Приложение. Условия эмиссии и обращения облигаций биржевого внутреннего займа Томской области с амортизацией долга

Приложение к приказу

Департамента финансов

Томской области

от 15 мая 2007 г. N 15

Условия эмиссии и обращения
облигаций биржевого внутреннего займа
Томской области с амортизацией долга

1. Общие положения

1.1. Настоящие Условия эмиссии и обращения облигаций биржевого внутреннего займа Томской области с амортизацией долга (далее - Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения облигаций биржевого внутреннего займа Томской области, утвержденными Постановлением Администрации Томской области от 23.04.2007 N 62а (далее - Генеральные условия), и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения облигаций биржевого внутреннего займа Томской области с амортизацией долга (далее - Облигации).

1.2. Эмиссия Облигаций осуществляется отдельными выпусками. Облигации в рамках одного выпуска равны между собой по объему предоставляемых ими прав.

1.3. В соответствии с настоящими Условиями отдельные выпуски Облигаций могут иметь разные сроки обращения не менее 1 (одного) года и не более 5 (пяти) лет.

1.4. Каждый выпуск Облигаций оформляется одним сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и передается на хранение (учет) в Уполномоченный депозитарий. Сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается. Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя.

1.5. Облигации являются государственными документарными ценными бумагами на предъявителя с обязательным централизованным хранением (учетом) глобального сертификата выпуска с фиксированным купонным доходом. Ставка купонного дохода устанавливается в процентах к непогашенной части номинальной стоимости Облигаций на каждый купонный период и является неизменной в течение срока обращения Облигаций.

Процентная ставка купонного дохода за первый купонный период определяется на конкурсе, проводимом в дату начала размещения Облигаций у организатора торговли на рынке ценных бумаг. Процентные ставки купонного дохода за каждый купонный период кроме первого купонного периода устанавливаются Эмитентом в Решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций.

1.6. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций в объеме и даты, установленные Решением об эмиссии отдельного выпуска Облигаций, и на получение купонного дохода, начисляемого на непогашенную часть номинальной стоимости Облигаций.

Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решениями об эмиссии отдельных выпусков Облигаций.

Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.

1.7. Номинальная стоимость Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1 000 (Одна тысяча) рублей.

1.8. Эмиссия отдельных выпусков Облигаций осуществляется на основании Решения об эмиссии отдельного выпуска Облигаций, принимаемого Эмитентом в соответствии с Генеральными условиями и настоящими Условиями. Решение об эмиссии отдельного выпуска Облигаций содержит условия, предусмотренные статьей 11 Федерального закона "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг", и иные условия, определяющие порядок размещения, обращения и погашения Облигаций. Решением об эмиссии отдельного выпуска Облигаций дополнительно устанавливаются:

даты и размер погашаемой части номинальной стоимости Облигаций,

даты выплаты купонного дохода,

длительность купонных периодов,

ставка купонного дохода за каждый купонный период кроме первого купонного периода в процентах от непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.

2. Данные об Эмитенте

2.1. Полное наименование Эмитента:

В соответствии с Генеральными условиями Эмитентом Облигаций от имени Томской области выступает Департамент финансов Томской области.

2.2. Местонахождение Эмитента: 634069, г. Томск, пр. Ленина, д.111.

2.3. Отчет об исполнении областного бюджета за 2004, 2005, 2006 годы прилагается (соответственно приложения 1, 2, 3).

2.4. Справка о суммарной величине и структуре государственного внутреннего долга Томской области по состоянию на 15.05.2007 прилагается (приложение 4).

2.5. Показатели бюджета Томской области на 2007 год и отчета об исполнении бюджета Томской области на 01.04.2007, характеризующие соблюдение Эмитентом ограничений, установленных бюджетным законодательством Российской Федерации, прилагаются (приложение 5).

3. Порядок размещения и обращения Облигаций

3.1. Размещение Облигаций осуществляется Эмитентом и/или Уполномоченным агентом Эмитента по поручению и за счет Эмитента у организатора торговли на рынке ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решениями об эмиссии отдельных выпусков Облигаций.

В дату начала размещения Облигаций проводится конкурс по определению процентной ставки купонного дохода за первый купонный период. Размещение Облигаций осуществляется по номинальной стоимости.

