Приложение 3. Порядок расчета стоимости ГСО

Приложение 3

к Порядку осуществления операций

при размещении, обращении и погашении

государственных сберегательных

именных облигаций Санкт-Петербурга

Порядок расчета стоимости ГСО

1. Стоимость облигации при размещении (продаже досрочно выкупленных за счет Комитета финансов ГСО, продаже ГСО Клиенту Генеральным агентом, действующим от своего имени и за свой счет) на дату Х2 за исключением случаев, когда Х2 является днем окончания купонного периода, определяется следующим образом:

     Ц = Н + НКДt, где

Ц - стоимость облигации,

Н - номинальная стоимость облигации,

НКДt - накопленный купонный доход, рассчитываемый по одной из двух эквивалентных формул:

     1)

            Н * Cн * (K - Tt) |

     НКДt = ------------------|, где

                 K * 100      |

     НКДt |- накопленный купонный доход на дату Х2, в рублях;

     Cн |- величина купона, процент от номинала;

К - количество дней в данном купонном периоде; первый день данного купонного периода - день, следующий за днем погашения предыдущего купона или датой размещения облигаций, последний день - день погашения данного купона;

     Tt |- количество дней до погашения очередного купона с даты Х2,

включая день погашения и не включая день Х2.

     2)

            Н * Cг * (K - Tt) |

     НКДt = ------------------|, где

                 365 * 100    |

     НКДt |- накопленный купонный доход на дату Х2, в рублях;

Н - номинал в рублях;

     Сг |- величина купона, процент годовых;

К - количество дней в данном купонном периоде; первый день данного купонного периода - день, следующий за днем погашения предыдущего купона или датой размещения облигаций, последний день - день погашения данного купона;

     Tt |- количество дней до погашения очередного купона с даты Х2,

включая день погашения и не включая день Х2.

                    Сн * 365 |

     При этом, Cг = ---------|.

                       K     |

Значение НКД, рассчитанное по одной из вышеуказанных формул, округляется с точностью до копейки путем отбрасывания дробной части.

Стоимость облигации при размещении (продаже досрочно выкупленных за счет Комитета финансов ГСО, продаже ГСО Клиенту Генеральным агентом, действующим от своего имени и за свой счет) на дату Х2, являющуюсяся днем окончания купонного периода, определяется равной номиналу.

2. Стоимость облигации при досрочном выкупе за счет Комитета финансов (покупке ГСО у Клиентов Генеральным агентом, действующим от своего имени и за свой счет) на дату Х2 за исключением случаев, когда Х2 является днем окончания купонного периода, определяется следующим образом:

     Ц = Н + НКДt - Д, где

Д - величина, рассчитанная по следующей формуле:

     Д = НКДt * (1 - КК), где

КК - коэффициент корректировки - числовой коэффициент, определенный в зависимости от срока, прошедшего с начала купонного периода, по следующей таблице:

Срок с начала купонного периода	Значение коэффициента корректировки
В течение первых 30 календарных дней купонного периода	0
Начиная с 31-ого календарного дня купонного периода и заканчивая последним днем купонного периода	0,7

Стоимость облигации при досрочном выкупе за счет Комитета финансов (покупке ГСО у Клиентов Генеральным агентом, действующим от своего имени и за свой счет) на дату Х2, являющуюсяся днем окончания купонного периода, определяется равной номиналу.