Приложение 2. Условия эмиссии и обращения государственных именных облигаций Санкт-Петербурга со сроком обращения до одного года (с переменным купоном и правом досрочного предъявления к продаже Комитету финансов)

Приложение 2

к распоряжению председателя

Комитета финансов

Администрации Санкт-Петербурга

от 28 января 2000 г. N 9-р

Условия эмиссии и обращения государственных именных облигаций
Санкт-Петербурга со сроком обращения до одного года
(с переменным купоном и правом досрочного предъявления
к продаже Комитету финансов)

Условия эмиссии и обращения государственных именных облигаций Санкт-Петербурга со сроком обращения до одного года (с переменным купоном и правом досрочного предъявления к продаже Комитету финансов), именуемые в дальнейшем Условия, определяют порядок выпуска и обращения долговых обязательств Санкт-Петербурга в форме государственных именных облигаций Санкт-Петербурга (далее - облигации), выраженных в валюте Российской Федерации, в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных именных облигаций Санкт-Петербурга, утвержденными распоряжением председателя Комитета финансов от 3 февраля 1999 года N 17-р.

1. Эмитентом облигаций от лица субъекта Российской Федерации - города федерального значения Санкт-Петербурга, выступает Комитет финансов Администрации Санкт-Петербурга - исполнительный орган государственной власти, отвечающий за составление и исполнение бюджета Санкт-Петербурга.

2. Облигации являются именными ценными бумагами и выпускаются в бездокументарной форме в виде записей на счетах депо.

3. По виду получаемого дохода облигации являются облигациями с переменным купоном и правом досрочного предъявления к продаже Комитету финансов.

4. Срок обращения облигаций устанавливается в решениях о выпуске облигаций и не может быть более 1 (одного) года.

5. Номинальная стоимость одной облигации в рамках каждого выпуска устанавливается в размере 100 (сто) рублей.

6. Эмиссия отдельных выпусков облигаций осуществляется на основании решений о выпуске облигаций, принимаемых Комитетом финансов в соответствии с настоящими Условиями.

7. Размещение (продажа) облигаций может производиться в форме аукционов по размещению и вторичных торгов, а также в ходе аукционов по определению величины купонного дохода.

8. При размещении облигаций отдельного выпуска в форме аукциона по размещению, проводящегося в дату начала размещения данного выпуска, цена размещения принимается равной номинальной стоимости облигации, а предметом торгов является величина купонного дохода на первый купонный период данного выпуска облигаций, выраженная в процентах к номинальной стоимости облигации.

9. При размещении (продаже) облигаций отдельного выпуска в форме аукциона по размещению, проводящегося в любую дату в течение периода обращения облигаций данного выпуска, отличную от даты начала размещения данного выпуска и/или даты выплаты купонного дохода, предметом торгов является цена облигации в процентах к номинальной стоимости, определяемая путем определения цены отсечения и средневзвешенной цены, исходя из поданных заявок.

10. Размещение (продажа) облигаций отдельного выпуска в форме вторичных торгов может производиться в любую дату в течение периода обращения облигаций данного выпуска по установившейся на вторичном рынке цене.

11. При размещении (продаже) облигаций отдельного выпуска в ходе аукционов по определению величины купонного дохода, проводящихся в даты погашения предыдущего купона по данному выпуску, цена размещения (продажи) принимается равной номинальной стоимости облигаций, а предметом торгов является величина купонного дохода, выраженная в процентах к номинальной стоимости облигации.

12. Депозитарий, осуществляющий учет прав владельцев облигаций, назначается Комитетом финансов. Данные о назначенном Комитетом финансов депозитарии раскрываются в решениях о выпуске облигаций.

13. Осуществление прав владельцев:

а) удостоверением прав владельцев на облигации является выписка со счета депо;

б) владелец облигации имеет право осуществлять сделки купли-продажи облигаций на вторичном рынке в соответствии с настоящими Условиями и действующим законодательством, а также иные операции, предусмотренные действующим законодательством Российской Федерации;

в) владелец облигации имеет право на получение номинальной стоимости облигации в установленную решением о выпуске облигаций дату;

г) владелец облигации имеет право на получение купонного дохода в установленные решением о выпуске облигаций даты;

д) владелец облигации имеет право на досрочное предъявление облигации к продаже Комитету финансов по номинальной стоимости по истечении любого из купонных периодов в даты выплат купонного дохода.

14. Обращение облигаций осуществляется только в результате заключения сделок у организатора торговли на рынке ценных бумаг профессиональными участниками рынка ценных бумаг.

15. Сделки купли-продажи облигаций у организатора торговли на рынке ценных бумаг могут осуществляться на основании договоров поставки облигаций (форвардных контрактов), в форме сделок купли-продажи с обратным выкупом (РЕПО), а также путем исполнения срочных контрактов.

16. Погашение облигаций и выплата купонного дохода осуществляются Комитетом финансов в безналичной форме путем перечисления номинала и (или) купонного дохода профессиональным участникам рынка ценных бумаг, обслуживающим владельцев облигаций на момент погашения, либо профессиональному участнику рынка ценных бумаг, осуществляющему функции расчетного депозитария, с целью дальнейшего перечисления данных средств владельцам облигаций.

