Раздел 4. Потребность в ресурсах для обеспечения выполнения работ по программе

Раздел 4. Потребность в ресурсах для обеспечения выполнения
работ по программе

4.1. Затраты на создание лесных культур

Основной тенденцией современного воспроизводства лесов является постоянный рост в нем удельного веса лесных культур, поэтому проводятся лесовосстановительные работы на вырубках, гарях, площадях реконструкции малоценных и низкопродуктивных насаждений, облесяются пустыри и прогалины, осваиваются осушенные болота и неудобные земли.

Предусматривается усиление материально-технической базы лесохозяйственного производства, совершенствование технологии и улучшение качества выполняемых работ, внедрение комплекса машин для посадки леса и ухода за лесными культурами.

Шире используется посадочный материал с высокими наследственными свойствами, крупномерные саженцы, а также сеянцы с закрытой корневой системой. Все это позволяет создавать надежные лесные культуры, обеспечивает сокращение затрат на уход за ними.

Средством планирования и организации лесохозяйственного производства, использования трудовых и материальных ресурсов, повышения качества выращиваемых культур служат нормативы затрат труда, машинного времени, основных материалов и денежных средств на выполнение единицы лесокультурных работ и в целом на создание одного гектара лесных культур.

Нормативы затрат на создание лесных культур представляют совокупность расходов на закладку и выращивание лесных культур до перевода в покрытую лесом площадь. Определяют их на уровне прямых затрат (технологической себестоимости), то есть без накладных расходов. В комплекс работ по созданию лесных культур включают: подготовку лесокультурной площади, обработку почвы, посадку, дополнение, уход за почвой в рядах и междурядьях, борьбу с травянистой, нежелательной древесной и кустарниковой растительностью.

Ленинградская область характеризуется большой дифференциацией природных и производственных условий. От климата и почв зависят многие факторы: породный состав лесов, интенсивность роста и условия выращивания древесных пород.

Исходными материалами для разработки нормативов затрат являлись состояние и характеристика лесокультурного фонда, соотношение планируемых лесных культур по главным древесным породам, отчетные и учетные данные лесхозов, рекомендации научных учреждений по типам лесных культур и технологиям выполнения лесокультурных работ для различных природных зон и категорий лесокультурных площадей по организации труда, методические разработки по калькулированию себестоимости лесных культур, система машин до 1990 года, действующие тарифно-квалификационные справочники, нормы выработки, инструкции, типовые технологические карты, ГОСТы, прейскуранты и другие директивные материалы и нормативные документы, передовой производственный опыт.

По структуре затрат нормативы включают основную и дополнительную заработную плату производственных рабочих со всеми доплатами согласно действующим положениям об оплате труда, отчисления на социальное страхование, стоимость используемых основных материалов, расходы на содержание машин и механизмов, прочие расходы.

Нормативы затрат разработаны в расчете на один гектар создаваемых лесных культур.

4.2. Затраты на рубки ухода за лесом и санитарные рубки

Важнейшим видом лесохозяйственного производства являются рубки ухода, способствующие выращиванию высокопродуктных лесов. В Ленинградской области наряду с благоприятными имеются и тяжелые почвенно-климатические условия, что обусловливает большую дифференциацию в выборе древесных пород, способов и технологии лесовосстановления вырубок, облесения эрозированных земель, а также в проведении всех видов рубок ухода на стадии лесовыращивания.

Индивидуальные природно-экономические особенности производства в лесхозах обусловливают определенные нормообразующие факторы, влияющие на себестоимость и трудоемкость работ. К основным нормообразующим факторам на рубках ухода, учтенным при разработке технологических карт, отнесены древесная порода или группа древесных пород, возраст насаждения и вид рубки, размер вырубаемых деревьев (средний объем хлыста), сезон проведения рубок (летний, зимний), характеристика условий местопроизрастания, в которых проводятся рубки (рельеф, высота над уровнем моря, крутизна склонов, особенности технологии, сортименты заготовляемой древесины, расстояние трелевки и другие).

Расчет затрат на рубки ухода выполнен на уровне технологической себестоимости (прямых затрат). Приняты действующие нормы выработки, тарифные ставки, тарифные разряды и расценки.

По структуре затрат нормативы включают основную и дополнительную заработную плату производственных рабочих (с доплатами и отчислениями на социальное страхование), расходы на содержание машин и механизмов, прочие расходы.