Порядок проведения размещения Облигаций, в том числе порядок определения процентной ставки купонного дохода за первый купонный период, указывается в Решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций.

3.2. Дата начала и окончания размещения выпуска Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций.

Опубликование и/или раскрытие иным способом информации, содержащейся в Решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций, осуществляется не позднее, чем за 2 (Два) рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций в официальном сообщении об эмиссии выпуска Облигаций.

3.3. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как у организатора торговли на рынке ценных бумаг, так и вне организатора торговли на рынке ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решениями об эмиссии отдельных выпусков Облигаций.

3.4. Владельцами Облигаций могут быть юридические и физические лица без ограничений.

3.5. В течение периода обращения Облигаций Эмитент может осуществлять выкуп Облигаций отдельного выпуска. Выкуп может осуществляться путем совершения сделок по приобретению или путем проведения аукциона по выкупу облигаций. При проведении аукциона по выкупу предметом торгов является цена выкупа Облигации в процентах к части номинальной стоимости. Порядок выкупа Облигаций определяется в Решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций.

3.6. Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.

4. Получение доходов по Облигациям и погашение Облигаций

4.1. Доходом по Облигациям является купонный доход, ставка которого устанавливается в виде процента к непогашенной части номинальной стоимости Облигаций, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций с исключением накопленных на момент реализации (погашения) и покупки купонных доходов.

4.2. Ставка купонного дохода устанавливается в виде процента к непогашенной части номинальной стоимости Облигаций на каждый купонный период. Ставка купонного дохода является фиксированной в течение срока обращения Облигации и будет определена в Решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций.

4.3. Продолжительность каждого купонного периода (периода начисления процентов по купонам), даты выплат купонного дохода устанавливаются в Решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций.

4.4. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (амортизация долга) в даты, установленные Решением об эмиссии отдельного выпуска Облигаций, и совпадающие с датами выплаты купонного дохода.

Датой полного погашения Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.

4.5. Выплата купонного дохода и/или погашение части номинальной стоимости Облигаций осуществляется Эмитентом или Платежным агентом, действующим по поручению и за счет Эмитента, путем перевода суммы купонного дохода и/или погашаемой части номинальной стоимости на банковские счета владельцев и номинальных держателей, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария на даты, установленные в Решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций.

4.6. Если дата выплаты купонного дохода по Облигациям и/или дата погашения части номинальной стоимости Облигаций приходится на субботу, воскресенье, праздничный день или иной день, не являющийся рабочим в Российской Федерации, то выплаты осуществляются в первый рабочий день, следующий за датой выплаты купонного дохода по Облигациям и/или датой погашения части номинальной стоимости Облигаций. Держатели Облигаций не имеют права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

4.7. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.

5. Направления использования средств, привлекаемых путем выпуска Облигаций

5.1. Денежные средства от реализации Облигаций направляются на финансирование дефицита областного бюджета и на погашение ранее принятых долговых обязательств областного бюджета Томской области.

6. Иные существенные условия эмиссии

6.1. Уполномоченный депозитарий - профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий учет и/или удостоверение прав/перехода прав на Облигации. Данные об Уполномоченном депозитарии раскрываются в Решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций.

6.2. Уполномоченный агент Эмитента - профессиональный участник рынка ценных бумаг, выбранный Эмитентом на конкурсной основе и осуществляющий размещение Облигаций. Уполномоченный агент Эмитента действует на основании Государственного контракта с Эмитентом, заключенного по итогам проведения конкурса. Данные об Уполномоченном агенте раскрываются в Решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций.

6.3. Платежный агент - организация, выбранная Эмитентом путем проведения открытого конкурса, осуществляющая за счет и по поручению Эмитента выплату купонного дохода и погашение части номинальной стоимости Облигаций. Данные о Платежном агенте раскрываются в Решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций.

Эмитент вправе открывать счета в кредитных организациях, обслуживающих расчеты по сделкам, совершаемым с государственными ценными бумагами субъектов Российской Федерации в случае отсутствия учреждений Банка России на соответствующей территории или невозможности выполнения ими этих функций.

Начальник

Департамента финансов

А.М. Феденев