|
N
п/п
|
Наименование показателя
|
Формула расчета значения показателя
|
Оценка показателя
|
Документы (формы бюджетной отчетности) для расчета показателя
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
1. Бюджетное планирование
|
|
1.1.
|
Своевременность представления планового реестра расходных обязательств главных распорядителей средств областного бюджета (далее - ГРБС)
|
А1.1 - дата регистрации сопроводительного письма ГРБС в Департаменте финансов Томской области
|
|
Информация, находящаяся в распоряжении Департамента финансов Томской области
|
|
А1.1 - до даты представления реестра ГРБС в Департамент финансов Томской области, установленной постановлением Администрации Томской области от 26.01.2012 N 20а "Об утверждении Порядка ведения реестра расходных обязательств Томской области"(включительно)
|
3
|
|
А1.1 - после даты представления реестра ГРБС в Департамент финансов Томской области, установленной постановлением Администрации Томской области от 26.01.2012 N 20а "Об утверждении Порядка ведения реестра расходных обязательств Томской области"
|
0
|
|
1.2.
|
Полнота и правильность заполнения ГРБС в реестре расходных обязательств информации о нормативных правовых актах, являющихся основанием для возникновения расходных обязательств, в процентах
|
А1.2 = Ро / РГРБС x 100, где:
Ро - количество расходных обязательств ГРБС на очередной финансовый год и плановый период, для которых не указаны либо указаны неверно нормативные правовые акты, являющиеся основанием для возникновения расходного обязательства;
РГРБС - общее количество расходных обязательств ГРБС
|
|
Плановый реестр расходных обязательств ГРБС
|
|
А1.2 = 0
|
3
|
|
0 < А1.2 <= 15%
|
1
|
|
А1.2 > 15%
|
0
|
|
1.3.
|
Полнота формирования обоснований бюджетных ассигнований, в процентах
|
А1.3 = Ф3 / Фобщ x 100, где:
Ф3 - количество заполненных в полном объеме форм обоснований бюджетных ассигнований ГРБС;
Фобщ - общее количество форм обоснований бюджетных ассигнований, необходимых к заполнению по соответствующему ГРБС
|
|
Информация, находящаяся в распоряжении Департамента финансов Томской области
|
|
А1.3 = 100%
|
5
|
|
А1.3 < 100%
|
0
|
|
1.4.
|
Соблюдение сроков утверждения ведомственных целевых программ (далее - ВЦП), разрабатываемых и реализуемых ГРБС
|
А1.4 - дата принятия нормативного правового акта об утверждении ВЦП
|
|
Нормативный правовой акт об утверждении ведомственных целевых программ
|
|
А1.4 - до даты, установленной Планом мероприятий по реализации закона Томской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период, утверждаемым распоряжением Губернатора Томской области (включительно)
|
5
|
|
А1.4 - после даты, установленной Планом мероприятий по реализации закона Томской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период, утверждаемым распоряжением Губернатора Томской области
|
0
|
|
1.5.
|
Размещение на официальном сайте ГРБС и (или) Департамента финансов Томской области ВЦП, разрабатываемых и реализуемых ГРБС (в редакции по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным), а также отчетов об их реализации
|
А1.5 - размещение на официальном сайте ГРБС и (или) Департамента финансов Томской области ВЦП, разрабатываемых и реализуемых ГРБС (в редакции по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным), а также годовых отчетов об их реализации
|
|
Информация, размещенная на официальном сайте ГРБС и (или) Департамента финансов Томской области
|
|
А1.5 - ВЦП и годовой отчет о реализации ВЦП размещены
|
2
|
|
А1.5 - ВЦП и годовой отчет о реализации ВЦП не размещены
|
0
|
|
2. Исполнение бюджета
|
|
2.1.
|
Изменения, вносимые в сводную бюджетную роспись в течение финансового года (за исключением изменений, вносимых по расходам за счет целевых межбюджетных трансфертов из федерального бюджета, резервных фондов Администрации Томской области, доходов от платных услуг, оказываемых областными государственными казенными учреждениями, безвозмездных поступлений от физических и юридических лиц), в процентах
|
А2.1 = Ризм/РГРБС х100, где:
А2.1 - доля расходов ГРБС, в отношении которых в течение отчетного года вносились изменения в сводную бюджетную роспись;
Ризм - объем бюджетных ассигнований, измененный по сводной бюджетной росписи в течение финансового года (за исключением изменений, вносимых по расходам за счет целевых межбюджетных трансфертов из федерального бюджета, резервных фондов Администрации Томской области, доходов от платных услуг, оказываемых областными государственными казенными учреждениями, безвозмездных поступлений от физических и юридических лиц);
РГРБС - общий объем бюджетных ассигнований ГРБС (за исключением бюджетных ассигнований за счет целевых межбюджетных трансфертов из федерального бюджета, резервных фондов Администрации Томской области, доходов от платных услуг, оказываемых областными государственными казенными учреждениями, безвозмездных поступлений от физических и юридических лиц), утвержденных в первоначальной редакции закона Томской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год
|
|
Информация, находящаяся в распоряжении Департамента финансов Томской области
|
|
А2.1 <= 10%
|
5
|
|
А2.1 > 10%
|
0
|
|
2.2.
