Распоряжение Комитета финансов Правительства Санкт-Петербурга от 16 февраля 2004 г. N 22-р "Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных именных долгосрочных облигаций Санкт-Петербурга со сроком обращения от пяти до тридцати лет (купонных с постоянным (фиксированным) купоном и правом досрочного погашения Комитетом финансов)"

1. Эмитентом облигаций от лица субъекта Российской Федерации - города федерального значения Санкт-Петербурга выступает Комитет финансов - исполнительный орган государственной власти, отвечающий за составление и исполнение бюджета Санкт-Петербурга.

2. Облигации являются именными ценными бумагами и выпускаются в бездокументарной форме в виде записей на счетах депо.

3. По виду получаемого дохода облигации являются купонными с постоянным (фиксированным) купоном.

4. Срок обращения облигаций устанавливается в решениях о выпуске облигаций и не может быть менее 5 (пяти) лет и более 30 (тридцати) лет.

5. Эмиссия отдельных выпусков облигаций осуществляется на основании решений о выпуске облигаций, принимаемых Комитетом финансов в соответствии с настоящими Условиями.

Каждый выпуск облигаций имеет государственный регистрационный номер. Облигации с одним государственным регистрационным номером предоставляют их владельцам одинаковый объем прав.

Решения о выпуске облигаций содержат условия, предусмотренные статьей 11 Федерального закона "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг". Решениями о выпусках облигаций, эмитируемых в соответствии с настоящими Условиями, дополнительно устанавливаются даты выплаты купонного дохода, длительность купонных периодов, величина купонного дохода на каждый купонный период в процентах от номинальной стоимости облигаций, и даты возможного досрочного погашения облигаций Комитетом финансов.

6. Номинальная стоимость одной облигации в рамках каждого выпуска устанавливается в размере 100 (сто) рублей.

7. Размещение, обращение и погашение облигаций могут осуществляться только в результате заключения сделок у организатора торговли на рынке ценных бумаг в порядке, определенном действующим законодательством Российской Федерации и настоящими Условиями.

8. Сделки купли-продажи облигаций совершаются потенциальными приобретателями и владельцами облигаций исключительно через профессиональных участников рынка ценных бумаг - официальных дилеров Санкт-Петербургского займа, осуществляющих брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг на основании соответствующих лицензий и договоров с Комитетом финансов.

9. Сделки купли-продажи облигаций могут осуществляться на основании заключенных форвардных контрактов, в форме сделок купли-продажи с обратным выкупом (РЕПО), а также путем исполнения срочных контрактов.

10. Расчетный депозитарий, осуществляющий на основании соответствующей лицензии централизованное депозитарное обслуживание сделок с облигациями, заключаемыми между профессиональными участниками рынка ценных бумаг у организатора торговли на рынке ценных бумаг, а также учет и удостоверение прав на облигации, находящиеся на счетах депо владельцев, номинальных держателей и доверительных управляющих, действует на основании соглашения с Комитетом финансов. Данные о расчетном депозитарии и указания на депозитарии, являющиеся депонентами расчетного депозитария, осуществляющие учет прав владельцев, раскрываются в решениях о выпуске облигаций.

11. Владельцы облигаций, выпускаемых в соответствии с настоящими Условиями, имеют право:

а) осуществлять сделки купли-продажи облигаций на аукционах по размещению облигаций, вторичном рынке, аукционах по досрочному выкупу в соответствии с настоящими Условиями и действующим законодательством Российской Федерации;

б) на получение номинальной стоимости облигации в установленную решением о выпуске облигаций дату погашения либо дату досрочного погашения облигаций в случае проведения Комитетом финансов досрочного погашения облигаций в соответствии с настоящими Условиями;

в) на получение купонного дохода в установленные решением о выпуске облигаций даты выплаты купонного дохода.

12. Удостоверением права владельца на облигации является выписка со счета депо в расчетном депозитарии или депозитарии, являющемся депонентом расчетного депозитария.

13. Размещение Комитетом финансов облигаций отдельного выпуска может производиться в форме аукционов и вторичных торгов.

При размещении Комитетом финансов облигаций в форме аукциона предметом торгов является цена облигации в процентах к номинальной стоимости, определяемая путем установления цены отсечения и средневзвешенной цены, исходя из поданных заявок.

Размещение Комитетом финансов облигаций в форме вторичных торгов производится по установившейся на вторичном рынке цене.

14. В течение периода обращения облигаций Комитет финансов может осуществлять досрочный выкуп облигаций отдельного выпуска на вторичных торгах и путем проведения аукциона по досрочному выкупу.

Выкуп Комитетом финансов облигаций на вторичных торгах производится по установившейся на вторичном рынке цене.

При проведении аукциона по досрочному выкупу цена облигаций в процентах от номинальной стоимости устанавливается путем определения цены отсечения и средневзвешенной цены, исходя из поданных заявок.

При проведении аукциона по досрочному выкупу Комитет финансов вправе устанавливать максимальную цену выкупа. Данная максимальная цена устанавливается в сообщении о проведении аукциона по досрочному выкупу.

15. Комитет финансов имеет право осуществить досрочное погашение облигаций в одну из дат возможного досрочного погашения, установленную в решении о выпуске облигаций, принимаемом в соответствии с настоящими Условиями.

О досрочном погашении облигаций Комитет финансов объявляет участникам рынка не менее чем за 30 календарных дней до установленной в решении о выпуске облигаций даты досрочного погашения облигаций. Досрочному погашению подлежат все облигации, учитываемые на счетах депо владельцев облигаций на дату досрочного погашения.

