X

403.1.1

оцениваемых по текущей (справедливой) стоимости через прибыль или убыток

 

 

 

 

 

 

403.1.2

имеющихся в наличии для продажи

 

 

 

 

 

 

403.2

долевых ценных бумаг:

X

X

X

X

X

X

403.2.1

оцениваемых по текущей (справедливой) стоимости через прибыль или убыток

 

 

 

 

 

 

403.2.2

имеющихся в наличии для продажи

 

 

 

 

 

 

404

Финансовые вложения, удерживаемые до погашения:

X

X

X

X

X

X

404.1

облигации организаций и кредитных организаций

 

 

 

 

 

 

404.2

государственные и муниципальные ценные бумаги

 

 

 

 

 

 

405

Убытки от обесценения (резервы на возможные потери)

 

 

 

 

 

 

406

Кредиты и займы:

X

X

X

X

X

X

406.1

юридическим лицам, в том числе по видам экономической деятельности:

 

 

 

 

 

 

406.1.1-n

... ... ... ... ...

 

 

 

 

 

 

406.2

физическим лицам, в том числе:

 

 

 

 

 

 

406.2.1

ипотечные кредиты и займы

 

 

 

 

 

 

406.2.2

потребительские кредиты и займы

 

 

 

 

 

 

407

Резервы на возможные потери, в том числе:

 

 

 

 

 

 

407.1

по кредитам и займам юридическим лицам

 

 

 

 

 

 

407.2

по кредитам и займам физическим лицам

 

 

 

 

 

 

408

Иные финансовые вложения, в том числе:

 

 

 

 

 

 

408.1

финансовые вложения, находящиеся в залоге

 

 

 

 

 

 

408.2

финансовые вложения, переданные третьим лицам (кроме продажи)

 

 

 

 

 

 

409

Дебиторская задолженность, в том числе:

X

X

X

X

X

X

409.1

долгосрочная

 

 

 

 

 

 

409.2

краткосрочная

 

 

 

 

 

 

410

Резервы на возможные потери по дебиторской задолженности, в том числе по:

 

 

 

 

 

 

410.1

долгосрочной

 

 

 

 

 

 

410.2

краткосрочной

 

 

 

 

 

 

411

Просроченная дебиторская задолженность:

X

X

X

X

X

X

411.1

учтенная по условиям договора

 

 

 

 

 

 

411.2

учтенная по балансовой стоимости

 

 

 

 

 

 

412

Кредиторская задолженность, в том числе:

X

X

X

X

X

X

412.1

долгосрочная

 

 

 

 

 

 

412.2

краткосрочная

 

 

 

 

 

 

413

Кредиторская задолженность, списанная на финансовый результат

 

 

 

 

 

 

414

Просроченная кредиторская задолженность

 

 

 

 

 

 

Раздел III. Сведения о финансовых результатах банковского холдинга

500

Чистая прибыль (убыток)

 

 

 

 

 

 

501

Валовая прибыль (убыток)

 

 

 

 

 

 

502

Коммерческие расходы

 

 

 

 

 

 

503

Управленческие расходы

 

 

 

 

 

 

504

Прибыль (убыток) от продаж

 

 

 

 

 

 

505

Доходы от участия в других организациях

 

 

 

 

 

 

506

Чистые процентные доходы, в том числе:

 

 

 

 

 

 

506.1

проценты к получению

 

 

 

 

 

 

506.2

проценты к уплате

 

 

 

 

 

 

507

Чистые прочие доходы

 

 

 

 

 

 

508

Прибыль (убыток) до налогообложения

 

 

 

 

 

 

509

Текущий налог на прибыль

 

 

 

 

 

 

510

Изменение отложенных налоговых обязательств

 

 

 

 

 

 

511

Изменение отложенных налоговых активов

 

 

 

 

 

 

512

Прочее

 

 

 

 

 

 

513

Совокупный доход, в том числе:

 

 

 

 

 

 

513.1

результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемых в чистую прибыль (убыток) периода

 

 

 

 

 

 

513.2

результат от прочих операций, не включаемых в чистую прибыль (убыток) периода

 

 

 

 

 

 

514

Базовая прибыль (убыток) на акцию

 

 

 

 

 

 

515

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

 

 

 

 

 

 

 

Руководитель

(Ф.И.О.)

 

Главный бухгалтер

(Ф.И.О.)

 

М.П.

 

 

Исполнитель ________________

(Ф.И.О.)

 

Телефон: ___________________

 

"__" _______________ г.

 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0415001 "Информация о рисках банковского холдинга"

1. Отчетность по форме 0415001 "Информация о рисках банковского холдинга" (далее - Отчет) составляется головной организацией банковского холдинга на основе информации участников банковского холдинга о своей деятельности, подлежащей включению в состав консолидированной финансовой отчетности банковского холдинга, составленной на основе Международных стандартов финансовой отчетности (далее - МСФО) и Разъяснений МСФО, принимаемых Фондом МСФО, введенных в действие на территории Российской Федерации, и представляется в уполномоченное структурное подразделение Банка России.

2. При составлении Отчета головная организация банковского холдинга может использовать при включении отчетных данных участников банковского холдинга алгоритмы формирования статей индивидуальной отчетности участников банковского холдинга. Головная организация банковского холдинга вправе осуществлять реклассификацию отдельных статей, используя принцип приоритета экономической сущности осуществленных операций над их юридической формой.

Данные участников банковского холдинга, не являющихся кредитными организациями, а также данные участников банковского холдинга - нерезидентов включаются в статьи Отчета в соответствии с учетной политикой банковского холдинга по составлению отчетности на основе МСФО.

 

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.