Технология рубок ухода рассматривалась по комплексу всех лесосечных операций: подготовка и очистка лесосек, спиливание и пакетирование деревьев, подтрелевка (подтаскивание к волокам, коридорам), трелевка, обрезка сучьев, раскряжевка, сортировка, штабелевка лесопродукции.

Технология на рубках ухода принята по видам рубок с учетом породного состава и таксационной характеристики насаждений, рельефа местности и др. Выбор способов механизации отдельных производственных операций обосновывался наличием серийно выпускаемой техники и системой машин, разработанной на 1981-1990 годы.

Расчетно-технологические карты составлены по всем видам рубок ухода для различных природных условий. В качестве основных показателей приняты трудоемкость (в человеко-днях) и прямые затраты (в рублях) на единицу заготовленной древесины (один плотный кубический метр). В процессе разработки нормативов составлено 75 расчетно-технологических карт, содержащих затраты в зависимости от нормообразующих факторов и принятой техники и технологии работ на рубках ухода.

На основе трудоемкости и денежных затрат на проведение рубок ухода в соответствующих условиях выбирались экономически эффективные технологические процессы. Учет природно-экономических особенностей, состояния лесного фонда, экономического и научно-технического уровня развития лесохозяйственного производства позволили принять рациональную технологическую структуру по каждому виду рубок ухода с учетом лесорастительной зоны.

Нормативы затрат дифференцированы по видам рубок (уход в молодняках, прореживание, проходные, санитарные), лесорастительным зонам и группам древесных пород.

Нормативы затрат в целом по Ленинградской области рассчитаны как средневзвешенные величины соответствующих показателей затрат на один кубический метр.

Для рубок ухода в молодняках наряду с нормативами затрат на единицу массы заготовленной древесины (один кубический метр), составлены и нормативы затрат на единицу площади охваченной рубками (один гектар).

В нормативах затрат денежных средств заработная плата рабочих на рубках ухода достигает 65-73 процентов, что свидетельствует об относительно низком уровне механизации работ в лесном хозяйстве, высокой трудоемкости.

Рассчитанные нормативы затрат несколько выше учтенных фактических затрат, так как в нормативах более полно определены затраты на содержание и амортизацию техники, используемой на рубках ухода; принята более прогрессивная высокопроизводительная, дорогостоящая техника, которая позволяет совершенствовать технологию, механизировать работы, снижать трудоемкость.

Затраты на приобретение лесовосстановительной техники и транспортных средств приведены в приложении 17.

4.3. Условия успешного применения нормативов

Нормативы затрат на производство являются прогрессивными показателями, внедрение которых в практику планирования сопровождается организационно-техническими мероприятиями, позволяющими экономно расходовать средства производства при высоком качестве труда.

4.4. Учет региональных условий

Многообразие природных, экономических и организационных условий - особенность применения нормативов в лесном хозяйстве. Дифференциация нормативов по районам учитывает местные условия, выбор техники и технологии создания лесных культур и рубок ухода, других видов работ в лесном хозяйстве. С учетом лесорастительных условий ведется хозяйство по выращиванию полноценных насаждений, оптимальных по породному составу и возрастной структуре.

4.5. Применение эффективной технологии работ

Технология лесокультурных работ и рубок ухода должна отвечать лесоводственным и экономическим требованиям, быть ресурсосберегающей. Машины и орудия приобретаются предприятиями с учетом объемов и условий работ. Лесхозы определяют перспективные технологические схемы и составляют расчетно-технологические карты (РТК). На основании этого устанавливают рациональную технологическую структуру, то есть объемы выполнения работ по различным технологическим схемам.

4.6. Рациональное комплектование машинно-тракторного парка

Затраты на механизированные работы во многом зависят от количественного и качественного состава машинно-тракторного парка (МТП), соответствия используемых машин конкретным природным и производственным условиям.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Ленинградской области от 26 ноября 2001 г. N 118 в подраздел 4.7 программы внесены изменения

См. текст подраздела в предыдущей редакции

4.7. Потребность в финансировании

Сумма средств, необходимых для реализации программы в 2001 году, составляет 514492,9 тыс. рублей, из них затраты на операционные расходы - 477572,7 тыс. рублей, инвестиции - 36920,2 тыс. рублей.

В связи с возможным изменением в условиях оплаты труда работников бюджетной сферы, увеличением цен и тарифов на приобретаемые материалы операционные затраты и расходы на капитальные вложения, определенные в настоящей программе, могут подлежать корректировке.

