Глава 9. Отчетность профессионального участника перед клиентами

9.1. Брокер на основании записей внутреннего учета составляет отчетность перед клиентами в соответствии с требованиями настоящей главы.

9.2. Брокер предоставляет отчетность клиенту в виде отчетного документа, который должен включать общие сведения в соответствии с пунктом 9.3 настоящего Положения и информацию, предусмотренную пунктом 9.4 настоящего Положения.

9.3. Отчетный документ должен содержать следующие общие сведения.

9.4. Отчетный документ должен содержать следующую информацию за отчетный период.

9.5. Помимо информации, предусмотренной в пунктах 9.3 и 9.4 настоящего Положения, отчетность брокера может содержать иную информацию, не противоречащую требованиям законодательства Российской Федерации и настоящего Положения.

9.6. Отчетные документы предоставляются клиентам в порядке, сроки и форме, предусмотренные договором с клиентом. Отчетные документы в электронной форме могут быть предоставлены путем предоставления доступа клиента к информационному ресурсу брокера, на котором размещаются (составляются) такие документы, при условии направления клиенту уведомления о возможности ознакомления с отчетными документами или указания на такую возможность в договоре с клиентом.

9.7. По письменному запросу клиента брокер обязан предоставить клиенту отчетные документы в срок, не превышающий десяти рабочих дней со дня получения запроса. В этом случае такие отчетные документы должны содержать отчетность за период времени, указанный в запросе клиента.

Требования настоящего пункта не распространяются на отчетность, составляемую на основании записей внутреннего учета, в отношении которых истек срок хранения.

9.8. Брокер представляет лицу, с которым у него прекращен соответствующий договор, по его письменному запросу отчетные документы, если срок хранения записей внутреннего учета, на основании которых составляется отчетность, не истек.

9.9. При предоставлении отчетных документов клиентам брокер вправе использовать условные обозначения, если брокер в договоре с клиентом либо способами, установленными договором с клиентом, однозначно определяет значения таких условных обозначений.

9.10. Отчетность управляющих перед клиентами составляется и предоставляется в соответствии с требованиями Положения Банка России от 3 августа 2015 года N 482-П "О единых требованиях к правилам осуществления деятельности по управлению ценными бумагами, к порядку раскрытия управляющим информации, а также требованиях, направленных на исключение конфликта интересов управляющего", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 4 декабря 2015 года N 39968 ("Вестник Банка России" от 23 декабря 2015 года N 117).