|
Равномерность расходов, в процентах
|
А2.2 = Р4 / Робщ x 100, где:
Р4 - кассовые расходы ГРБС в 4-м квартале отчетного финансового года (за исключением расходов на осуществление бюджетных инвестиций и межбюджетных трансфертов из федерального бюджета, а также расходов, в отношении которых установлено ограничение кассовых выплат);
Робщ - кассовые расходы ГРБС за отчетный финансовый год (за исключением расходов на осуществление бюджетных инвестиций и межбюджетных трансфертов из федерального бюджета, а также расходов, в отношении которых установлено ограничение кассовых выплат)
|
|
Информация, находящаяся в распоряжении Департамента финансов Томской области
|
|
А2.2 <= 30%
|
5
|
|
30 % < А2.2 < = 35%
|
3
|
|
А2.2 > 35%
|
0
|
|
2.3.
|
Отсутствие просроченной кредиторской задолженности ГРБС, включая подведомственные областные государственные казенные учреждения
|
А2.3 - объем просроченной кредиторской задолженности ГРБС по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным
|
|
Информация, находящаяся в распоряжении Департамента финансов Томской области
|
|
А2.3 = 0
|
5
|
|
0 < А2.3
|
0
|
|
2.4.
|
Отсутствие просроченной кредиторской задолженности областных государственных бюджетных и областных государственных автономных учреждений, в отношении которых ГРБС осуществляет функции и полномочия учредителя
|
А2.4 - объем просроченной кредиторской задолженности областных государственных бюджетных и областных государственных автономных учреждений, в отношении которых ГРБС осуществляет функции и полномочия учредителя, по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным
|
|
Информация, находящаяся в распоряжении Департамента финансов Томской области
|
|
А2.4 = 0
|
5
|
|
0 < А2.4
|
0
|
|
2.5.
|
Соблюдение установленных сроков представления ГРБС годовой бухгалтерской отчетности
|
А2.5 - дата фактического представления ГРБС отчетов в составе годовой бухгалтерской отчетности
|
|
Информация, находящаяся в распоряжении Департамента финансов Томской области
|
|
А2.5 - до даты, установленной нормативным правовым актом Департамента финансов Томской области (включительно)
|
5
|
|
А2.5 - после даты, установленной нормативным правовым актом Департамента финансов Томской области
|
0
|
|
2.6.
|
Качество годовой бухгалтерской отчетности, представляемой ГРБС в Департамент финансов Томской области
|
А2.6 = Оо / Ообщ x 5 баллов, где:
Оо - количество форм отчетов, представленных ГРБС в составе годовой бухгалтерской отчетности с ошибками, единиц;
Ообщ - общее количество отчетов, представленных ГРБС в составе годовой бухгалтерской отчетности, единиц
|
0 - 5
|
Информация, находящаяся в распоряжении Департамента финансов Томской области
|
|
2.7.
|
Доля отклоненных заявок на расход при осуществлении санкционирования расходов за счет средств областного бюджета, в процентах
|
А2.7 = З откл / З общ x 100, где:
З откл - количество отклоненных Департаментом финансов Томской области заявок на расход по ГРБС при санкционировании расходов за счет средств областного бюджета, единиц;
З общ - общее количество заявок на оплату расходов за счет средств областного бюджета по ГРБС, единиц
|
|
Информация, находящаяся в распоряжении Департамента финансов Томской области
|
|
А2.7 <=2%
|
5
|
|
2% < А2.7 < = 5%
|
3
|
|
5% < А2.7 < = 9%
|
1
|
|
А2.7 > 9%
|
0
|
|
2.8.
|
Качество выполнения ГРБС ведомственного плана повышения эффективности либо плана оптимизации бюджетных расходов на очередной финансовый год и среднесрочную перспективу (далее - ведомственный план) в части оптимизации бюджетных расходов, в процентах
|
А2.8 = Эфакт/Эплан x 100, где:
А2.8 - доля оптимизированных в результате выполнения мероприятий ведомственного плана бюджетных расходов ГРБС по итогам финансового года;
Эфакт - фактический объем экономии бюджетных ассигнований по итогам финансового года;
Эплан - объем экономии бюджетных ассигнований, предусмотренный ведомственным планом в отчетном финансовом году
|
|
Отчеты ГРБС о реализации ведомственного плана
|
|
А2.8 = 100%
|
5
|
|
А2.8 < 100 % либо ведомственный план не предусматривает оптимизацию бюджетных расходов
|
0
|
|
2.9.
|
Суммы, взысканные за счет средств областного бюджета по исполнительным документам
|
А2.9 - сумма средств, взысканных в отчетном финансовом году за счет средств областного бюджета в соответствии со статьями 242.2 и 242.4 Бюджетного кодекса Российской Федерации по искам к Томской области о возмещении вреда, причиненного гражданину или юридическому лицу в результате незаконных действий (бездействия) ГРБС или должностного лица ГРБС, по искам к ГРБС и (или) подведомственным ГРБС областным государственным казенным учреждениям (тыс. рублей)
|
|
Информация, находящаяся в распоряжении Департамента финансов Томской области
|
|
А2.9 = 0
|
5
|
|
А2.9 > 0
|
0
|