Потребность лесного хозяйства в капитальных вложениях и операционных затратах обосновывалась исходя из основных научно-технических и социально-экономических задач, а также основных тенденций объема и структуры капитальных и текущих затрат за ретроспективный период.

Основная тенденция операционных затрат за 1995-2000 годы заключалась в следующем: за этот период объемы операционных затрат возросли в 8 раз. При этом за анализируемый период произошло неоднократное повышение цен и тарифов на строительные материалы, машины и оборудование, разного рода услуги. Усиление темпов роста инфляции за 1995-2000 годы приведено в таблице 7.

Таблица 7

	1995 год (факт)	% к преды- дущему году	1996 год (факт)	% к преды- дущему году	1997 год (факт)	% к преды- дущему году	1998 год (факт)	% к преды- дущему году	1999 год (факт)	% к преды- дущему году	2000 год (факт)	% к преды- дущему году
Операци- онные затраты без затрат на тушение пожаров	44165	221	68309	155	141502	207	110103	78	250866	228	354917	141

Минимально необходимая потребность в операционных затратах по видам лесохозяйственной деятельности по лесхозам Ленинградской области на 2001 год приведена в приложении 18.

В общих затратах на операционные расходы производственные затраты составляют 76,7 процента, из них 13,6 процента направляется на воспроизводство лесов (лесовосстановление, рубки ухода и другие лесохозяйственные работы), затраты на содержание органов и организаций лесного хозяйства составляют 23,1 процента.

План реализации мероприятий программы на 2001 год в разрезе муниципальных образований по источникам финансирования расходов приведен в приложении 19 и 24.

В расходы по мероприятию "Авиационная охрана лесов" для своевременного обнаружения и оперативной ликвидации лесных пожаров в районах, обслуживаемых авиацией, включены расходы на аренду воздушных судов с минимальным гарантийным налетом 400 тыс. часов в 2001 году. Расходы на авиапатрулирование самолета Ан-2, Ил-103, вертолета Ми-2 из расчета стоимости одного летнего часа 5000 рублей составят 2000 тыс. рублей. В текущие затраты по разделу "Охрана лесов от пожаров" помимо объемных мероприятий включены также расходы на содержание имеющихся и вновь создаваемых лесных пожарных станций, пунктов сосредоточения противопожарного инвентаря, пожарных вышек и мачт в сумме 10740,0 тыс. рублей. В расходы по организации и содержанию лесных пожарных станций, кроме заработной платы рабочих, отчислений в социальные фонды и стоимости вспомогательных материалов, включены расходы по обеспечению станций химикатами, другими средствами пожаротушения, а также по содержанию и ремонту выделенной станциям техники и транспортных средств. Фонд оплаты труда штатного инженерно-технического персонала станций учитывается в составе расходов на содержание лесохозяйственного аппарата. Содержание в течение пожароопасного сезона специальных команд и групп пожаротушения службы гослесоохраны, временных пожарных сторожей - 1246,0 тыс. рублей, мототранспортных средств, закрепленных за государственной лесной охраной, - 872,8 тыс. рублей, сумма затрат на предусмотренное мероприятиями совершенствование противопожарной пропаганды составит 450,5 тыс. рублей.

Программой предусматриваются расходы на охрану труда и профилактику производственного травматизма в объеме 5 процентов операционных расходов. Эти затраты относятся к прямым расходам на мероприятия программы.

В состав общепроизводственных расходов входят расходы на подготовку кадров и повышение квалификации в учебных заведениях на сумму 1609,3 тыс. рублей.

В затраты на содержание органов и организаций лесного хозяйства входят расходы на оплату труда работников лесного хозяйства в соответствии с отраслевым тарифным соглашением по лесному хозяйству Российской Федерации, начисления на оплату труда (страховые взносы на государственное социальное страхование граждан), содержание (оплата услуг связи, оплата коммунальных услуг) и текущий ремонт зданий контор лесхозов и лесничества, расходы на командировки и служебные разъезды, приобретение предметов снабжения, расходных материалов, прочие текущие расходы на закупки товаров и оплату услуг.

В расходы по разделу "Покрытие невозмещенных затрат социальной сферы" включены средства, направляемые на покрытие затрат на социальные нужды, организацию подсобных хозяйств и общественного питания.

Капитальные вложения (инвестиции) на 2001 год составляют 36920,2 тыс. рублей. Учитывая сложную финансовую ситуацию в стране, в перечень объектов строительства включено минимально необходимое количество производственных зданий и сооружений.