16. Погашение и досрочное погашение облигаций, а также выплата купонного дохода осуществляются Комитетом финансов в безналичной форме путем перечисления номинала и (или) купонного дохода профессиональным участникам рынка ценных бумаг, обслуживающим владельцев облигаций на момент погашения и (или) досрочного погашения, либо профессиональному участнику рынка ценных бумаг, осуществляющему функции расчетного депозитария, с целью дальнейшего перечисления данных средств владельцам облигаций.

Если одна из дат купонных выплат или дата погашения облигаций приходится на выходной или праздничный день, то соответствующие действия осуществляются Комитетом финансов в следующий рабочий день.

17. Данные о порядке расчета дохода по облигациям:

а) дисконтный доход устанавливается как разница между ценой реализации (равно как и ценой погашения) и ценой покупки облигаций;

б) купонный доход устанавливается в виде процента к номинальной стоимости облигации;

в) при обращении облигации образуется накопленный купонный доход - часть купонного дохода в виде процента к номинальной стоимости облигации, рассчитываемого пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска облигации или даты выплаты предшествующего купонного дохода.

18. Величина купонного дохода (в % годовых) Cг на очередной купонный период определяется по формуле:

           Сн * 365

     Сг = ----------, где

              K

Cн - величина купонного дохода на очередной купонный период, в процентах % от номинала;

Сг - величина купонного дохода на очередной купонный период, в процентах годовых;

К - количество календарных дней в очередном купонном периоде.

19. Величина накопленного купонного дохода (НКД) по облигациям на текущую дату рассчитывается по формуле:

            Н * Сн * (К - Тt)

     НКДt = -----------------, где

                  K * 100

НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату, в рублях;

Н - номинальная стоимость облигаций, в рублях;

Сн - величина купона, в процентах от номинала;

К - количество дней в данном купонном периоде; первый день данного купонного периода - день, следующий за днем погашения предыдущего купона, последний день - день погашения очередного купона;

Tt - количество дней до погашения очередного купона, включая день погашения и не включая текущий день.

Значение НКД, рассчитанное по вышеуказанной формуле, округляется с точностью до копейки следующим путем:

- если дробная часть копейки составляет менее 0,5 копейки, то НКД уменьшается до целой копейки,

- если дробная часть копейки составляет 0,5 копейки и более, то НКД увеличивается до целой копейки.

НКД в процентах от номинальной стоимости облигаций рассчитывается следующим образом:

                НКДt

     НКДt(%) = ------ * 100%, где

                 Н

НКДt (%) - НКД на дату t, в процентах от номинальной стоимости;

НКДt - НКД на дату t, в рублях;

Н - номинальная стоимость облигаций, в рублях.

20. Доходность на текущую дату к ближайшей купонной выплате определяется по формуле:

            100 + Cн          365

      Yt = (---------- - 1) * ---- * 100%, где

            Цt + НКДt          Tt

Цt - цена на текущую дату, в процентах от номинала;

НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату, в процентах от номинала;

Сн - величина купона на текущий купонный период, в процентах от номинала;

Yt - доходность на текущую дату к дате купонной выплаты, в процентах годовых;

Tt - количество дней, оставшееся до погашения ближайшего купона.

21. Годовая доходность к погашению по облигациям на текущую дату рассчитывается путем решения уравнения:

                   n

                  ___         Снi                   100

      Цt + НКДt = \   -------------------- +  -----------------, где

                  /__             Tti/365                Пt/365

                  i=1  (1+ Yt/100)            (1+ Yt/100)

Цt - цена на текущую дату, % от номинала;

НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату, процент от номинала;

Снi - величина купона на i купонный период, процент от номинала;

n - количество предстоящих погашений купонов;

yt - доходность к погашению на текущую дату, процент годовых;

Tti - количество дней до погашения i-го купона, включая день погашения и не включая текущий день;

Пt - количество дней до погашения облигаций.

22. Вопросы размещения, обращения и погашения облигаций, не урегулированные настоящими Условиями, регламентируются действующим законодательством.

23. Законом Санкт-Петербурга от 9 декабря 2003 года N 676-101 "О бюджете Санкт-Петербурга на 2004 год" установлены следующие параметры бюджета Санкт-Петербурга на 2004 год:

доходы - 81988,3 млн. руб.;

расходы - 85687,0 млн. руб.;

предельный размер дефицита бюджета Санкт-Петербурга на 2004 год - 3698,7 млн. руб.;

верхний предел объема государственного долга Санкт-Петербурга в течение 2004 года - 18700,0 млн.руб., в том числе верхний предел объема обязательств Санкт-Петербурга по государственным гарантиям в течение 2004 года в сумме 1 600 млн.руб.;

верхний предел объема государственного долга Санкт-Петербурга на 1 января 2005 года - 17 864,0 млн.руб., в том числе верхний предельный объем обязательств Санкт-Петербурга по государственным гарантиям на 1 января 2005 года в сумме 1 454 млн.руб.

Информация о бюджете Санкт-Петербурга на 2004 год и сведения об исполнении бюджета Санкт-Петербурга за 2001, 2002 и 2003 годы приведены в приложении к настоящим Условиям.

24. Суммарная величина государственного долга Санкт-Петербурга на 01 января 2004 года составила 13 120,4 млн. руб.

На момент утверждения настоящих Условий суммарная величина государственного долга Санкт-Петербурга составила 13 027,8 млн. руб.

Приложение

к Условиям эмиссии и обращения

государственных именных

долгосрочных облигаций Санкт-Петербурга

со сроком обращения от пяти

до тридцати лет (купонных с постоянным

(фиксированным) купоном и правом

досрочного погашения Комитетом финансов)

                                                           (тыс.руб.)