|
|
Раздел 6. Средства и имущество |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Участие |
|
|
|
|
|
|
|
601 |
|
Участие в дочерних и зависимых акционерных обществах, паевых инвестиционных фондах |
|
|
|
|
|
|
|
|
60101 |
Акции дочерних и зависимых кредитных организаций |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60102 |
Акции дочерних и зависимых организаций |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60103 |
Акции дочерних и зависимых банков-нерезидентов |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60104 |
Акции дочерних и зависимых организаций-нерезидентов |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60105 |
Резервы на возможные потери |
П |
|
|
|
|
|
|
|
60106 |
Паи паевых инвестиционных фондов |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60118 |
Акции, паи, переданные без прекращения признания |
А |
|
|
|
|
|
|
|
300 |
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 601 |
|
|
|
|
|
|
|
602 |
|
Прочее участие |
|
|
|
|
|
|
|
|
60201 |
Средства, внесенные в уставные капиталы кредитных организаций, созданных в форме общества с ограниченной ответственностью |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60202 |
Средства, внесенные в уставные капиталы организаций |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60203 |
Средства, внесенные в уставные капиталы неакционерных банков - нерезидентов |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60204 |
Средства, внесенные в уставные капиталы организаций - нерезидентов |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60205 |
Средства, размещенные для деятельности своих филиалов в других странах |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60206 |
Резервы на возможные потери |
П |
|
|
|
|
|
|
|
301 |
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 602 |
|
|
|
|
|
|
|
|
302 |
ИТОГО УЧАСТИЕ |
|
|
|
|
|
|
|
|
303 |
РЕЗЕРВЫ |
|
х |
х |
х |
|
|
|
|
304 |
ИТОГО УЧАСТИЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВА |
|
х |
х |
|
х |
х |
х |
|
|
Расчеты с дебиторами и кредиторами |
|
|
|
|
|
|
|
603 |
|
Расчеты с дебиторами и кредиторами |
|
|
|
|
|
|
|
|
60301 |
Расчеты по налогам и сборам |
П |
|
|
|
|
|
|
|
60302 |
Расчеты по налогам и сборам |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60305 |
Обязательства по выплате краткосрочных вознаграждений работникам |
П |
|
|
|
|
|
|
|
60306 |
Требования по выплате краткосрочных вознаграждений работникам |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60307 |
Расчеты с работниками по подотчетным суммам |
П |
|
|
|
|
|
|
|
60308 |
Расчеты с работниками по подотчетным суммам |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60309 |
Налог на добавленную стоимость, полученный |
П |
|
|
|
|
|
|
|
60310 |
Налог на добавленную стоимость, уплаченный |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60311 |
Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями |
П |
|
|
|
|
|
|
|
60312 |
Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60313 |
Расчеты с организациями - нерезидентами по хозяйственным операциям |
П |
|
|
|
|
|
|
|
60314 |
Расчеты с организациями - нерезидентами по хозяйственным операциям |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60315 |
Суммы, выплаченные по предоставленным гарантиям и поручительствам |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60320 |
Расчеты с акционерами (участниками) по дивидендам (распределенной части прибыли между участниками) |
П |
|
|
|
|
|
|
|
60322 |
Расчеты с прочими кредиторами |
П |
|
|
|
|
|
|
|
60323 |
Расчеты с прочими дебиторами |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60324 |
Резервы на возможные потери |
П |
|
|
|
|
|
|
|
60335 |
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению |
П |
|
|
|
|
|
|
|
60336 |
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60337 |
Задолженность коммерческих банков и их филиалов по внутрироссийскому зачету 1992 года |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60338 |
Задолженность коммерческих банков и их филиалов по внутрироссийскому зачету 1992 года |
П |
|
|
|
|
|
|
|
60339 |
Задолженность хозорганов по внутрироссийскому зачету 1992 года |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60340 |
Задолженность хозорганов по внутрироссийскому зачету 1992 года |
П |
|
|
|
|
|
|
|
60341 |
Задолженность коммерческих банков и их филиалов по межгосударственному зачету 1992 года |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60342 |
Задолженность коммерческих банков и их филиалов по межгосударственному зачету 1992 года |
