Приложение 1. Перечень документов, необходимых для целей контроля, предъявляемых при таможенном оформлении товаров

Информация об изменениях:

Письмом ГТК РФ от 22 апреля 2003 г. N 01-06/17088 в настоящее приложение внесены изменения

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение 1

к Методическим рекомендациям

по осуществлению таможенными органами

валютного контроля и контроля за исполнением

внешнеторговых бартерных сделок при таможенном

оформлении товаров

Перечень
документов, необходимых для целей контроля, предъявляемых при таможенном оформлении товаров

С изменениями и дополнениями от:

22 апреля 2003 г.

N п/п

Наименование документа

Вывоз товаров с таможенной территории Российской Федерации

Ввоз товаров на таможенную территорию Российской Федерации

По возмездным договорам

По безвоз- мездным догово- рам

Без договора

По возмездным договорам

По безвоз- мездным догово- рам

Без договора

Конт- роль в рамках ТБВК

Конт- роль в рамках ТКБС

Конт- роль вне рамок ТБВК (ТКБС)

Резиде- нтами

Нере- зиде- натами

Конт- роль в рамках ТБВК

Конт- роль в рамках ТКБС

Конт- роль вне рамок ТБВК (ТКБС)

Рези- дента- ми

Нере- зиден- тами

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1.

Договор

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

2.

Копия межправитель- ственного соглашения (либо выписка из него), если Договор заключен во исполнение межправитель- ственного соглашения

Х

Х

Х

Х

Х

Х

3.

Документы, подтверждаю- щие приобретение товаров на внутреннем рынке страны (кассовые и товарные чеки и т.д., подтверждаю- щие покупку товаров в магазине, на складе и т.п.) либо подтверждаю- щие статус товаров собственного производства

Х

Х

4.

Оригинал ГТД

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

5.

Копия ПС, оформленная в соответствии с установленным порядком

Х

6.

Копия ПСи, оформленная в соответствии с установленным порядком

Х

7.

Копия ПСб, оформленная в соответствии с установленным порядком

Х

Х

8.

Копии ценных бумаг (векселей, чеков), выступающих в качестве средства платежа по Договору*

Х

Х

Х

Х

9.

Копия разрешения Банка России на открытие счета за рубежом, если расчеты по Договору осуществляют- ся через данный счет

Х

Х

Х

Х

10.

Копия разрешения Банка России (либо уполномочен- ного федерального органа исполнитель- ной власти) на проведение валютных операций, связанных с предоставле- нием резидентами нерезидентам отсрочки платежа (отсрочки ввоза товаров в счет произведенных платежей), если в соответствии с законодатель- ством Российской Федерации для предоставле- ния такой отсрочки требуется получение соответствую- щего разрешения

Х

Х

Х

Х

11.

Копия разрешения Банка России при оплате импортируемых товаров по договору иностранной валютой или валютой Российской Федерации с банковского счета третьего лица - рези- дента, не являющегося импортером

Х

Х

12.

Копия разрешения Банка России, если условиями Договора предусмотрено осуществление валютных операций, не связанных с кредитованием экспортно- импортных операций, для проведения которых в соответствии с законодатель- ством Российской Федерации требуется получение соответствую- щего разрешения

Х

Х

Х

Х

13.

Копия разрешения Минэкономраз- вития России на превышение установленных сроков ввоза встречных предоставле- ний либо выполнение иностранным лицом встречного обязательства способом, не предусматри- вающим ввоза на таможенную территорию Российской Федерации встречного предоставле- ния по внешнеторго- вым бартерным сделкам

Х

Х

14.

Подтверждение организации, уполномочен- ной Минфином России, если Договор финансируется за счет средств займов МБРР и ЕБРР, но не содержит отметки об этом

Х

15.

Справка уполномочен- ного банка, ведущего расчеты по Договору, о наличии у нерезидента рублевого счета типа "К" или типа "Н", если данные расчеты осуществляют- ся в валюте Российской Федерации**

Х

Х

Примечания.

1. ТБВК - технологии таможенно-банковского валютного контроля; ТКБС - технология контроля бартерных сделок; Договор - внешнеэкономический договор; Встречное предоставление - товары, работы, услуги и результаты интеллектуальной деятельности, предоставляемые нерезидентом резиденту в соответствии с условиями Договора.

2. Таможенные органы при необходимости для целей контроля могут запрашивать другие документы, необходимые для проверки заявляемых сведений.

3. При осуществлении контроля в отношении товаров, перемещаемых по внешнеэкономическим договорам, предусматривающим помимо расчетов за товары с использованием денежных или иных платежных средств передачу иных встречных предоставлений (товаров, работ, услуг, прав на результаты интеллектуальной деятельности), необходимо руководствоваться положениями приказа ГТК России от 26.11.2002 N 1265.

------------------------------

* Представление копий соответствующих ценных бумаг требуется, если согласно условиям договора на дату таможенного оформления товаров они выданы российскому лицу. Представление данных документов не требуется при представлении ПС (ПСи).

** Представления данной справки не требуется в случае представления ПС (ПСи).