Приложение 2. Условия эмиссии и обращения государственных именных облигаций Санкт-Петербурга со сроком обращения от одного года до пяти лет (с переменным купоном и правом досрочного предъявления к продаже Комитету финансов)

Приложение 2

к распоряжению председателя

Комитета финансов

от 17 августа 1999 г. N 96-р

Условия
эмиссии и обращения государственных именных облигаций
Санкт-Петербурга со сроком обращения от одного года до пяти лет
(с переменным купоном и правом досрочного предъявления к
продаже Комитету финансов)

Условия эмиссии и обращения государственных именных облигаций Санкт-Петербурга со сроком обращения от одного года до пяти лет (с переменным купоном и правом досрочного предъявления к продаже Комитету финансов), именуемые в дальнейшем Условия, определяют порядок выпуска и обращения долговых обязательств Санкт-Петербурга в форме государственных именных облигаций Санкт-Петербурга со сроком обращения от одного года до пяти лет (далее - облигации), выраженных в валюте Российской Федерации, в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных именных облигаций Санкт-Петербурга со сроком обращения от одного года до пяти лет, утвержденными распоряжением председателя Комитета финансов Администрации Санкт-Петербурга от 17.08.99 N 95-р.

1. Эмитентом облигаций от лица субъекта Российской Федерации - города федерального значения Санкт-Петербурга, выступает Комитет финансов Администрации Санкт-Петербурга - исполнительный орган государственной власти, отвечающий за составление и исполнение бюджета Санкт-Петербурга.

2. Облигации являются именными ценными бумагами и выпускаются в бездокументарной форме в виде записей на счетах депо.

3. По виду получаемого дохода облигации являются облигациями с переменным купоном и правом досрочного предъявления к продаже Комитету финансов.

4. Срок обращения облигаций устанавливается в решениях о выпуске облигаций и не может быть менее 1 (одного) года и более 5 (пяти) лет.

5. Номинальная стоимость одной облигации в рамках каждого выпуска устанавливается в размере 100 (сто) рублей.

6. Эмиссия отдельных выпусков облигаций осуществляется на основании решений о выпуске облигаций, принимаемых Комитетом финансов в соответствии с настоящими Условиями.

7. Размещение облигаций может производиться в форме аукционов по размещению и вторичных торгов, а также в ходе аукционов по определению величины купонного дохода.

8. При размещении облигаций отдельного выпуска в форме аукциона по размещению, проводящегося в дату начала размещения данного выпуска, цена размещения принимается равной номинальной стоимости облигации, а предметом торгов является величина купонного дохода на первый купонный период данного выпуска облигаций, выраженная в процентах к номинальной стоимости облигации.

9. При размещении или продаже облигаций отдельного выпуска в форме аукциона по размещению, проводящегося в любую дату в течение периода обращения облигаций данного выпуска, отличную от даты начала размещения данного выпуска и/или даты выплаты купонного дохода, предметом торгов является цена облигации в процентах к номинальной стоимости, определяемая путем определения цены отсечения и средневзвешенной цены, исходя из поданных заявок.

10. Размещение облигаций отдельного выпуска в форме вторичных торгов может производиться в любую дату в течение периода обращения облигаций данного выпуска по установившейся на вторичном рынке цене.

11. При размещении облигаций отдельного выпуска в ходе аукционов по определению величины купонного дохода, проводящихся в даты погашения предыдущего купона по данному выпуску, цена размещения принимается равной номинальной стоимости облигаций, а предметом торгов является величина купонного дохода, выраженная в процентах к номинальной стоимости облигации.

12. Депозитарий, осуществляющий учет прав владельцев облигаций, назначается Комитетом финансов. Данные о назначенном Комитетом финансов депозитарии раскрываются в решениях о выпуске облигаций.

13. Осуществление прав владельцев:

а) удостоверением прав на облигации является выписка со счета депо;

б) владелец облигации имеет право осуществлять сделки купли-продажи облигаций на вторичном рынке в соответствии с настоящими Условиями и действующим законодательством, а также иные операции, предусмотренные действующим законодательством российской Федерации;

в) владелец облигации имеет право на получение номинальной стоимости облигации в установленную решением о выпуске облигаций дату;

г) владелец облигации имеет право на получение купонного дохода в установленные решением о выпуске облигаций даты;

д) владелец облигации имеет право на досрочное предъявление облигации к продаже Комитету финансов по номинальной стоимости по истечении любого из купонных периодов в даты выплат купонного дохода.

14. Обращение облигаций осуществляется только в результате заключения сделок у организатора торговли на рынке ценных бумаг профессиональными участниками рынка ценных бумаг.

15. Сделки купли-продажи облигаций у организатора торговли на рынке ценных бумаг могут осуществляться на основании договоров поставки облигаций (форвардных контрактов), в форме сделок купли-продажи с обратным выкупом (РЕПО), а также путем исполнения срочных контрактов.