П |
|
|
|
|
|
|
|
60343 |
Задолженность хозорганов по межгосударственному зачету 1992 года |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60344 |
Задолженность хозорганов по межгосударственному зачету 1992 года |
П |
|
|
|
|
|
|
|
60347 |
Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60349 |
Обязательства по выплате долгосрочных вознаграждений работникам |
П |
|
|
|
|
|
|
|
60350 |
Требования по выплате долгосрочных вознаграждений работникам |
А |
|
|
|
|
|
|
|
305 |
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 603 |
|
|
|
|
|
|
|
|
306 |
ИТОГО ПО АКТИВУ СЧЕТА N 603 ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ (СЧЕТ N 60324) |
|
х |
х |
|
х |
х |
х |
|
|
Основные средства |
|
|
|
|
|
|
|
604 |
|
Основные средства |
|
|
|
|
|
|
|
|
60401 |
Основные средства (кроме земли) |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60404 |
Земля |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60405 |
Резервы на возможные потери |
П |
|
|
|
|
|
|
|
60414 |
Амортизация основных средств (кроме земли) |
П |
|
|
|
|
|
|
|
60415 |
Вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств |
А |
|
|
|
|
|
|
|
307 |
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 604 |
|
|
|
|
|
|
|
|
308 |
СТОИМОСТЬ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ ЗА МИНУСОМ АМОРТИЗАЦИИ (СЧЕТ N 60401 - СЧЕТ N 60414) |
|
|
|
|
х |
х |
х |
|
|
Финансовая аренда (лизинг) |
|
|
|
|
|
|
|
608 |
|
Финансовая аренда (лизинг) |
|
|
|
|
|
|
|
|
60804 |
Имущество, полученное в финансовую аренду (лизинг) |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60805 |
Амортизация основных средств, полученных в финансовую аренду (лизинг) |
П |
|
|
|
|
|
|
|
60806 |
Арендные обязательства |
П |
|
|
|
|
|
|
|
309 |
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 608 |
|
|
|
|
|
|
|
|
310 |
ИМУЩЕСТВО, ПОЛУЧЕННОЕ В ФИНАНСОВУЮ АРЕНДУ (ЛИЗИНГ), ЗА МИНУСОМ АМОРТИЗАЦИИ |
|
|
|
|
х |
х |
х |
|
|
Нематериальные активы |
|
|
|
|
|
|
|
609 |
|
Нематериальные активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
60901 |
Нематериальные активы |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60903 |
Амортизация нематериальных активов |
П |
|
|
|
|
|
|
|
60905 |
Деловая репутация |
А |
|
|
|
|
|
|
|
60906 |
Вложения в создание и приобретение нематериальных активов |
А |
|
|
|
|
|
|
|
311 |
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 609 |
|
|
|
|
|
|
|
|
312 |
НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ ЗА МИНУСОМ АМОРТИЗАЦИИ |
|
|
|
|
х |
х |
х |
|
|
Запасы |
|
|
|
|
|
|
|
610 |
|
Запасы |
|
|
|
|
|
|
|
|
61002 |
Запасные части |
А |
|
|
|
|
|
|
|
61008 |
Материалы |
А |
|
|
|
|
|
|
|
61009 |
Инвентарь и принадлежности |
А |
|
|
|
|
|
|
|
61010 |
Издания |
А |
|
|
|
|
|
|
|
61013 |
Материалы, предназначенные для сооружения, создания и восстановления основных средств и недвижимости, временно неиспользуемой в основной деятельности |
А |
|
|
|
|
|
|
|
61014 |
Товарные запасы у клиринговой организации - центрального контрагента при выполнении функций оператора товарных поставок |
А |
|
|
|
|
|
|
|
313 |
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 610 |
|
|
|
|
х |
х |
х |
|
|
Выбытие и реализация |
|
|
|
|
|
|
|
612 |
|
Выбытие и реализация |
|
|
|
|
|
|
|
|
61209 |
Выбытие (реализация) имущества |
- |
|
|
|
|
|
|
|
61210 |
Выбытие (реализация) ценных бумаг |
- |
|
|
|
|
|
|
|
61211 |
Реализация услуг финансовой аренды (лизинга) |
- |
|
|
|
|
|
|
|
61212 |
Выбытие (реализация) и погашение приобретенных прав требования |
- |
|
|
|
|
|
|
|
61213 |
Выбытие (реализация) драгоценных металлов |
- |
|
|
|
|
|
|
|
61214 |
Реализация (уступка) прав требования по заключенным кредитной организацией договорам на предоставление (размещение) денежных средств |
- |
|
|
|
|
|
|
|
314 |
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 612 |
|
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
|
Доходы и расходы будущих периодов |
|
|
|
|
|
|
|
613 |
|
Доходы будущих периодов |
|
|
|
|
|
|
|
|
61301 |
Доходы будущих периодов по кредитным операциям |
П |
|
|
|
|
|
|
|
61304 |
Доходы будущих периодов по другим операциям |
П |
|
|
|
|
|
|
|
315 |
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 613 |
|
х |
х |
х |
|
|
|
614 |
|
Расходы будущих периодов |
|
|
|
|
|
|
|
|
61401 |
Расходы будущих периодов по кредитным операциям |
А |
|
|
|
|
|
|
|
61403 |
Расходы будущих периодов по другим операциям |
А |
|
|
|
|
|
|
|
316 |
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 614 |
|
|
|
|
х |
х |
х |
|
|
Резервы - оценочные обязательства некредитного характера |