17. Досрочный выкуп облигаций отдельного выпуска может осуществляться в течение периода обращения облигаций данного выпуска на вторичных торгах и путем проведения аукциона по досрочному выкупу.

18. При проведении аукциона по досрочному выкупу цена облигаций устанавливается путем определения цены отсечения и средневзвешенной цены, исходя из поданных заявок.

19. При проведении аукциона по досрочному выкупу Комитет финансов вправе устанавливать максимальную цену выкупа. Данная максимальная цена устанавливается в сообщении о проведении аукциона по досрочному выкупу.

20. Данные о порядке расчета дохода по облигациям.

Для облигаций устанавливается купонный доход в виде процента к номинальной стоимости облигации.

Владелец облигаций получает дисконтный доход как разницу между ценой реализации (равно как и ценой погашения) и ценой покупки облигаций.

При обращении облигации образуется накопленный купонный доход - часть купонного дохода в виде процента к номинальной стоимости облигации, рассчитываемого пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска облигации или даты выплаты предшествующего купонного дохода.

21. Величина накопленного купонного дохода (НКД) по облигациям на текущую дату может быть рассчитана по одной из двух эквивалентных формул:

     1)

                             H * Cн * (K-Tt)

                      НКДt = ---------------, где

                                 К * 100

НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату, в рублях;

Н - номинал в рублях;

Сн - величина купона, процент от номинала;

К - количество дней в данном купонном периоде; первый день данного купонного периода - день, следующий за днем погашения предыдущего купона, последний день - день погашения очередного купона;

Tt - количество дней до погашения очередного купона, включая день погашения и не включая текущий день.

     2)

                             H * Cг * (K-Tt)

                      НКДt = ---------------, где

                                365 * 100

НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату, в рублях;

Н - номинал в рублях;

Сг - величина купона, процент годовых;

К - количество дней в данном купонном периоде; первый день данного купонного периода - день, следующий за днем погашения предыдущего купона, последний день - день погашения очередного купона;

Tt - количество дней до погашения очередного купона, включая день погашения и не включая текущий день.

                                Cн * 365

     При этом,             Cг = --------, где

                                   К

Сн - величина купона, процент от номинала.

Значение НКД, рассчитанное по одной из вышеуказанных формул, округляется с точностью до копейки путем отбрасывания дробной части.

22. Доходность на текущую дату к ближайшей купонной выплате определяется по формуле:

                        100 + Cн        365

                 Yt =( --------- - 1) * --- * 100%, где

                       Цt + НКДt         Тt

Цt - цена на текущую дату, % от номинала;

НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату, процент от номинала;

Сн - величина купона на текущий купонный период, процент от номинала;

Yt - доходность к дате купонной выплаты на текущую дату, процент годовых;

Tt - количество дней, оставшееся до погашения ближайшего купона.

23. Длительность купонных периодов и даты выплаты купонного дохода по отдельному выпуску облигаций устанавливаются в решении о данном выпуске облигаций.

24. Величина купонного дохода на первый купонный период отдельного выпуска облигаций определяется на аукционе по размещению данного выпуска облигаций, проводящемся в дату начала размещения данного выпуска облигаций.

25. Величина купонного дохода на каждый прочий купонный период отдельного выпуска облигаций устанавливается на аукционе по определению величины купонного дохода, проводящемся в день погашения предыдущего купона данного выпуска облигаций.

26. Если одна из дат купонных выплат или дата погашения облигаций приходится на выходной или праздничный день, то соответствующие действия осуществляются Эмитентом в следующий рабочий день.

27. В соответствии с Законом Санкт-Петербурга "О бюджете Санкт-Петербурга на 2000 год" от 29 декабря 1999 года N 267-33 установлены следующие параметры бюджета Санкт-Петербурга на 2000 год:

доходы - 34 142,1 миллиона рублей;

расходы - 34 142,1 миллиона рублей, в том числе:

по бюджету текущих расходов 26 078,4 миллиона рублей;

по бюджету развития 8 063,9 миллионов рублей;

верхний предел объема государственного долга Санкт-Петербурга в течение 2000 года - 25 900 миллионов рублей;

верхний предел объема государственного долга Санкт-Петербурга на 1 января 2001 года - 21 395 миллионов рублей;

расходы по обслуживанию внутреннего долга Санкт-Петербурга - 866 600 тысяч рублей, в том числе выплаты процентов по прочим займам внутри страны - 795 000 тысяч рублей;

расходы по обслуживанию внешнего долга Санкт-Петербурга - 1 395 641 тысяча рублей, в том числе выплаты процентов по государственному внешнему долгу- 1 350 173 тысячи рублей.

28. По состоянию на 1 января 2000 года суммарная величина государственного долга Санкт-Петербурга составляет 14 807,1 миллиона рублей.

29. Сведения об исполнении бюджета Санкт-Петербурга за 1997, 1998 и 1999 годы приведены в приложении к настоящим Условиям.