16. Погашение облигаций и выплата купонного дохода осуществляются Комитетом финансов в безналичной форме путем перечисления номинала и (или) купонного дохода профессиональным участникам рынка ценных бумаг, обслуживающим владельцев облигаций на момент погашения, либо профессиональному участнику рынка ценных бумаг, осуществляющему функции расчетного депозитария, с целью дальнейшего перечисления данных средств владельцам облигаций.

17. Досрочный выкуп облигаций отдельного выпуска может осуществляться в течение периода обращения облигаций данного выпуска на вторичных торгах и путем проведения аукциона по досрочному выкупу.

18. При проведении обратных аукционов Эмитент вправе устанавливать максимальную цену выкупа. Данная максимальная цена устанавливается в сообщении о проведении обратного аукциона.

19. При проведении аукциона по досрочному выкупу цена облигаций устанавливается путем определения цены отсечения и средневзвешенной цены исходя из поданных заявок.

20. Данные о порядке расчета дохода по облигациям.

Для облигаций устанавливается купонный доход в виде процента к номинальной стоимости облигации.

Владелец облигации получает дисконтный доход как разницу между ценой реализации (равно как и ценой погашения) и ценой покупки облигаций.

При обращении облигации образуется накопленный купонный доход - часть купонного дохода в виде процента к номинальной стоимости облигации, рассчитываемого пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска облигации или даты выплаты предшествующего купонного дохода.

21. Величина накопленного купонного дохода (НКД) по облигациям на текущую дату может быть рассчитана по одной из двух эквивалентных формул:

     1)

                              H * Cн * (K - Tt)

                      НКДt = -------------------, где

                                  К * 100

НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату, в рублях;

Н - номинал в рублях;

Сн - величина купона, процент от номинала;

К - количество дней в данном купонном периоде; первый день данного купонного периода - день, следующий за днем погашения предыдущего купона, последний день - день погашения очередного купона;

Tt - количество дней до погашения очередного купона, включая день погашения и не включая текущий день.

     2)

                              H * Cг * (K - Tt)

                      НКДt = -------------------, где

                                 365 * 100

НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату, в рублях;

Н - номинал в рублях;

Сг - величина купона, процент годовых;

К - количество дней в данном купонном периоде; первый день данного купонного периода - день, следующий за днем погашения предыдущего купона, последний день - день погашения очередного купона;

Tt - количество дней до погашения очередного купона, включая день погашения и не включая текущий день.

                     Сн * 365

     При этом, Сг = ----------, где

                         К

Сн - величина купона, процент от номинала.

Значение НКД, рассчитанное по одной из вышеуказанных формул, округляется с точностью до копейки путем отбрасывания дробной части.

ГАРАНТ:

Нумерация сохранена согласно первоисточнику

23. Доходность на текущую дату к ближайшей купонной выплате определяется по формуле:

                         100 + С           365

                  Y = (----------- - 1) * ----- * 100%, где

                        Цt + НКДt           t

Цt - цена на текущую дату, % от номинала;

НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату, процент от номинала;

С - величина купона на текущий купонный период, процент от номинала;

Y - доходность к дате купонной выплаты на текущую дату, процент годовых;

t - количество дней, оставшееся до погашения ближайшего купона.

ГАРАНТ:

Нумерация сохранена согласно первоисточнику

22. В соответствии с Законом Санкт-Петербурга "О бюджете Санкт-Петербурга на 1999 год" установлены следующие параметры бюджета Санкт-Петербурга на 1999 год:

доходы - 25789,1 миллионов рублей;

расходы - 25789,1 миллионов рублей, в том числе:

по бюджету текущих расходов 19707,6 миллионов рублей и

по бюджету развития 6081,5 миллионов рублей;

объем государственного долга Санкт-Петербурга на 1 января 2000 года - 3560 миллионов рублей;

расходы по обслуживанию внутреннего долга Санкт-Петербурга - 756622,8 тысяч рублей, в том числе выплаты процентов по прочим займам внутри страны - 717079,8 тысяч рублей;

расходы по обслуживанию внешнего долга Санкт-Петербурга - 1472197 тысяч рублей, в том числе выплаты процентов по государственному внешнему долгу - 1171500 тысяч рублей.

23. Длительность купонных периодов и даты выплаты купонного дохода по отдельному выпуску облигаций устанавливаются в решении о данном выпуске облигаций.

24. Величина купонного дохода на первый купонный период отдельного выпуска облигаций определяется на аукционе по размещению данного выпуска облигаций, проводящемся в дату начала размещения данного выпуска облигаций.

25. Величина купонного дохода на каждый прочий купонный период отдельного выпуска облигаций устанавливается на аукционе по определению величины купонного дохода, проводящемся в день погашения предыдущего купона данного выпуска облигаций.

26. По состоянию на 1 августа 1999 года суммарная величина долга Санкт-Петербурга составляет 3416 миллионов рублей.

27. Сведения об исполнении бюджета Санкт-Петербурга за 1996, 1997 и 1998 годы приведены в приложении к настоящим Условиям.