|
|
|
|
|
|
|
615 |
|
Резервы - оценочные обязательства некредитного характера |
|
|
|
|
|
|
|
|
61501 |
Резервы - оценочные обязательства некредитного характера |
П |
|
|
|
|
|
|
|
317 |
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 615 |
|
х |
х |
х |
|
|
|
|
|
Вспомогательные счета |
|
|
|
|
|
|
|
616 |
|
Вспомогательные счета |
|
|
|
|
|
|
|
|
61601 |
Вспомогательный счет для отражения выбытия производных финансовых инструментов и расчетов по промежуточным платежам |
- |
|
|
|
|
|
|
|
61602 |
Вспомогательный счет для отражения выбытия товарных запасов центрального контрагента, выполняющего функции оператора товарных поставок |
- |
|
|
|
|
|
|
|
318 |
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 616 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отложенные налоговые обязательства и отложенные налоговые активы |
|
|
|
|
|
|
|
617 |
|
Отложенные налоговые обязательства и отложенные налоговые активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
61701 |
Отложенное налоговое обязательство |
П |
|
|
|
|
|
|
|
61702 |
Отложенный налоговый актив по вычитаемым временным разницам |
А |
|
|
|
|
|
|
|
61703 |
Отложенный налоговый актив по перенесенным на будущее убыткам |
А |
|
|
|
|
|
|
|
319 |
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 617 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Недвижимость, временно неиспользуемая в основной деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
619 |
|
Недвижимость, временно неиспользуемая в основной деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
|
61901 |
Земля, временно неиспользуемая в основной деятельности |
А |
|
|
|
|
|
|
|
61902 |
Земля, временно неиспользуемая основной деятельности, переданная в аренду |
А |
|
|
|
|
|
|
|
61903 |
Недвижимость (кроме земли), временно неиспользуемая в основной деятельности |
А |
|
|
|
|
|
|
|
61904 |
Недвижимость (кроме земли), временно неиспользуемая в основной деятельности, переданная в аренду |
А |
|
|
|
|
|
|
|
61905 |
Земля, временно неиспользуемая в основной деятельности, учитываемая по справедливой стоимости |
А |
|
|
|
|
|
|
|
61906 |
Земля, временно неиспользуемая в основной деятельности, учитываемая по справедливой стоимости, переданная в аренду |
А |
|
|
|
|
|
|
|
61907 |
Недвижимость (кроме земли), временно неиспользуемая в основной деятельности, учитываемая по справедливой стоимости |
А |
|
|
|
|
|
|
|
61908 |
Недвижимость (кроме земли), временно неиспользуемая в основной деятельности, учитываемая по справедливой стоимости, переданная в аренду |
А |
|
|
|
|
|
|
|
61909 |
Амортизация недвижимости (кроме земли), временно неиспользуемой в основной деятельности |
П |
|
|
|
|
|
|
|
61910 |
Амортизация недвижимости (кроме земли), временно неиспользуемой в основной деятельности, переданной в аренду |
П |
|
|
|
|
|
|
|
61911 |
Вложения в сооружение (строительство) объектов недвижимости, временно неиспользуемой в основной деятельности |
А |
|
|
|
|
|
|
|
61912 |
Резервы на возможные потери |
П |
|
|
|
|
|
|
|
320 |
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 619 |
|
|
|
|
|
|
|
|
321 |
СТОИМОСТЬ НЕДВИЖИМОСТИ (КРОМЕ ЗЕМЛИ), ВРЕМЕННО НЕИСПОЛЬЗУЕМОЙ В ОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ЗА МИНУСОМ АМОРТИЗАЦИИ (СЧЕТ N 61903 - СЧЕТ N 61909) |
|
|
|
|
х |
х |
х |
|
322 |
СТОИМОСТЬ НЕДВИЖИМОСТИ (КРОМЕ ЗЕМЛИ), ВРЕМЕННО НЕИСПОЛЬЗУЕМОЙ В ОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ПЕРЕДАННОЙ В АРЕНДУ, ЗА МИНУСОМ АМОРТИЗАЦИИ (СЧЕТ N 61904 - СЧЕТ N 61910) |
|
|
|
|
х |
х |
х |
|
|
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи |
|
|
|
|
|
|
|
620 |
|
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи |
|
|
|
|
|
|
|
|
62001 |
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи |
А |
|
|
|
|
|
|
|
62002 |
Резервы на возможные потери |
П |
|
|
|
|
|
|
|
323 |
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Средства труда и предметы труда, полученные по договорам отступного, залога, назначение которых не определено |
|
|
|
|
|
|
|
621 |
|
Средства труда и предметы труда, полученные по договорам отступного, залога, назначение которых не определено |
|
|
|
|
|
|
|
|
62101 |
Средства труда, полученные по договорам отступного, залога, назначение которых не определено |
А |
|
|
|
|
|
|
|
62102 |
Предметы труда, полученные по договорам отступного, залога, назначение которых не определено |
А |
|
|
|
|
|
|
|
62103 |
Резервы на возможные потери |
П |
|
|
|
|
|
|
|
324 |
ИТОГО ПО СЧЕТУ N 621 |
|
|
|
|
|
|
|
|
325 |
ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 6 |
|
|
|
|
|
|
|