Приложение N 2. Положение об организации и проведении целевых проверок органов администрации города Томска, муниципальных учреждений и муниципальных унитарных предприятий

Приложение N 2

к распоряжению администрации

города Томска

от 22 июня 2010 г. N р 889

Положение
об организации и проведении целевых
проверок органов администрации города Томска,
муниципальных учреждений и муниципальных унитарных предприятий

I. Общие положения

1.1. Настоящее Положение определяет порядок организации и проведения целевых проверок органов администрации города Томска, муниципальных учреждений и муниципальных унитарных предприятий.

II. Основные понятия

Для целей настоящего Положения используются следующие основные понятия:

2.1. Объект контроля - орган администрации города Томска, муниципальное учреждение или муниципальное унитарное предприятие.

2.2. Целевая проверка - форма контрольной деятельности, представляющая комплекс контрольных мероприятий проводимых с целью получения объективных данных о состоянии дел по определенным направлениям деятельности объекта контроля.

2.3. Уполномоченный орган - орган администрации города Томска, уполномоченный на организацию и проведение целевой проверки.

III. Основные задачи целевой проверки

3.1. Основными задачами целевой проверки являются определение правомерности, целевого характера, эффективности использования средств бюджета муниципального образования "Город Томск", средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, при выполнении объектами контроля задач, связанных с обеспечением уставной деятельности, использования по назначению и сохранности переданного объекту контроля муниципального имущества, соблюдением законодательства Российской Федерации при осуществлении объектами контроля хозяйственных и финансовых операций и внесение предложений руководителю объекта контроля по устранению выявленных нарушений и недостатков.

IV. Порядок организации целевой проверки

4.1. Плановая целевая проверка проводится согласно годовому плану контрольных мероприятий, утвержденному распоряжением администрации города Томска.

4.2. Уведомление о проведении плановой целевой проверки доводится уполномоченным органом до руководителя объекта контроля до начала проверки.

4.3. Состав комиссии по проведению плановой целевой проверки устанавливается в уведомлении о проведении плановой целевой проверки.

4.4. По поручению Мэра города Томска может быть проведена внеплановая целевая проверка.

4.5. Основанием проведения внеплановой целевой проверки является распоряжение администрации города Томска.

4.6. Должностное лицо, ответственное за подготовку распоряжения о проведении внеплановой целевой проверки и доведение его до объекта контроля устанавливается поручением Мэра города Томска.

4.7. Распоряжение администрации города Томска о проведении внеплановой целевой проверки доводится до руководителя объекта контроля до начала проверки.

4.8. Состав комиссии по проведению внеплановой целевой проверки утверждается распоряжением администрации города Томска.

4.9. Общий срок плановой и внеплановой целевой проверки (далее - целевая проверка) объекта контроля не может превышать двух месяцев.

4.10. С учетом специфики деятельности объекта контроля в состав комиссии могут быть включены должностные лица государственных органов и независимые эксперты по согласованию с ними.

4.11. Целевая проверка начинается с организационного совещания.

4.12. В ходе организационного совещания председатель комиссии доводит до членов комиссии задачи целевой проверки, состав комиссии, планируемое время на проведение проверки и решает необходимые организационные вопросы.

4.13. Результаты целевой проверки оформляются актом проверки, который составляется в двух экземплярах и доводится до руководителя объекта контроля под роспись.

4.14. В случае несогласия с выводами комиссии, изложенными в акте проверки, руководитель объекта контроля в течение трех рабочих дней предоставляет лист разногласий по всем спорным вопросам и подписывает акт.

4.15. Подписанный акт проверки вместе с листом разногласий передается руководителем объекта контроля председателю комиссии.

4.16. Председатель комиссии направляет материалы целевой проверки Мэру города Томска.

4.17. Окончательное решение по результатам целевой проверки принимается Мэром города Томска.

4.18. В случае наличия в акте проверки неурегулированных спорных вопросов Мэром города Томска может быть принято решение о проведении повторной проверки.

4.19. Для устранения выявленных нарушений руководитель объекта контроля составляет план по устранению недостатков и информирует об этом председателя комиссии по проведению целевой проверки.

V. Права членов комиссии при проведении целевой проверки

При проведении целевой проверки члены комиссии имеют право:

5.1. Проходить беспрепятственно в рабочее время во все здания и помещения, занимаемые объектом контроля.

5.2. Знакомиться в безусловном порядке с документами, относящимися к проверяемым вопросам и снимать копии документов.

5.3. Получать от руководителей и иных должностных лиц объекта контроля объяснения, в том числе письменные, по вопросам, возникающим при проведении проверки.

5.4. Использовать информационные базы данных объекта контроля, за исключением баз данных с информацией, доступ к которой ограничен действующим законодательством.

5.5. Получать доступ к информации, формируемой на электронных носителях.

5.6. Давать рекомендации по устранению выявленных нарушений.

5.7. Осуществлять контроль полноты и своевременности выполнения решений, принятых по результатам проверки.

5.8. Вносить предложения о пересмотре положений, инструкций, нормативных актов и других документов в случае их противоречия действующему законодательству.

5.9. Опечатывать в необходимых случаях кассы и кассовые помещения, материальные склады, кладовые, архивы.

5.10. Инвентаризировать материальные ценности.

5.11. Вносить предложения о привлечении в установленном порядке к проведению проверок должностных лиц соответствующих государственных органов и независимых экспертов.

5.12. Вносить предложения о привлечении к ответственности лиц, допустивших нарушения действующего законодательства.

5.13. Готовить материалы для передачи в правоохранительные органы.

VI. Обязанности членов комиссии при проведении целевой проверки

При проведении целевой проверки члены комиссии обязаны:

6.1. Руководствоваться в своей деятельности действующим законодательством и настоящим Положением.

6.2. Принимать меры к устранению фактов нарушения финансовой дисциплины, незаконного расходования денежных средств и материальных ценностей.

6.3. При проведении проверки не вмешиваться в управленческую деятельность объекта контроля.

6.4. Способствовать улучшению финансово-хозяйственной и иных видов деятельности объектов контроля, увеличению доходов бюджета города Томска, укреплению финансовой и исполнительской дисциплины.

6.5. Вносить предложения руководителю объекта контроля по устранению выявленных нарушений и недостатков.

6.6. Координировать свою деятельность с деятельностью других контролирующих органов.

6.7. При изъятии документов оставлять копии или описи изъятых документов, заверенных подписями изымающего, главного бухгалтера или другого ответственного лица объекта контроля.

VII. Заключительные положения

7.1. По результатам решений, принятых Мэром города Томска на основании результатов целевой проверки, могут быть подготовлены:

- постановления (распоряжения) администрации города Томска;

- материалы для печати;

- материалы для направления в правоохранительные органы.

7.2. Поручения Мэра города Томска по устранению выявленных недостатков подлежат обязательному исполнению в полном объеме и в установленные сроки.

7.3. Материалы проверки хранятся в органе администрации города Томска в течение времени, установленного инструкцией по делопроизводству в администрации города Томска.

Начальник контрольно-ревизионного управления администрации города Томска

С.Т. Безиков