Приложение 2. Типовое положение об отделе валютного контроля таможни РФ

Приложение 2

к приказу ГТК РФ

от 9 июля 2002 г. N 716

Типовое положение
об отделе валютного контроля таможни Российской Федерации

С изменениями и дополнениями от:

20 декабря 2002 г., 9 декабря 2003 г.

1. Общие положения

1.1. Отдел валютного контроля (далее - отдел) является структурным подразделением таможни, создаваемым с целью организации и непосредственного осуществления в таможне и подчиненных таможенных постах таможенно-банковского валютного контроля, контроля за совершением внешнеторговых бартерных сделок и исполнения обязательств по ним и контроля за перемещением валюты и валютных ценностей (далее - Контроль) в соответствии с нормативными правовыми документами ГТК России и осуществляющим организацию Контроля в области таможенного дела.

1.2. Общее руководство деятельностью отдела осуществляет начальник таможни, заместитель начальника таможни, курирующий отдел, и начальник отдела валютного контроля (ОВК) регионального таможенного управления (РТУ).

1.3. Отдел возглавляет начальник, который назначается и освобождается от занимаемой должности в соответствии с законодательством Российской Федерации и согласно порядку, установленному ГТК России.

1.4. Отдел в своей деятельности руководствуется Конституцией Российской Федерации, Таможенным кодексом Российской Федерации, Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях (КоАП России), Законом Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле", другими законами Российской Федерации, указами и распоряжениями Президента Российской Федерации, постановлениями и распоряжениями Правительства Российской Федерации, нормативными правовыми актами ГТК России, РТУ и настоящим Положением.

1.5. Штатную численность сотрудников и структуру отдела определяет ГТК России.

2. Основные задачи отдела

2.1. Осуществление мероприятий по обеспечению выполнения таможней и участниками внешнеэкономической деятельности (ВЭД) требований законодательства Российской Федерации о валютном регулировании и валютном контроле, законодательства Российской Федерации о государственном регулировании внешнеторговых бартерных сделок, законодательства Российской Федерации об административных правонарушениях, указов и распоряжений Президента Российской Федерации, решений Правительства Российской Федерации, приказов и распоряжений ГТК России, РТУ, таможни по вопросам Контроля.

2.2. Осуществление Контроля на этапе таможенного оформления товаров, а также после него.

2.3 Осуществление Контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров, за обоснованностью платежей за импортируемые товары и за получением в соответствии с установленным порядком встречных предоставлений.

2.4 Организация и осуществление информационного обмена и взаимодействия с иными территориальными органами органов валютного контроля, агентами валютного контроля, правоохранительными органами и региональными органами государственного управления по вопросам Контроля.

Информация об изменениях:

Приказом ГТК РФ от 9 декабря 2003 г. N 1410 в раздел 3 настоящего приложения внесены изменения

См. текст раздела в предыдущей редакции

3. Основные функции отдела

3.1. Принятие в пределах компетенции решений по вопросам Контроля, возникающим в ходе таможенного оформления и контроля за правильностью заполнения ГТД.

3.2. Организация и контроль за соблюдением отделом таможенного оформления и таможенного контроля (ОТО и ТК) таможни, таможенными постами и другими подразделениями, осуществляющими Контроль, порядка осуществления Контроля в пределах компетенции.

3.3. Координация деятельности ОТО и ТК таможни и подведомственных таможенных постов, находящихся в регионе деятельности таможни, по организации Контроля при таможенном оформлении товаров.

3.4. Осуществление контроля за достоверностью заполнения электронных копий документов валютною контроля, оформленных по результатам проведения целевых проверок внешнеторговых операций участников ВЭД с целью выявления фактов несоблюдения участниками ВЭД законодательства Российской Федерации о валютном регулировании и валютном контроле и законодательства Российской Федерации о государственном регулировании внешнеторговых бартерных сделок.

3.5. Организация и проведение проверок соблюдения участниками ВЭД законодательства Российской Федерации о валютном регулировании и валютном контроле и законодательства Российской Федерации о государственном регулировании внешнеторговых бартерных сделок в пределах компетенции таможенных органов.

3.6. Участие совместно с юридическими службами таможенных органов в работе судебных органов, рассматривающих обращения юридических лиц по решениям таможенных органов, связанных с осуществлением валютных операций в торговом и неторговом обороте.

3.7. Формирование и анализ электронных баз данных, обеспечивающих деятельность отдела по осуществлению Контроля и учету его результатов.

3.8. Учет, обобщение и анализ данных о перемещении через таможенную границу Российской Федерации валюты Российской Федерации, иностранной валюты, ценных бумаг в валюте Российской Федерации и ценных бумаг в иностранной валюте юридическими и физическими лицами.

3.9. Анализ результатов проведения по поручениям вышестоящих таможенных органов проверок соблюдения российскими лицами законодательства Российской Федерации о валютном регулировании и валютном контроле и законодательства Российской Федерации о государственном регулировании внешнеторговых бартерных сделок (далее - целевые проверки), а также проверок финансово-хозяйственной деятельности участников ВЭД, проведенных другими подразделениями таможни, в ходе которых рассмотрены вопросы соблюдения законодательства Российской Федерации о валютном регулировании и валютном контроле и законодательства Российской Федерации о государственном регулировании внешнеторговых бартерных сделок.

3.10. Систематизация и учет карточек с образцами оттисков печатей уполномоченных банков и уполномоченных Минэкономразвития России, используемых для целей Контроля.

3.11. Проведение анализа и систематизации информации по сделкам, не подпадающим под действие автоматизированных технологий Контроля, реализуемых с использованием паспортов сделок, а также осуществление контроля за правомерностью и обоснованностью перемещения товаров по указанным сделкам в регионе.

3.12. Анализ деятельности подчиненных таможенных органов, направленной на предупреждение, выявление и пресечение нарушений законодательства Российской Федерации о валютном регулировании и валютном контроле и законодательства Российской Федерации о государственном регулировании внешнеторговых бартерных сделок.

3.13. Подготовка и представление в РТУ в соответствии с установленным регламентом требуемых статистических и отчетных данных о деятельности таможни по осуществлению Контроля.

3.14. Рассмотрение запросов таможенных органов, уполномоченных банков, а также иных организаций и лиц, направление заключений по рассматриваемым вопросам.

3.15. Ведение делопроизводства в соответствии с порядком, утвержденным ГТК России, РТУ и номенклатурой, утвержденной начальником таможни.

3.16. Обучение и прием квалификационных экзаменов у сотрудников ОТО и ТК таможни, таможенных постов по вопросам Контроля.

4. Права отдела

Для выполнения возложенных задач и осуществления функций отделу предоставлены следующие права:

4.1. Вносить руководству таможни предложения по направлениям деятельности отдела.

4.2. Взаимодействовать в пределах своей компетенции с органами государственной власти субъектов Российской Федерации, уполномоченными банками, налоговыми и иными государственными органами местного самоуправления, организациями всех форм собственности, должностными лицами и гражданами.

4.3. По